نشأ الإقراض قبل فترة طويلة من تشكيل الاقتصاد الحديث. يمكن لأي مواطن في الاتحاد الروسي تقريبًا الحصول على المال على سبيل الاعارة في ظل ظروف معينة. ومع ذلك ، قد تختلف القروض بطرق مختلفة. اعتمادًا على شكل ونوع القرض ، هناك تفسيرات مختلفة لنفس المصطلح. جوهر ووظائف القرض هي حل المشكلات التي يتم تنفيذها على مستوى الولاية. ما الحاجة إلى الائتمان وإلى أي مدى يؤثر ذلك على الاقتصاد الحديث ، سننظر أدناه.
مفهوم القرض
الإقراض هو مصدر أساسي للتنمية الاقتصادية. يتم استخدام خدمات البنوك على المستويين المدني والدولي.
القرض عبارة عن معاملة بين عدة شركاء (المقرض والمقترض). تتشكل علاقات الشركاء على أساس إعادة توزيع الأموال ، على أساس السداد والإلحاح والدفع. موضوع القرض هو النقد أو الممتلكات.
تسمى الأموال المحولة للاستخدام المؤقت للدفع في شكل فوائد مستحقة رأس مال القرض. بدوره ، يكون رأس مال القرض نقدًا يتم توفيره للمالك وفقًا للشروط المتفق عليها. يتم التعامل مع حركة رأس مال القروض في الأدب الاقتصادي كائتمان.
جوهر الائتمان
الجوهر الرئيسي للقرض هو إعادة توزيع الأموال المتاحة. يسمح لك باستبدال النقد بأموال غير نقدية ، أي استبدال الأوراق النقدية الحقيقية بأموال افتراضية.
في الوقت الحالي ، يتم إصدار جميع القروض نقدًا ، لذلك تعد القروض جزءًا لا يتجزأ من العلاقات النقدية. القروض قابلة للسداد - وهذا هو الفرق الرئيسي بين هذه العملية وأنواع أخرى من العلاقات النقدية. جوهر ووظائف القرض هي إعادة توزيع رأس المال النقدي.
تعتمد علاقات الإنتاج أيضًا على الائتمان ، نظرًا لأن البنك أو الكيان القانوني الآخر يقدم الأموال للمقترض بموجب شروط السداد. بدون مثل هذه العلاقات ، يكون تشكيل اقتصاد الدولة مستحيلاً. قد تحتاج أي مؤسسة في مراحل مختلفة من التنمية إلى تمويل في شكل قرض. في عملية الاستنساخ ، تحقق الشركة ربحًا وتعود إلى الدائن الأموال المقترضة باهتمام.
مبادئ القرض
هناك مثل هذه المبادئ ، والتي بدونها يستحيل الحصول على قرض:
- السداد - الحاجة إلى سداد القرض إلى حساب الدائن خلال المدة المحددة بموجب العقد. إذا لم يتم الالتزام بهذا الشرط ، يحق للدائن تطبيق العقوبات. يرجع الالتزام بسداد الأموال إلى حقيقة أنه في نهاية العقد ، يجب على المقترض سداد الديون وبالتالي تجديد موارد البنك (المقرض).
- الإلحاح - شرط لسداد قرض خلال فترة محددة تحدد بالاتفاق.
- مدفوع - يتكون في دفع ليس فقط مبلغ القرض ، ولكن أيضًا الفائدة على استخدام أموال الائتمان. الربح في شكل فائدة أو أموال مستلمة بالإضافة إلى ذلك من خلال استخدام الأموال المتاحة.
وتستند جوهر ومبادئ الائتمان على هذه الشروط الثلاثة.
أنواع الائتمان
الاعتمادات ، اعتمادا على المعلمات والشروط ، لديها العديد من الاختلافات.
تميز هذه الأنواع من القروض:
- حسب المصطلح: قصير الأجل ، متوسط الأجل وطويل الأجل.
- حسب شكل الأمان: غير مضمون ومضمون (بكفالة).
- حسب طريقة التوفير: الاستحقاق لمرة واحدة ، خط الائتمان السحب على المكشوف وغيرها من الخيارات.
