يعد البنك أهم عنصر في النظام المالي للبلد. إن تداول الأموال في العالم وفي كل دولة على حدة أمر مستحيل دون وجود هيكل خاص يعمل بشكل جيد يضمن تدفق الأموال دون انقطاع. يرتبط مفهوم البنك ، تصنيف البنوك ، بتعريف تلك الوظائف المتنوعة التي تؤديها هذه الموضوعات المحددة للنشاط المالي.
مفهوم البنك
تتطلب حركة رأس المال خدمات خاصة ، ويتم توفيرها من قبل البنوك. جوهر هذا المشروع هو إصدار واستلام الأموال من أشخاص مختلفين. يتم إنشاء بنك لجذب وإيداع الأموال وتحقيق ربح منه. تعمل البنوك على أساس عاجل وسداده ومدفوع. ما هي الاختلافات بين البنوك والمؤسسات المالية الأخرى؟ فقط هم الذين مُنحوا حقوقًا حصرية لجمع الأموال من الكيانات القانونية والأفراد ، ووضع الأموال نيابة عنهم وحفظ حسابات الأفراد والكيانات القانونية. المنظمات الأخرى لها الحق في تنفيذ واحد فقط من الأنشطة المدرجة. لدى البنوك دائمًا أموالها الخاصة وهي توفر جزءًا من عملياتها. يرتبط أي تصنيف للبنوك بتفاصيل مواردها والوظائف التي يتم تنفيذها.
وظائف البنك
وتتمثل المهمة الأولية والأساسية للبنوك في الحفاظ على سلامة النقدية. في وقت لاحق ، يتم إضافة نوع مهم من النشاط إلى هذا ، مثل توفير التسويات بين مختلف الأشخاص والمنظمات. لا يحتاج عملاء البنك للقلق بشأن كيفية تسليم الأموال إلى المكان الصحيح - هذا هو اهتمام البنك. جمع الأموال والأشياء الثمينة هي وظيفة أخرى للمؤسسات المصرفية. الإقراض هو مصدر الربحية للبنك ودوره المهم في النظام المالي. يساعد إصدار القروض على زيادة المعروض من النقود في الاقتصاد ويؤدي إلى نموه. يقوم البنك بوظيفة جذب الأموال من الأفراد والكيانات القانونية للتنسيب اللاحق لتحقيق الدخل. كل هذا لا يمكّن البنوك من كسب المال فحسب ، بل يؤثر أيضًا على تطوير الإنتاج والاقتصاد ككل. بناءً على السوق الذي تعمل فيه مؤسسة مالية ، قد تتغير وظائفها وتصنيفها للأموال المصرفية. يمكن أن تخدم احتياجات النقدية العامة أو احتياجات الشركات. في الحالة الأولى ، يكون للبنك مجموعة كاملة من الوظائف الممكنة ، وفي الحالة الثانية ، عادة ما يكون البنك مطالباً بأداء مجموعة محدودة منها.
دور البنك المركزي
أي تصنيف للبنوك يبدأ بتعريف التسلسل الهرمي. المكانة العليا في مستويين النظام المصرفي يأخذ البنك المركزي. إنه يؤدي وظائف خاصة ، لذلك لا يتناسب مع تصنيف البنوك ، في الواقع ، إنه بنك كبير. وتتمثل مهامها الرئيسية في تنظيم اقتصاد البلد ، ومراقبة وإدارة الانبعاثات النقدية ، وإدارة أنشطة المؤسسات الائتمانية في البلد والإشراف عليها ، وتراكم النقدية والأشياء الثمينة ، والحفاظ على الأموال الاحتياطية واحتياطيات البلد ، وتوفير الهياكل التجارية بالمال ، والدعم المالي والخدمات الحكومية.
البنك المركزي هو نظام رأسي محدد يغطي جميع الموضوعات في البلاد. إنه يضمن استقرار العملة الوطنية والنظام المصرفي ككل. المؤسس والمالك هو الدولة ، كما يفوض البنك المركزي الحقوق والصلاحيات والواجبات الخاصة.
