Dans le nantissement des marchandises en circulation, il faut entendre le nantissement des produits du commerce avec leur cession immédiate au créancier, à condition que celui-ci ait le droit de modifier la forme et la composition naturelles du bien nanti (matières premières, stocks de produits commerciaux, produits semi-finis, matériaux, produits finis). Il est important de noter que le coût total des éléments présentés ne peut être inférieur à celui déterminé par la convention de nantissement conformément à l’article 357, premier alinéa, du code civil. Quelle est l'ampleur de l'application de ce type de garantie dans la pratique économique? Pourquoi Quelles caractéristiques définissent ces catégories comme un nantissement de biens en circulation et un objet mis en gage? Vous pouvez trouver des réponses à ces questions et à d’autres questions tout aussi intéressantes au cours du processus de familiarisation avec le contenu de cet article.
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Le gage des biens en circulation a été mentionné pour la première fois à l'époque de la Rome antique. Ainsi, l'avocat bien connu Stsevole a reçu une question spécifique. Il s’agissait du fait que le débiteur avait mis en gage une boutique auprès du créancier, après quoi il avait demandé si rien n’avait eu lieu en conséquence ou s’il était nécessaire de supporter le fait que sous le nom de la boutique, d’une manière ou d’une autre, les produits de base se trouvant dans la boutique étaient mis en gage. .
En outre, la question était la suivante: si le débiteur vendait ces biens à différentes époques de l’année et en achetait d’autres, et plaçait ces derniers directement dans le magasin, après lequel il était décédé, le créancier avait le droit de demander tout ce qui se trouvait dans le magasin par le biais d’une action hypothécaire, les articles qui ont été inclus dans la composition des produits de base sont vendus et d'autres objets sont placés dans le magasin.
Stcevola a répondu à un tel appel: "Les choses et les valeurs qui seront dans le magasin au moment du décès du débiteur appartiennent aux personnes hypothéquées." Ainsi, dans sa réponse, vous pouvez trouver absolument toutes les caractéristiques nécessaires du nantissement des marchandises en circulation. Parmi eux se trouvent les articles suivants:
- Caractéristiques génériques du sujet du gage.
- Fixation du délai de distribution par rapport aux biens nouvellement reçus en ce qui concerne la sûreté.
- Le droit du prêteur de remplacer des éléments qui, d’une manière ou d’une autre, sont inclus dans l’objet du gage.
- La certitude de la localisation des produits commercialisables.
Il est important de noter que la réplique de Stcevola sur le nantissement des marchandises en circulation est incluse dans la codification de la Rome antique, qui est aujourd'hui vraiment exceptionnelle - Digesta Justinian.
L'essence du concept
Dans ce chapitre, il conviendra d’examiner en détail l’essence de la notion pertinente pour l’article. Ainsi, sous le nantissement des marchandises en circulation, il convient de comprendre la méthode de garantie nommée dans le Code civil en vigueur, selon laquelle les produits commerciaux nantis, d’une manière ou d’une autre, restent avec le garant.
Il faut ajouter que ce dernier a le droit de modifier la forme et la composition naturelles du bien hypothéqué. Cela inclut les matières premières, les produits semi-finis, les stocks, les produits finis, les matériaux, etc. Dans ce cas, la condition suivante est obligatoire: la valeur totale des éléments du bien hypothéqué ne peut en aucun cas être inférieure à celle indiquée dans le contrat de nantissement des biens en circulation. Dans tous les cas, ce facteur doit être pris en compte.
Quelles sont les différences?
De nombreuses études sur le nantissement de biens en circulation ont montré qu'il était très différent du nantissement de type classique. Pourquoi Il conviendrait d’examiner la question d’un point de vue pratique.Ainsi, l’exemple caractérisant l’engagement d’un produit en circulation indique que les objets d’un tel engagement ne sont pas des choses définies individuellement, mais des articles génériques. Ces derniers comprennent des produits, des matières premières ainsi que des matériaux.
Il est important de noter qu’avec l’étude du plan théorique de l’institution analysée, il est assez intéressant d’analyser la pratique judiciaire actuelle. Ainsi, il a été analysé plus de deux cents actes judiciaires datés récemment. Cela a sans aucun doute permis de formuler un certain nombre de conclusions générales, qui incluent les points suivants:
- En tout état de cause, le chiffre d'affaires civil présente un intérêt pour une structure juridique telle que le nantissement de produits commerciaux en circulation.
- En un sens, une pratique judiciaire stable est apparue exclusivement sur des questions de type général relatives au nantissement d'un produit de base en circulation. Cela devrait inclure les conditions essentielles en termes de contrat pour le nantissement des marchandises en circulation (l’échantillon est présenté ci-dessus), la tenue d’un registre des garanties, la différence entre le nantissement des produits de base et le nantissement ordinaire.
