المراقبة المالية منعت حساب التحقق: ماذا تفعل؟ كيفية فتح حساب ساري المفعول

تواجه المنظمات التجارية في بعض الأحيان حقيقة أن المراقبة المالية قد منعت حساب التحقق. ماذا تفعل في هذه الحالة؟ يتم طرح هذا السؤال من قبل كل شخص يكتشف مشكلة مماثلة. ستقدم المقالة توصيات حول كيفية استخدام الحساب في المستقبل.

ماذا يعني ذلك؟

إذا تم حظر الحساب الجاري ، فسيتم تعليق نشاط المؤسسة بالكامل بالفعل. لا يمكن للمالك دفع الدين ، أو شراء البضائع ، أو دفع أجور الموظفين أو الوفاء بالتزامات أخرى تتعلق بالتمويل. لتجنب مثل هذا التطور في الأحداث ، تحتاج إلى فهم كيفية معرفة ما إذا كان قد تم حظر حساب المؤسسة ، ولماذا تم ذلك ، وكيفية إزالة القيود.

أولاً ، يجب على أصحاب الحسابات التمييز بين أنواع مختلفة من القيود التي قد تفرضها مؤسسة مصرفية. وتشمل هذه:

• حجب كامل.
• تعليق عملية محددة.
• رفض تنفيذ معاملة مالية محددة.

يحرم الحظر المالك من فرصة إجراء أي مدفوعات أو سحب أموال أو دفع مقابل سلع أو خدمات أو تحويل أموال إلى حساب آخر. لا يُسمح لهذا الشخص بإنشاء حسابات أخرى ، وكذلك الودائع المفتوحة لدى البنوك.

تعليق أو قفل كامل

قد يقوم المراقبة المالية للبنك بحظر الحساب إذا اشتبهت Rosfinmonitor في أن صاحب الحساب يشجع الإرهاب من خلال تمويله أو غسل الدخل الذي يتم الحصول عليه في انتهاك للقانون. في الوقت نفسه ، يتم إدخال المالك في قائمة خاصة بالمنظمات والأفراد ، وهي متاحة للجمهور على الإنترنت.

لا يمكن أن يستمر هذا القفل أكثر من شهر واحد. جاء ذلك في قانون "بشأن مكافحة تقنين (غسل) العائدات المتأتية من الجريمة وتمويل الإرهاب" رقم 115-FZ ، لا سيما في الفقرة. 3 ملاعق كبيرة. 8. يجوز تمديد فترة صلاحية القفل بقرار من المحكمة. إذا حدثت هذه الحقيقة في غياب وثيقة مناسبة ، فهذا يعد انتهاكًا مباشرًا للقانون.

إذا لم تكن المنظمة مدرجة في القائمة ، فقد يتم تجميد الأموال أو تعليق أي معاملة مالية حتى يتم توضيح الظروف. إذا كانت المراقبة المالية قد منعت حساب التسوية LLC في هذه الحالة ، فهذا الإجراء غير قانوني.

كيفية التحقق من وجود قفل

للتحقق من حسابك ، حاول فقط إجراء أي مدفوعات أو الاتصال بالخط الساخن للمؤسسة المالية. ولكن لا يمكن تقديم هذه المعلومات إلا لصاحب الحساب. لم يتم الكشف عن هذه المعلومات لأطراف ثالثة.

ومع ذلك ، فإن المورد الظاهري الرسمي لخدمة الضرائب الفيدرالية لديه خدمة Bankinform. يمكن استخدامه من قبل أطراف ثالثة. بعد العثور على هذا القسم ، تحتاج إلى تحديد نوع الشيك ، وتحديد رقم التعريف الشخصي للكيان القانوني و BIC للمؤسسة المصرفية ، وكذلك إدخال رمز الحماية من البريد العشوائي. نتيجة لذلك ، سيتم الحصول على المعلومات التالية:

• تاريخ قفل الحساب
• مبلغ الدين.
• أسباب الحجب.

