Les services bancaires sont très populaires. VTB 24 ne cesse d’élargir son offre de services et l’un des produits utiles de la banque est IIS. Un compte de placement individuel auprès de VTB 24 permet de percevoir 13% supplémentaires du revenu de l'actif acquis. La banque offre également la possibilité de ne pas payer d’impôts sur le revenu du compte.
À propos de la banque
Moscou, Rostov, Belgorod, Oryol, Saint-Pétersbourg. VTB 24 a ouvert des succursales dans de nombreuses villes de la Fédération de Russie. Cette banque est considérée comme l'une des plus grandes de la Fédération de Russie. Il a été créé en 2004. Le réseau VTB 24 compte plus de mille succursales et bureaux dans la Fédération de Russie.
En 2004, le VTB 24 a été formé sur la base du CJSC CB Guta Bank, qui a éclaté en raison de la crise. Cependant, la marque VTB 24 est officiellement apparue à la fin de l'été 2005 après que la Guta Bank ait changé de nom et s'appelle désormais Vneshtorgbank Retail Services CJSC. À Moscou et à Saint-Pétersbourg, VTB 24 compte plus de 50 succursales.
IIS
Beaucoup de gens se demandent ce qu'est un compte de placement individuel. Ceci est un compte de courtage spécifique. Sa particularité est qu'une personne bénéficie d'une déduction fiscale.
Chaque personne opérant en Russie a le droit de créer un seul compte de placement individuel auprès de VTB 24. Le contrat de gestion de compte est un contrat de courtage. Seul un adulte représentant fiscal de la Fédération de Russie peut ouvrir un compte.
Procédure d'ouverture IIS
La pratique dit que beaucoup de gens ont des difficultés à ouvrir un compte. S'il est nécessaire d'ouvrir un compte de placement individuel avec VTB 24, la première chose à faire est d'appeler la banque par téléphone et de rechercher l'adresse de la succursale la plus proche. Après cela, vous devez vous mettre d'accord avec l'employé du département sur l'heure de la réunion.
La procédure d'ouverture d'un compte de placement individuel ne peut pas être qualifiée de simple, car outre la création du compte lui-même, un particulier aura des comptes bancaires «maîtres» et «actuels». À partir de la seconde, vous aurez la possibilité de transférer de l’argent sur votre compte d’investissement.
Il est nécessaire de prendre le passeport d'un citoyen russe et SNILS avec vous à la banque. Déjà à la banque, ses employés fourniront un ensemble de documents nécessaires à l’ouverture d’un IIS. Ce paquet inclut une application par un particulier pour fournir des services et ouvrir un compte bancaire, ainsi que des services sur les marchés financiers avec la maintenance du système IMS.
Après la fin de la procédure, le client recevra un questionnaire, une carte plastifiée, une enveloppe avec un code PIN. Également sur le téléphone recevra un SMS indiquant que le compte a été ouvert avec succès.
Reconstitution de compte
Cette étape est pour beaucoup de propriétaires d’IIS la plus difficile et la plus déroutante. Pour tout comprendre, vous devez contacter le responsable lors de l’ouverture d’un compte d’investissement individuel, afin qu’il explique tout en détail.
L'argent peut être crédité sur le compte depuis n'importe quelle succursale de VTB Bank. Le processus de réapprovisionnement d’un compte d’investissement comprend trois étapes:
- Créditer de l'argent sur une carte bancaire.
- Transfert de fonds sur le compte courant.
- Transférer de l'argent sur un compte d'investissement.
Recharger le compte depuis un ordinateur et un smartphone
IIS peut être réapprovisionné à partir d'un ordinateur à l'aide du service VTB24-Online. Pour ce faire, cliquez sur "Actions" dans le "Compte principal".Cliquez ensuite sur l'inscription «Faire une traduction». Ensuite, vous devez sélectionner l’option «Compte de courtier en dépôt». Pour effectuer cette opération, vous devez remplir tous les champs. La confirmation du transfert est effectuée en entrant un code qui sera envoyé au numéro de téléphone portable spécifié.