Actions du débiteur hypothécaire
Il a été noté ci-dessus que le débiteur hypothécaire a le droit de modifier la forme et la composition naturelles du bien hypothéqué. Aujourd’hui, dans la pratique, le débiteur hypothécaire, cherchant à échapper à la saisie des biens gagés, lance un appel devant les autorités judiciaires en faisant valoir que le contrat relatif au gage des biens en circulation était déclaré nul et non avenu en raison de l’incohérence absolue de ses conditions actuelles. Il est important d'ajouter qu'initialement, cela fait référence au manque d'individualisation appropriée en termes de complexes de biens hypothéqués.
Un fait intéressant est que la pratique judiciaire sur cette question est uniforme. Ainsi, en 2002, le Présidium de la Cour suprême d’arbitrage de la Fédération de Russie a précisé que, dans le cas d’un nantissement de produits négociables en circulation, la définition de leurs caractéristiques individualisantes dans un contrat est tout à fait inutile. En outre, il existe aujourd'hui une couche considérable de pratiques judiciaires: lorsqu'un produit de base est mis en gage dans une circulation, l'indication de ses caractéristiques individuelles dans le contrat n'est pas nécessaire conformément à l'article 357, premier alinéa, du code civil.
Néanmoins, la pierre d'achoppement de nos jours n'est souvent pas l'individualisation de la garantie au moyen d'un contrat, mais l'établissement de la nature juridique du contrat de garantie lui-même en tant que nantissement d'un produit de base en circulation.
La jurisprudence
Il convient de noter qu’il existe actuellement une pratique judiciaire établie de longue date. C'est conformément à ses dispositions que l'OS (strictement selon le classificateur spécifié) ne peut pas servir de marchandise nantie en circulation. Il est important de savoir que l’existence d’une condition relative au droit du débiteur hypothécaire de modifier la forme des complexes de biens gagés est fondamentale pour que les autorités judiciaires qualifient le contrat comme une obligation conventionnelle en question. Il sera intéressant de considérer un exemple vivant sur cette question.
Conformément à un cas, le demandeur a adressé au défendeur une requête contenant une réclamation concernant la reconnaissance du document contractuel relatif au gage comme non formé. L'accord stipulait que les ensembles immobiliers ne pouvaient pas être utilisés en garantie dans des accords dont l'une des parties était un tiers, transférés en location ou en propriété à une autre personne sans le consentement écrit du créancier gagiste. Il est important de noter que cette condition n'est pas conforme au premier alinéa de l'article 357 du Code civil. En outre, les autorités judiciaires ont établi que la clause de la convention prévoyait, d’une manière ou d’une autre, que le détenteur du nantissement avait le droit de remplacer le bien grevé par un autre bien équivalent ou de le restaurer en une semaine (alors que ce bien était endommagé ou complètement perdu, ou le droit de propriété associé, Il a été résilié pour des raisons déterminées par la loi applicable), ne correspond pas aux signes d’un nantissement de produits de base en circulation.Le droit acquis par le créancier grevé d'exiger le respect à long terme de l'obligation garantie par les produits, ne correspond pas non plus aux caractéristiques du gage du produit mis en gage lorsque le bien spécifié par le contrat a été retiré de la propriété du créancier gagiste.
Ainsi, les autorités judiciaires de première instance ont établi que la convention de nantissement en cause n'était pas dotée des détails de la nantissement d'un produit de base en circulation. Les autorités judiciaires de l’instance de cassation ont confirmé la décision.
Comment utiliser un prêt garanti par des marchandises en circulation?
Ce chapitre et les chapitres suivants reflètent les recommandations qui seront utiles aux organisations qui envisagent d’obtenir un prêt garanti par des produits commerciaux en circulation. La direction de diverses sociétés a donc la possibilité de se familiariser avec les dispositions décrivant le choix judicieux des biens à cette fin, les conditions possibles du prêteur et le calcul du montant approximatif du prêt.
Pour commencer, il convient de noter qu’un prêt commercial garanti par des marchandises en circulation est un type de prêt bancaire très efficace aujourd’hui. Les produits de ce groupe seraient appropriés pour inclure les matériaux, les matières premières, les produits finis, les produits semi-finis, qui, d’une manière ou d’une autre, sont destinés à la vente. Il est important de noter que pour un établissement bancaire, les produits commercialisables sont un gage d'une orientation à haut risque. C’est la raison pour laquelle les banques s’engagent à n’accorder un prêt garanti par des marchandises en circulation que si un client très solvable s’approche d’eux, avec lequel la coopération se développe depuis longtemps. Par ailleurs, certaines banques exigent généralement une garantie supplémentaire sous la forme de biens immobiliers ou d'autres complexes immobiliers liquides. Pourquoi Le fait est qu'ils considèrent les produits de base en circulation comme cinquante pour cent de la garantie à la valeur maximale.
Qu'est-ce qui ne devrait pas être offert en garantie?