عمليات البنك
البنوك التجارية هي حلقة مستقلة وهامة في الاقتصاد.هدفهم الرئيسي هو الربح ، ولهذا يمكنهم أداء العديد من العمليات المختلفة. في أكثر أشكاله عمومية ، يكون تصنيف العمليات المصرفية كما يلي:
- تراكم الأموال ، أي جذبها من مصادر مختلفة للخدمة في البنك ؛
- تخصيص الأموال ، أي أداء وظائف وعمليات الاستثمار ؛
- التسوية والعمليات النقدية لخدمة العملاء.
داخل كل من هذه المجموعات الكبيرة من العمليات ، تبرز العديد من الإجراءات الخاصة. أيضا ، يمكن تقسيم العمليات إلى مجموعتين ، وفقا لغرض وأهداف النشاط في هذه الحالة ، وعادة ما يتم تقسيمها إلى سلبية ، نشطة ووسيطة. تهدف العمليات السلبية إلى تشكيل قاعدة موارد البنك. نشط - لتخصيص الموارد للربح. عمليات الوساطة - نظام من إجراءات البنك ، وتشجيع العائد المالي في المؤسسة.
من وجهة نظر التشريع الروسي الحالي ، يشمل تصنيف عمليات البنوك التجارية ما يلي:
- جمع الأموال في شكل ودائع من الكيانات القانونية والأفراد ؛
- تقديم القروض من الصناديق الخاصة والمقترضة ؛
- إصدار الضمانات المصرفية ؛
- خدمة حساب العملاء ؛
- عمليات التسوية نيابة عن العملاء ؛
- توفير المعلومات والخدمات الاستشارية ؛
- جمع الأموال والأشياء الثمينة ؛
- عمليات بيع وشراء العملات ؛
- إدارة أموال العميل بموجب اتفاق معه ؛
- عمليات مع المعادن الثمينة.
- ضمان للأطراف الثالثة في أداء الواجبات النقدية ؛
- عمليات التأجير.
أيضًا ، قد تتضمن دائرة الإجراءات هذه قائمة صغيرة من العمليات الإضافية. بالنسبة للبنوك ، قد تكون بعض العمليات ذات أولوية وقد يصبح هذا أساسًا لتصنيفها. على سبيل المثال ، هناك البنوك الاستثمارية والائتمان أساسا.
تصنيف البنوك حسب الملكية
يمكن تقسيم جميع المؤسسات المالية وفقًا للمالك الرئيسي. في هذه الحالة ، يبدو تصنيف البنوك التجارية كما يلي:
- بنوك الدولة ، وتشمل هذه المؤسسات الوطنية والبلدية.
- الخاص؛
- البنوك المختلطة ، في هذه المؤسسات حصة معينة تنتمي إلى الدولة.
أكبر مجموعة في البلدان المتقدمة هي البنوك الخاصة. بالنسبة للدول الشمولية ، فإن تركيز النشاط المصرفي يكون فقط في أيدي الدولة ، كما كان الحال ، على سبيل المثال ، في الاتحاد السوفيتي.
التصنيف الجغرافي
من الممكن أيضًا تصنيف البنوك وفقًا لموقعها وتغطيتها لمنطقة الخدمة. في هذه الحالة ، تبرز:
- البنوك الدولية أو العالمية ، وتشمل هذه البنوك الدولية الكبيرة التي لها مكاتب تمثيلية في مختلف البلدان ؛
- وطنية ، تعمل في جميع أنحاء البلاد ؛
- الأقاليمية ، التي تغطي عدة مناطق ، ولكن ليس الدولة بأكملها ؛
- البنوك الإقليمية أو المحلية العاملة في منطقة معينة.
مقياس
قد يكون حجم العمليات وعدد رأس المال العامل والأصول وحجم البنوك بمثابة أساس لتصنيفها. في هذه الحالة ، من المعتاد التمييز بين المؤسسات الكبيرة والمتوسطة والصغيرة. يسمح وجود أو عدم وجود فروع لنا بالتحدث عن بنك واحد ، ومجموعات مصرفية وجمعيات بين البنوك.