- اعتمادًا على طريقة السداد: وفقًا لجدول المدفوعات أو دفعة لمرة واحدة.
- اعتمادا على نوع أسعار الفائدة: العائمة أو الثابتة.
- حسب نوع الفائدة المستحقة: كل شهر أو في نهاية مدة القرض.
- اعتمادا على طريقة الإقراض: قرض أو السحب على المكشوف.
- حسب العملة المقيدة: وطنية أو أجنبية.
- اعتمادا على عدد من المقرضين: واحد أو أكثر من البنوك الشريكة.
- حسب نوع المقترضين: الأفراد أو الكيانات القانونية.
طبيعة وأنواع القروض تعتمد بشكل مباشر على السياسة المالية للدولة.
أشكال القروض
يتم تصنيف القروض وفقًا لعدة معايير ، أهمها الوضع القانوني للمقرض والمقترض.
هناك أشكال من القروض التقليدية المستخدمة:
- البنك.
- التجاري.
- المستهلك.
- الدولية.
- ربوي.
- الدولة.
جوهر و أشكال القروض تختلف أيضا اعتمادا على نوعه.
قرض بنكي
يتم تقديم القروض النقدية فقط من قبل المؤسسات المالية المرخص لها بممارسة هذه الأنشطة. يعد القرض المقدم من البنك أحد أكثر المعاملات المالية شيوعًا على مستوى الولاية. يمكن أن يكون الدائن كيانًا قانونيًا فقط. في شكل صك ينظم مثل هذه العلاقات ، يتم استخدام العقد المبرم. يتم تحديد سعر الفائدة وفقًا لسياسة الائتمان الخاصة بالبنك. يتم وضع وتنظيم إجراءات حساب الفائدة والحدود المسموح بها من قبل البنك المركزي للاتحاد الروسي. تعتمد أهمية الحصول على أموال على الائتمان وجوهر الوظيفة والشكل أيضًا على البنك المركزي.
قرض تجاري
القرض التجاري هو فاتورة لتبادل الأموال تستخدم لتحسين العلاقات المالية والاقتصادية. وكقاعدة عامة ، تلعب الكيانات القانونية دور كيانات الإقراض ، التي تأخذ مبيعات منتجاتها كهدف رئيسي لها.
كأداة مالية أعمال مشروع القانون. يمكن أن يكون المقرض والمقترض كيانات قانونية وأفراد. عند بيع الفاتورة ، تلزم الشركة الدائنة المقترض بسداد تكلفة المنتجات المشتراة في الوقت المحدد ، في تاريخ السداد. يتمثل جوهر القرض ، الذي صدر في مؤسسة التمويل الأصغر ، في الحصول على قروض للفقراء.
قرض المستهلك
القروض الاستهلاكية مستهدفة. يتم توفير الأموال لغرض محدد. يمكن إصدار القرض نقدًا أو في شكل سلعة. قد يكون المقرض من البنوك والكيانات القانونية المرخص لها بتقديم هذا النوع من الخدمة.
القروض الاستهلاكية الأكثر شيوعا بين السكان الروس. هذه هي القروض النقدية ، وبطاقات الائتمان ، وشراء البضائع على الائتمان ، وتسجيل العقارات بكفالة ، إلخ.
قرض دولي
مفهوم "الائتمان الدولي" يعني شكلاً معينًا من العلاقات المالية على مستوى الولايات. الموضوعات هي: المؤسسات المالية والائتمانية الدولية ، والكيانات القانونية والحكومة.
تتمتع العلاقات المالية بين الولايات من هذا النوع بمكانة خاصة ، حيث أن الطبيعة الاقتصادية للائتمان تعتمد عليها في كثير من النواحي. قد يعتمد الاستقرار المالي للدولة على نجاح هذه المعاملات المالية.