En outre, le propriétaire d'IIS a la possibilité de transférer de l'argent sur son compte à l'aide de l'application pour smartphones et appareils mobiles. Pour ce faire, vous devez entrer dans l'application, ouvrir le compte principal et transférer des fonds en sélectionnant l'élément intitulé «Transfert de fonds pour des services de courtage». Ensuite, vous devez remplir un formulaire dans lequel vous devez indiquer le montant du transfert et le numéro de la sous-position. Pour confirmer l'opération, vous devez entrer le code fourni au téléphone. L'argent sera crédité à l'IIS dans les cinq minutes.
Déduction fiscale
IIS dans VTB 24 prévoit deux formes de déduction fiscale. Le titulaire du compte a le droit de recevoir 13% du montant total d'argent déposé sur le compte à compter du 1er janvier de l'année en cours. Toutefois, il convient de noter que la déduction fiscale ne peut dépasser 13% de 400 000 roubles. En d'autres termes, le montant maximum d'argent que peut recevoir le titulaire d'un compte de placement individuel dans VTB 24 est de 52 000 roubles.
La deuxième option implique la libération du propriétaire de l'IIS du paiement de l'impôt sur le revenu des particuliers. Ceci s'applique à tous les bénéfices provenant d'opérations sur le compte pour toute la période du compte. Toutefois, cette condition ne s'applique que si un accord de création d'un compte d'investissement individuel a été enregistré il y a plus de trois ans.
La combinaison des deux types de déductions fiscales n'est pas possible. Cela signifie que, après avoir reçu une déduction fiscale une fois, le titulaire d'un compte courant individuel ne pourra pas être exempté du paiement de l'impôt sur le revenu des particuliers. Avant de choisir une forme de déduction fiscale, vous devez étudier en détail ce qu'est un compte de placement individuel. Cela aidera à prendre la bonne décision. Vous devez également prendre en compte les montants avec lesquels le client travaillera.
Déduction pour homme d'affaires
La base de la déduction est déterminée au moment de la fermeture du compte. Toutefois, le droit aux prestations sera annulé si l'IIS dans VTB 24 ferme dans les trois ans à compter de l'ouverture du compte.
Aucune déduction n'est faite pour les contributions versées par le titulaire du compte. Il n'est pas non plus nécessaire de recevoir un revenu imposable à un taux de treize pour cent. À la clôture de l’IIA, le revenu du client sera exempt d’impôt sur le revenu des particuliers.
Dépôt sur compte
Le montant maximum pour recharger un compte est de 1 million de roubles par an. Jusqu'à la mi-juin 2017, le dépôt de fonds était limité à 400 000 roubles. Cela a donné lieu à de nombreuses critiques positives concernant le compte de placement individuel chez VTB 24. Dans les cas où une personne tente de transférer plus d'un million de roubles, la totalité du montant sera restituée dans son intégralité et aucun fonds ne sera crédité.
Un compte peut être ouvert pour une durée illimitée. La durée minimale d’investissement pour IMS est de trois ans. Cette période commence à partir de la date à laquelle l'accord pour l'ouverture de la SSI a été conclu chez VTB 24. Toutes les déductions seront transférées au budget de la Fédération de Russie s'il est inférieur à trois ans au moment de la clôture du compte.
La banque offre également la possibilité de faire des dépôts supplémentaires d’un montant pouvant atteindre 400 000 roubles au cours de l’année. Dans ce cas, un retrait partiel d'argent sur le compte n'est pas autorisé.
Recevez une déduction d'impôt
Pour recevoir des impôts sur le revenu, une condition principale doit être remplie. Un compte de placement individuel avec VTB 24 devrait être ouvert il y a trois ans ou plus. Pour recevoir de l'argent, le contribuable doit fournir au courtier, qui est la banque elle-même, un certificat reçu du bureau des impôts.Le certificat doit confirmer les informations selon lesquelles le titulaire du compte n'a jamais utilisé de déductions pour investissement sur son compte individuel pendant toute la durée de vie de la SSI.