الأسباب الرئيسية للحجب

ينبغي أن تشرف البنوك على المعاملات التي تجريها المؤسسات في حالة تجاوز مبلغها 600000 روبل. أو ما يعادل المبلغ بالعملة الأجنبية. جاء ذلك في الفن. 6 من القانون أعلاه رقم 115-ФЗ. علاوة على ذلك ، يتم الرصد المالي فيما يتعلق بعمليات مثل:

• الحصول على المال في الحساب وصرفه.
• تحويل إلى حسابات البنوك الأجنبية أو استلام الأموال منها.
• اعتماد أو خصم شركة تعمل منذ أقل من 3 أشهر.
• فتح الودائع وإيداع الأموال عليها.

وفقا للفن. 7 من القانون رقم 115-ФЗ ، يجب على البنوك تحديد وتحليل البيانات المتعلقة بحركة الأموال على حسابات العملاء من أجل تسليط الضوء على المعاملات التي تبدو مشكوك فيها. لذلك ، يجب على المؤسسات المالية تسجيل الحالات التالية:

• المعاملات المتشابكة التي لا معنى لها اقتصاديا.
• المعاملات التي لا تلبي الأهداف المنصوص عليها في الميثاق.
• العمليات التي قد يكون الغرض منها التهرب من عمليات التفتيش.
• حالات رفض أصحاب الحسابات للقيام بعمليات فيما يتعلق بموظفي البنك الذين لديهم شكوك حول غسل الأموال.

معرفة ما إذا كان يمكن للبنك حظر الحساب الجاري وعلى أي أساس ، ستكون المؤسسة أكثر مسؤولية في عملياتها المالية. إذا استوفوا واحدًا على الأقل من المعايير المذكورة أعلاه ، يجوز للمؤسسة المصرفية أن تطلب مستندات من صاحب الحساب تؤكد قانونية تنفيذها. في غياب مثل هذا ، الحجب أمر لا مفر منه.

أسباب إضافية

هناك معايير إضافية يجب على البنوك الانتباه إليها. على سبيل المثال ، تشير إرشادات CBR رقم 18-MR إلى أنه يجب على المؤسسات المصرفية الاهتمام بالعملاء التاليين:

• التي تبالغ في حجم المدفوعات إلى 0.9 ٪ من قيمة التداول وما فوق.
• التي لا تدفع رواتب الموظفين أو الأموال المدفوعة لا تتوافق مع العدد المتاح.
• التي تنشئ صندوقًا للأجور للعاملين ، استنادًا إلى مقدار الأرباح التي تقل عن الحد الأدنى للكفاف المحدد في المنطقة.
• يدفعون ضريبة الدخل الشخصية ، ولكن لا تدفع أقساط التأمين.
• ليس لديهم أموال في الحساب أو حجمها لا يلبي أهداف الاستحقاق.
• زيادة كبيرة في التدفق النقدي في بعض الأحيان.
• لم يدفعوا مقابل القرطاسية وغيرها من السلع المنزلية ، ولم يدفعوا المدفوعات الحالية.
• تخصيص ضريبة القيمة المضافة في فواتير شراء البضائع التي لا تخضع لهذه الضريبة.

البنك طلب الوثائق

ماذا تفعل إذا كانت المراقبة المالية قد منعت الحساب الجاري:

1. أسباب لمعرفة أولا.
2. بعد ذلك ، يجب عليك تزويد البنك بالوثائق المطلوبة. القانون لا يحدد المعلومات التي يجب التحقق منها. لذلك ، قد تطلب البنوك المعلومات التي تراها ضرورية. في أغلب الأحيان ، تشمل: مستندات الدفع والعقود ودفع الضرائب والمصادر القانونية للأموال والمعلومات الداعمة الأخرى.

إذا قدم صاحب الحساب المستندات اللازمة ورُفض سحبها ، فيمكن استئناف هذه الإجراءات على النحو التالي:

• في البنك المركزي.
• في المحكمة.

تحدي قرار الحجب

وفقا للفقرة 3 من الفن. 845 من القانون المدني ، ليس للبنك الحق في فرض قيود على استخدام الحساب ، ما لم ينص القانون على خلاف ذلك. أيضا ، لا يحق له استخدام الأموال لأغراضه الخاصة. إن أحكام هذه المادة هي التي يجب أن توجه تحضير الدعوى أو الشكوى.