قرض الربا
هذا النوع من التمويل يختفي تدريجياً من سوق القروض. جوهر الخدمات الفاسدة هو تقديم القروض النقدية من قبل المنظمات التي ليس لديها تراخيص لتقديم هذا النوع من المعاملات المالية. في معظم دول العالم ، تعتبر هذه القروض غير قانونية. ومع ذلك ، بسبب بعض الصعوبات المالية ، مثل هذه الخدمات لها مكان في الاقتصاد الروسي.
وكقاعدة عامة ، تشارك مؤسسات التمويل الأصغر في تقديم هذه القروض.تبنت روسيا قانونًا ينظم إجراءات إصدار التراخيص وأنشطة هذه المنظمات.
قرض الدولة
قرض الدولة يمثل شكلاً محددًا من العلاقات يكون فيه الطرف هو الدولة والآخر شخصيات اعتبارية أو طبيعية. يمكن أن تكون الدولة في دور الدائن والمقترض.
يسمى سداد القروض أو الوفاء بأي التزامات من قبل الدولة ، في حين أن هذا الأخير اتخذ من قبل الأفراد أو الكيانات القانونية ، منحة.
في هذه الحالة ، فإن الدائن هو الدولة. يتم تنفيذ الوظيفة التنظيمية والتنفيذية من قبل البنك المركزي للاتحاد الروسي. طبيعة وأشكال الائتمان تعتمد على الصناعة.
تقدم الدولة القروض للصناعات التالية:
- بعض الصناعات والمناطق التي تحتاج إلى تمويل لتحقيق المزيد من الأرباح لصالح الدولة ؛
- المنظمات التجارية والبنوك.
كمقترض ، يحق للدولة وضع الأوراق المالية والسندات وغيرها من الوثائق.
جوهر الائتمان الدولة
الملاءة المالية للدولة تعتمد مباشرة على الممتلكات في ملكيتها.
جوهر ووظائف ائتمان الدولة:
- التوزيع - تأتي القروض الحكومية في المرتبة الثانية بعد إيرادات الضرائب في نفقات الميزانية. تشكل وظيفة التوزيع الأموال المركزية لميزانية الدولة.
- التنظيمية - من خلال تقديم القروض المستهدفة ، يتم تطوير وتشكيل الفروع الفردية للمؤسسات. إن التداول النقدي الذي تم إنشاؤه عند استلام قرض من الدولة ، من خلال السياسة المحاسبية ، يتحكم ويجمع الإيصالات المالية. ائتمان الدولة قادر على تنظيم معدل النمو الاقتصادي واستقرار التقلبات في التدفقات المالية.
عندما تعمل الدولة كمقترض ، فإنها تحفز الطلب على الأموال المقترضة ، وبالتالي زيادة أسعار الفائدة.
- التحكم - الجوهر هو التحكم في التوزيع الأمثل والصحيح للأموال.
الإدارة هي المهمة الرئيسية التي تحدد طبيعة ائتمان الدولة.
تشمل الأهداف الاقتصادية التي تسعى الدولة تحقيقها استقرار الاقتصاد وزيادة أحجام الإنتاج والقدرة التنافسية للدولة. تحقيق الأهداف الاقتصادية والاجتماعية أمر مستحيل دون تنظيم العلاقات الائتمانية.
أهداف الإقراض الحكومي هي الإدارة الفعالة والتوزيع والاستخدام للأموال المقترضة والمقترضة. الاتجاه الرئيسي هو التحديد الصحيح للأولويات لإدارة السياسة الائتمانية والسداد في الوقت المناسب للأموال المقترضة.
الحاجة وجوهر القرض هو ضمان الإنتاج المستمر ، ونتيجة لذلك ، تسريع التدفق النقدي. من خلال تقديم القروض ، يتم تخفيض تكاليف الوعد. بسبب القرض ، يتم تخفيض نفقات الإصدار وتوزيع وتخزين العملة النقدية.
طبيعة ودور الائتمان في مراحل مختلفة من التنمية الاقتصادية ليست هي نفسها. خلال الانتعاش الاقتصادي ، يساعد القرض على استقرار الوضع في اتجاه إيجابي. في حالة الانكماش الاقتصادي أو التضخم ، تولد القروض فائض من الأموال ، مما يدمر الصورة المالية غير المستقرة بالفعل.