Il est important de noter que le prêt qui caractérise le nantissement des marchandises en circulation suppose qu’aujourd’hui, il ne vaut plus la peine de s’engager à offrir certaines catégories de produits commercialisables. Il serait souhaitable de les examiner plus en détail. Ainsi, si la société envisage de recevoir le type de prêt en question, il convient de garder à l’esprit que toute institution bancaire évaluera négativement certains facteurs. Parmi eux se trouvent les articles suivants:
- Lorsque les marchandises sont nanties en circulation, elles restent avec des tiers.
- Les produits commerciaux sont vendus (en d’autres termes, le débiteur hypothécaire a déjà reçu l’argent) et attend l’envoi à l’entrepôt. Il est important de noter que sur la base de l'analyse correspondant aux comptes 43 «Produit fini» et 41 «Biens», il est impossible d'identifier quels produits commerciaux sont payés. Ainsi, une institution bancaire doit prendre un mot.
- Les produits de base étaient en stock.
- Le produit a une durée de vie limitée (par exemple, des médicaments ou des aliments).
- Les entrepôts dans lesquels les produits sont entreposés ne sont pas conformes aux exigences relatives aux conditions de leur placement (par exemple, il n’existe pas d’unités de réfrigération ou il n’existe pas de local séparé).
- Les entrepôts ne sont pas gardés la nuit, il n'y a pas de poste de sécurité fixe.
- Les locaux où sont stockés les produits de base ne sont pas dotés d’alarme incendie.
- Il n’existe aucune possibilité de séparer un produit commercialisable, que la structure offre en gage, des autres biens placés dans un entrepôt.
- La durée de validité du contrat relatif à la location des locaux où le nantissement est placé est inférieure à la durée de validité du contrat de prêt. Il est important de noter que généralement une institution bancaire demande de prolonger un contrat de location en tant que condition suspensive.
- La structure ne dispose pas de certificats de qualité pour les produits commerciaux (dans le cas où elle est certifiée).
- Il n'y a pas de documents de titre pour une promesse.
- Les produits de base sont illiquides.En d’autres termes, la période de vente excède 180 jours conformément au calendrier à partir du moment où il ya lieu de saisir le titre.
- Les marchandises ont été payées en espèces. La structure ne dispose donc pas de pièces justificatives
Facteurs additionnels
Les facteurs supplémentaires que toute institution bancaire évalue en règle générale négativement sont les suivants:
- La nécessité d'une transaction, au moins comme un filet.
- Absence de routes d'accès à l'endroit où le dépôt est conservé.
- Absence d’accès libre aux produits commercialisables en cas de vérification.
Ainsi, si au moins l’une des conditions énoncées dans les derniers chapitres est remplie, les entreprises sont généralement confrontées au refus de l’institution bancaire d’accorder un prêt ou à un degré d’escompte accru.
Détermination du montant maximum du prêt
Comment puis-je identifier le montant maximum du prêt garanti par les marchandises en circulation? Jemir-Kurgan, un concessionnaire automobile réputé, a appris à réaliser cette opération en tant que l'une des premières structures. Il est important de noter que le montant maximal du prêt sur lequel telle ou telle structure peut compter est déterminé par la formule suivante: K = BS x (1 - D), où K est le montant maximal du prêt garanti par des produits commerciaux en circulation (calculé en roubles), BS - la valeur comptable des produits (calculée en roubles), D - le facteur de réduction (réduction), qui est reflété en pourcentage et est déterminé directement par l'institution bancaire. Il faut tenir compte du fait que, dans tous les cas, la banque n’évalue pas les biens en fonction de la valeur marchande (différence fondamentale par rapport aux autres complexes immobiliers proposés en garantie). Il est bien préférable d’afficher immédiatement les produits proposés au prix du marché, afin d’éviter une sous-estimation du montant du prêt.
Il est important de noter que le montant du prêt sera inférieur si l'institution bancaire le calcule sur la base non pas de la valeur comptable des produits négociables, mais d'un indicateur différent, par exemple les soldes moyens des six derniers mois calculés quotidiennement. Ainsi, lorsqu’on s’applique à la structure financière, il est nécessaire de clarifier exactement comment elle calcule le montant du prêt.
Documentation actuelle
Dans le dernier chapitre, il conviendra de déterminer quel type de documentation est nécessaire pour pouvoir utiliser un prêt garanti par des produits commerciaux en circulation. Prenant en gage un produit de base en circulation, un établissement bancaire demande en règle générale les documents suivants:
- Un accord sur l’acquisition de produits commercialisables à un prix spécifique (avec annexes et compléments).
- Actes de transfert et d'acceptation, factures, bons de livraison (ces documents doivent être en stricte conformité avec les termes du contrat).
- La documentation de paiement, qui confirme le fait que le créancier gagiste paie des complexes immobiliers hypothéqués.
- Déclarations en douane.
- Certificats de conformité et de qualité.
- Relevés sur plusieurs comptes (40, 41, 43).