بالإضافة إلى ذلك ، وفقا للفن. 849 من القانون المدني للاتحاد الروسي ، فإن البنك ملزم بتنفيذ أمر العميل لإصدار الأموال في اليوم التالي بعد استلامه. إذا أثبت العميل أن أفعاله قانونية ، فإن رفض البنك يعتبر غير قانوني.

استنادا إلى الفقرة 1 المادة. 395 من القانون المدني ، لا يمكن للمحكمة إلزام المؤسسة المصرفية فقط بتحويل الأموال التي تخص صاحب الحساب ، ولكن أيضًا تفرض رسومًا على استخدامها.

سحب الأموال

أفضل خيار لسحب الأموال إذا كان هناك قفل هو الذهاب إلى المحكمة. يمكن القيام بذلك من قبل موظفي المنظمة ، الذين يجب أن يتقاضوا أجوراً وموردين وأشخاص آخرين. إذا تم النظر في القضية بطريقة مبسطة ، سيتم استلام أمر المحكمة في غضون 5 أيام.في حالات أخرى ، سوف تضطر إلى الانتظار لفترة أطول.

إذا بدأ القفل من قبل دائرة الضرائب

لا يمكن للمؤسسة المصرفية فقط حظر الحساب الجاري بشكل مستقل استنادًا إلى المراقبة المالية ، ولكن أيضًا تنفيذ نفس الإجراءات بناءً على طلب السلطة الضريبية. وترد أسباب تجميد حساب مصرفي بناء على طلب دائرة الضرائب الاتحادية في الفقرة 3 من الفن. 76 من قانون الضرائب. وتشمل هذه ما يلي:

• عدم تقديم الإقرار الضريبي في المواعيد النهائية القانونية.
• وجود الديون في شكل ضرائب أو غرامات أو غرامات.
• عدم تقديم ضريبة على الأفراد المحتجزين من الموظفين.
• عدم الامتثال للشروط التي تقدمها دائرة الضرائب.

تلتزم IFTS بإخطار المالك بقرار حظر الحساب. إذا لم يتم تسليم الإشعار ، فيمكن التحقق من حالة الحساب عن طريق الاتصال بخدمة الضرائب أو باستخدام خدمة BANKINFORM المذكورة أعلاه.

فتح

إذا قامت المراقبة المالية ، بمبادرة من الخدمة الضريبية ، بحظر الحساب الجاري ، فماذا أفعل؟ لن يتمكن البنك في هذه الحالة من المساعدة. لذلك ، يجب عليك الاتصال بمكتب الضرائب. في حالة وجود خطأ ، يجب تقديم المستندات التي تؤكد الحقيقة ذات الصلة. قد يكون الدليل:

• الإيصالات والمدفوعات.
• علامات على قبول المستندات والإشعارات البريدية.
• أعمال المصالحة.

إذا أصبح معروفًا أن المراقبة المالية منعت حسابًا جاريًا بشكل قانوني ، فماذا أفعل؟ السبيل الوحيد للخروج من الموقف هو القضاء على الانتهاك المحدد. بعد الانتهاء من الإجراءات اللازمة ، يجب على المفتش تقديم المستندات الداعمة.

يتم فتح القفل بهذه الشروط:

• خلال يوم عمل واحد بعد دفع الغرامات والمتأخرات (في حالة تقديم كشف الحساب المصرفي ذي الصلة). جاء ذلك في الفقرة 8 من الفن. 76 من قانون الضرائب.
• في غضون يوم عمل واحد بعد تقديم المستندات على إرسال الإعلان أو الإبلاغ. جاء ذلك في الفقرات. 1 ص 3.1 الفن. 76 من قانون الضرائب.
• خلال يوم عمل واحد بعد تقديم المستندات اللازمة إلى مصلحة الضرائب. ويقال هذا أيضا في الفقرات. 1 ص 3.1 الفن. 76 من قانون الضرائب.

في الوقت نفسه ، في الممارسة العملية ، يمكن إجراء إلغاء القفل في غضون أيام قليلة إذا تم سداد الدين ، وفي بعض الحالات يستغرق ما يصل إلى شهر واحد. في الوقت نفسه ، ينظر البنك في المستندات وفقًا للقواعد الداخلية.