Sous réserve de ces conditions, la banque, qui est également un agent des impôts, paie de l'argent. Dans ce cas, l'impôt sur le revenu des particuliers ne sera pas retenu. Si l'IIA ferme et n'a pas trois ans, la taxe est prélevée sur un résultat financier positif conformément aux règles applicables à un compte de courtage normal.
Recevoir une déduction fiscale sur les contributions
Afin de recevoir l'argent qui a été payé en tant que taxe sur les sommes investies par un particulier, le titulaire du compte doit contacter l'inspection des impôts pour recevoir une déclaration sous la forme d'un impôt sur le revenu des particuliers.
En plus de la déclaration, vous devez fournir des documents confirmant la réception par un particulier de revenus imposés à un taux de treize pour cent au cours de la période imposée. En outre, le titulaire du compte doit confirmer que l'argent a été crédité sur IIS. Et le dernier document à soumettre à la banque pour bénéficier d'une déduction fiscale sur les contributions est une demande de remboursement d'impôt. La déclaration doit indiquer les détails du contribuable.
Options d'utilisation d'un compte de placement personnel
Les options OFZ pour les détenteurs d'ISS peuvent être des OFZ à coupons variables et constants, des obligations sous-fédérales, ainsi que des sociétés d'État de la Fédération de Russie (RJ, Rosneft et autres).
Un compte d'investissement individuel dans VTB 24 avec une déduction pour cotisations. Si, chaque année, pendant les trois premières années, vous investissez 400 000 roubles (1 million 200 000 roubles pendant trois ans au total) avec un taux de rendement de 10%, le revenu du portefeuille pour les première, deuxième et troisième années sera de 40 000, 80 000 et 120 mille roubles.
Le taux d'imposition sur le revenu personnel, qui s'applique aux contributions du titulaire du compte, est de 13%. À l'aide de simples étapes mathématiques, vous pouvez déterminer que le montant du remboursement d'impôt sera de 52 000 roubles par an. Cela signifie qu'après trois ans d'activité d'investissement, une personne gagnera 156 000 roubles.
Ainsi, le revenu total pour la première année sera de 92 000 roubles, pour la seconde 132 000 roubles et pour la troisième 172 mille roubles. Le montant total des revenus que l'investisseur recevra d'ici trois ans sera de 396 000 roubles. Le rendement total des investissements sera respectivement de 23%, 16,5% et 14,3% pour les première, deuxième et troisième années.
Un compte de placement individuel en VTB 24, net de revenu. Si vous réapprovisionnez ISS pendant trois ans chaque année pour les mêmes 400 000 roubles avec un taux de rendement de 10% et un taux d'imposition de 13% sur le revenu personnel, qui s'applique au revenu de placement du titulaire du compte, le revenu total pour la première année sera de 40 000 roubles, pour la deuxième année. - 80 000 roubles et pour la troisième année - 120 000 roubles.
Ce montant du revenu annuel de l'investisseur sera égal au revenu annuel de l'ensemble du portefeuille. Le montant total pour trois ans sera de 240 mille roubles. Cela signifie que le retour total sur investissement sans réinvestir le coupon sera égal au rendement du coupon, soit 10%. Cela est dû au fait que, contrairement à un compte individuel avec déduction des impôts, l'IIS avec une déduction des revenus ne permet pas la restitution d'un impôt sur le revenu personnel déjà payé.
Le montant total du revenu peut varier en fonction de la rentabilité de l’entité détenue. Par exemple, si le niveau de rendement du portefeuille est de 41%, le revenu final des AII moins les contributions atteindra près de 1 million 200 000 roubles par an et le rendement moyen des investissements sera d’environ 59%.