تخصص
وفقًا للوظيفة الرائدة ، هناك عدة أنواع رئيسية من البنوك:
- الرهن ، ويشارك في المقام الأول في تقديم القروض المضمونة بواسطة الممتلكات المكتسبة ؛
- إصدار ، أي امتلاك القدرة على إصدار النقد ، وغالبًا ما تكون البنوك المركزية في البلد ؛
- الاستثمار ، متخصصة في تقديم قروض طويلة الأجل لتنمية الصناعات المختلفة ؛
- الثقة ، تشارك في عمليات الثقة (الثقة) ؛
- المقاصة ، العملية الرئيسية التي تتمثل في توفير تعويضات في المستوطنات ؛
- المدخرات والقروض ، وتتمثل مهمتها الرئيسية في جمع الأموال وصرفها من أجل الربح (يرتبط تصنيف القروض من هذا النوع من البنوك بشروط وموضوعات الإقراض ، ويمكنه إصدار قروض ذات صلة وغير مرتبطة ، فردية ومشتركة) ؛
- تبادل متخصص في خدمة عمليات التبادل ؛
- المحاسبة ، والتعامل في المقام الأول مع محاسبة الفواتير.
- البنوك الخاصة التي تم إنشاؤها لخدمة برامج معينة على الصعيدين الوطني والدولي.
موارد
أي بنك له قيمة في المقام الأول بالنسبة لموارده ، أي رأس المال الموجود تحت تصرفه ويضمن أداء العمليات النشطة. تقوم الموارد النقدية بمهام في أنشطة البنك مثل:
- وقائية ، أي أنها تضمن توفير العمليات - الودائع والودائع وتأمين مصالح الدائنين ؛
- يتم تنظيم اللوائح التنظيمية والقانونية والتنظيمية لأنشطة البنك وفقًا لتقييم موارده ؛
- الموارد التشغيلية توفر القاعدة المادية للبنك.
يمكن إجراء تصنيف الموارد المصرفية على أسس متعددة. المصدر الرئيسي لتخصيص أنواع الموارد هو مصدرها ، في هذه الحالة يمكننا التحدث عن مواردنا الخاصة والمقترضة والمكتسبة. الأول يشمل رأس المال المصرح به ، الأموال المصرفية (التأمين ، الاحتياطي) والأرباح المحتجزة. والثاني - القروض المصرفية على أساس غير الإيداع. المجموعة الثالثة تشمل الأموال التي يتم جذبها من أشخاص مختلفين (الودائع والودائع). أيضًا ، يمكن تقسيم الموارد ، إن أمكن ، إلى موارد دائمة ومؤقتة وفي مكان التعبئة - يتم استلامها في بنوك أخرى ويتم تعبئتها من قبل البنك نفسه.
استقرار البنك
ترتبط إحدى الخصائص الشاملة للبنك ، والتي تسمى الاستدامة ، بقدرة المؤسسة المالية على تحمل التقلبات الاقتصادية والتطور بثقة وفقًا للتوقعات. يمكن أن تكون عوامل الاستقرار ترتيب خارجي وداخلي. المؤشر الرئيسي للتنمية المستقرة هو ربحية البنك. يسمح وجود أصول كافية وصناديق احتياطية للبنك بمقاومة التأثيرات المزعزعة للاستقرار الخارجية. يميز التصنيف التقليدي لدخل البنوك بين إيرادات الفوائد وإيرادات الفوائد. النوع الأول من الدخل يشمل رسوم تقديم القروض ، للعمليات مع الأوراق المالية وتسوية خدمات العملاء. النوع الثاني يشمل الدخل من العمليات بالعملات الأجنبية ، والمعادن الثمينة ، والأرباح من تقديم الخدمات المختلفة (تأجير الخزانات ، وعمليات التجميع ، والتسوية ، وإصدار الضمانات المصرفية). كلما زاد تنويع دخل البنك ، زادت استدامته.
مخاطر البنك
المصرفية هي منطقة عالية المخاطر. هناك تهديدات خارجية وداخلية يمكن أن تزعزع استقرار وضع المنظمة المالية. تقليدي تصنيف المخاطر يميز البنك الأصناف التالية:
- خارجي ، أي مستقل عن أنشطة البنك ؛
- الداخلية ، على التوالي ، الناشئة عن تصرفات البنك.
يمكنك أيضا تسمية مثل أنواع المخاطر المخاطر المنظمة وغير المنظمة والمعقدة والخاصة ، والمخاطر على الميزانية العمومية والمعاملات خارج الميزانية العمومية.