فتح كامل أو جزئي

في بعض الأحيان تنقل خدمات الرقابة المالية والضريبية الفيدرالية متطلبات المؤسسة المصرفية لحظر الأموال المتوفرة في الحساب تمامًا. يمكن القيام بذلك حتى لو كان رصيد الحساب أكبر بكثير من المبلغ المحدد في القرار الخاص بالتعليق المؤقت لحق استخدام الحساب. ثم تحتاج إلى تقديم طلب لدى مكتب الضرائب لإزالة القيود المفروضة جزئياً. إذا كان السؤال هو كيفية دفع الضرائب ، وإذا كان الحساب الجاري محظورًا ، فسيتم حله بالطريقة نفسها. يتم إرفاق مقتطف من البنك بالوثيقة ، حيث تتم الإشارة إلى الأموال المخزنة في الحساب.

وفقا للفقرة 4 من الفن. 76 من قانون الضرائب ، يجب أن ترسل الخدمة قرارًا إلى البنك لإزالة التقييد من الحساب خلال يوم عمل واحد من تاريخ القرار ذي الصلة. يتم تسريع الإجراء عن طريق إرسال الإخطارات في شكل إلكتروني. نتيجة لذلك ، تعود أنشطة الشركة التجارية إلى طبيعتها.

في حالة انتهاك المواعيد النهائية لرفع القيود ، يحق لصاحب الحساب الحصول على تعويض. في هذه الحالة ، يتم تحديد عقوبة بناءً على معدل إعادة التمويل الحالي.

قفل المحكمة

قد يكون ذلك ، بناءً على قرار من المحكمة ، قد أدى الرصد المالي إلى حظر حساب التسوية. ماذا تفعل في هذه الحالة؟ بادئ ذي بدء ، تعرف على أسباب هذا الإجراء.بعد تلقي قرار من المحكمة ، يجب على البنك وقف عمليات الإنفاق بالكامل ، سواء كان السحب النقدي أو التحويلات المالية.

عادةً ما يكمن السبب في وجود ديون للمقاولين أو الوكالات الحكومية أو المؤسسات المالية الأخرى ، والتي لا يدفعها صاحب الحساب طوعًا. هذا تدبير أمني. بفضل الحجب ، يصبح من الممكن تلبية متطلبات الدائنين. تتم إزالة التقييد بعد تنفيذ الحكم. إذا لم يتم ذلك من قبل أنفسنا ، فسيتم شطب الأموال بشكل إلزامي في إجراءات التنفيذ.

استنتاج

وبالتالي ، عند تحديد كيفية فتح حساب جاري محظور ، فأنت بحاجة أولاً إلى معرفة من الذي بدأ هذا الإجراء. هذا يمكن أن يكون كل من المنظمة المصرفية نفسها وخدمة الضرائب. في الحالة الأخيرة ، يرسل المفتش طلبًا إلى البنك بإنهاء العمليات على حساب محدد. بالإضافة إلى ذلك ، قد تكون السلطة القضائية هي البادئ.

للعودة إلى الأنشطة العادية ، يجب على صاحب الحساب الامتثال للمتطلبات المحددة. قد تشمل هذه المتطلبات لدفع الديون ، وتقديم المستندات الداعمة ، وتقديم الضرائب ، وتقديم التقارير ، وهلم جرا. ومع ذلك ، إذا اعتبر صاحب الحساب أن المطالبات المقدمة غير قانونية ، فيمكنه الذهاب إلى المحكمة لإثبات هذه الحقيقة وإزالة القيود المفروضة على الحساب.

في السابق ، كانت المحاكم غالباً ما تقف إلى جانب البنك. ولكن الآن تغير الوضع. إذا كانت العملية قانونية وكانت هناك مستندات تؤكد هذه الحقيقة ، فستقرر المحكمة لصالح صاحب الحساب. إذا كان الوضع مشكوك فيه ، فمن المحتمل حدوث فشل. في أي حال ، فإن المؤسسة المصرفية ودائرة الرقابة المالية الفيدرالية هي التي يجب أن تثبت وجود سبب للحظر.