Il n’ya pas si longtemps, un nouveau terme est apparu - le test du réalisateur pour le caractère de masse. La masse du regard des fiscaux ne peut être cachée. L'intérêt du service des taxes apparaîtra si:
- une personne est le fondateur de 10 entités juridiques ou plus;
- si une personne est simultanément le leader de 5 entreprises ou plus;
- si l'adresse de la personne morale est enregistrée lorsque 10 entreprises ou plus ont réussi l'enregistrement.
- si la société de gestion gère 20 entreprises ou plus.
Vérification en ligne
La vérification de la masse de la taxe auprès du directeur peut être effectuée à l'aide de la ressource Internet officielle, développée par le service fiscal - nalog.ru. Les résultats de la recherche afficheront des informations non seulement sur le responsable, mais également sur le fait que l'organisation est enregistrée à l'endroit avec des adresses de masse. Vous trouverez sur le site des informations sur les litiges en cours contre des responsables de l'entreprise, en cours ou déjà examinés. Il existe des informations sur les entreprises ayant des dettes fiscales vis-à-vis de l'État et sur les entités juridiques qui ne font pas rapport aux autorités fiscales depuis plus de 12 mois.
Une telle vérification simple d'un partenaire commercial potentiel permettra d'éliminer la fraude.
Vérification des informations d'inscription
Avant de conclure un contrat, même pour un montant modeste, il est recommandé non seulement de vérifier la masse du directeur, mais également d'analyser tous les documents d'enregistrement de l'entreprise. Pour ce faire, vous devez demander une copie des documents constitutifs et une copie de l'extrait du registre, dont la pertinence des données peut être vérifiée sur le site Web du Service fédéral des impôts. Il est très important de vérifier si la société est au stade de la liquidation: vous pouvez le trouver sur le site Web de la revue «State Registration Bulletin».
Adhésions à la société et licences
Dans certains secteurs d'activité, il est très important que la contrepartie dispose d'une licence et d'un certificat appropriés et qu'elle soit membre d'un OSR. Il peut sembler que de telles données n’ont rien à voir avec la vérification de masse du directeur, mais si la masse est soigneusement couverte et qu’il n’ya pas de permis pour exercer un certain type d’activité, un tel partenaire est-il nécessaire? Sur le site Web fedresurs.ru, vous pouvez consulter les informations sur la contrepartie, notamment la disponibilité des licences, des audits, des garanties indépendantes ou des contrats de crédit-bail.
Si un partenaire commercial participe aux marchés publics, vous pouvez obtenir des informations sur sa fiabilité sur le site Web zakupki.gov.ru.
Vérification d'autorisation
La vérification du PDG pour le caractère de masse peut inclure une vérification de l'autorité. Pour ce faire, demandez des copies:
- ordre de rendez-vous;
- procès-verbal de la réunion des fondateurs;
- carte bancaire avec exemple de signature;
- données de passeport.
Par ailleurs, la validité du passeport peut être vérifiée sur le site web fms.gov.ru
Demander un autre document
Vous pouvez demander à la contrepartie une copie du contrat de location du bureau ou de la production / entrepôt. L'adresse peut simplement être vérifiée dans le bail. S'il s'agit d'un centre de bureaux, nous ne parlons pas de l'adresse d'enregistrement de masse, de nombreux entrepreneurs peuvent être enregistrés ici, mais s'il s'agit d'un bâtiment de démolition ou d'un appartement dans un immeuble à appartements, le service des impôts peut procéder à des inspections.
En plus de vérifier le directeur pour la masse, assurez-vous de vérifier la dette de la société en utilisant le site des huissiers de justice fssprus.ru.
Vous pouvez même savoir si le tribunal d'arbitrage mène une procédure contre cette société - kad.arbitr.ru.
Conservez toute la correspondance qui a eu lieu avant la signature du contrat et si les actions du partenaire vous obligent à aller au tribunal, toute preuve en faveur d'une contrepartie de bonne foi permettra au juge de prendre la bonne décision.
Qu'est-ce qui menace la coopération avec le réalisateur de masse?
Travailler avec une entreprise d'un jour peut entraîner une modification des obligations fiscales ou un refus de déduction de la TVA. Un partenaire de bonne foi peut subir de graves dommages financiers, car les violations sont rapidement détectées lors d'un audit fiscal.