Taux de retraite individuel. Calcul de pension

Dans le cadre de la réforme des retraites mise en œuvre dans la Fédération de Russie, le calcul de la pension d’assurance a été modifié. Différents concepts sont introduits, y compris un coefficient de pension individuel. Que signifie ce chiffre, comment est-il calculé ou attribué? En vertu de l'IPC, on entend un certain nombre de points de pension acquis par chaque citoyen au travail avec un emploi officiel. L'augmentation du coefficient dépend des facteurs suivants:

• Durée de l'expérience de travail.
• Montants des contributions à la caisse de pension.

Afin de calculer l'IPC, une formule spéciale est utilisée.

Valeur du coefficient

Tous les Russes doivent être assurés dans le cadre du programme d'assurance pension obligatoire. Pour cette raison, ils ont le droit de recevoir des paiements lorsqu'ils atteignent l'âge de la vieillesse ou l'apparence de motifs établis par la loi applicable. Dans le cas où un citoyen prend sa retraite avec une pension de vieillesse, une pension d'assurance est constituée, comprenant les parties suivantes:

• Fixe La taille est approuvée chaque année en février.
• Calculé en fonction du nombre de points de retraite, dont la valeur varie également d'année en année en fonction du décret gouvernemental correspondant.

À compter de 2018, la partie fixe du paiement de l'assurance s'élève à 4 982,90 roubles et un point de pension à 81,49 roubles. Si la première partie est la même pour tous les retraités, la seconde est différente et dépend du coefficient de retraite individuel déterminé pour une personne.

La législation

Actuellement, la législation en matière de retraite n’est pas stable. Un certain nombre de réformes des retraites sont en cours, dont l’une concerne l’IPC. Points de pension introduits depuis 2015. Jusqu'à ce moment, la loi principale qui régissait cette question était la loi n ° 173-FZ sur les retraites professionnelles. Conformément à cette disposition, les citoyens ont le droit de demander une pension lorsqu'ils atteignent un certain âge.

La pension était composée de deux parties: capitalisée et assurance. Plus tard, ces parties sont devenues deux types de pensions différents et ont été réglementées par des lois distinctes:

• “Pension d’assurance” n ° 400-З.
• «Pension par capitalisation» n ° 424-З.
  

Comment connaître le taux de retraite individuel?

Le calcul de la pension peut être effectué à l'aide de la calculatrice en ligne. Cette méthode est la plus simple. Un tel programme figure sur la ressource virtuelle officielle de la CRF, ainsi que sur d’autres sites thématiques. Pour utiliser la calculatrice, vous devez saisir les données nécessaires. Cependant, il faut comprendre qu'un tel calcul ne montrera qu'une valeur très approximative.

Une méthode plus fiable consiste à utiliser de manière indépendante une formule spéciale définie dans la loi n ° 400-FZ. Cela ressemble à ceci:

IPC = (IPKS + IPKN) * K, où

IPC - coefficient de pension individuel (dont le calcul est effectué selon cette formule);

IPKS - points attribués pour des activités de travail jusqu'en 2015;

IPKN - points accumulés après le début de la réforme;

K - coefficient croissant (utilisé pour la pension de vieillesse, ainsi que pour la perte du soutien de famille).

Comment les points de retraite sont-ils comptés par année?

Les points de pension sont attribués à compter du premier jour ouvrable d’emploi officiel. Ceci prend en compte le fait que l'employé transfère ou non une partie des contributions à la pension capitalisée. Si un contrat est conclu avec un FNP ou une société de gestion d’État, le nombre de points de pension accordés sera alors inférieur à celui du cas où les déductions sont intégralement transférées à une pension d’assurance. La formule générale est la suivante:

PBG = CER / MOH * 10, où

Les PBG sont des points de pension pour l’année écoulée;

CER - le montant des cotisations de pension;

MOH - le montant des retenues sur le salaire maximum avec lequel l'impôt est prélevé (cette valeur change chaque année).

Calcul de pension

L'exemple suivant aidera à mieux comprendre le PKI (taux de retraite individuelle). Le calcul de la pension est effectué pour un citoyen dont le salaire était de 40 000 roubles. Le revenu annuel a été obtenu à hauteur de 480 000 roubles. (40 000 * 12).

Si la pension par capitalisation n'est pas formée, la méthode suivante est appliquée. Cela aidera également à calculer un taux de retraite individuel, ainsi qu'une pension future:

1. Le montant des contributions annuelles à la CRF s'élèvera à 76 800 roubles. (480 000 * 16%).
2. La valeur du MS en différentes années est la suivante:

• 59,25 mille roubles. en 2015;
• 66.33 mille roubles en 2016;
• 73 mille roubles en 2017;
• 163.36 mille roubles en 2018.

1. En 2018, le calcul montrera les valeurs suivantes: 163 360 * 12 * 16% = 313 651,20 roubles.
2. Ensuite, le PBG sera égal à 76 800/163 360 * 10 = 4,7

Si les citoyens ont reporté une partie des retenues pour la pension capitalisée, le calcul est effectué de la même manière, à la différence qu'au lieu de 16%, ils indiquent 10%.

En outre, il existe des périodes de non-assurance qui sont également prises en compte dans le calcul des pensions. Celles-ci incluent le service dans les forces armées de la Fédération de Russie, les vacances d’une femme s’occupant d’un petit enfant et le chômage. Pendant ces périodes, un coefficient de pension individuel peut être calculé, qui sera compris entre 1,5 et 5,4 par an. Ces données sont facilement affichées dans le tableau suivant:

Calcul des pensions pour différentes périodes

Considérant que la législation a été modifiée à plusieurs reprises, la pension est considérée différemment dans les périodes suivantes:

• Jusqu'en 2002
• De 2002 à 2014.
• Depuis 2015

Jusqu'en 2002, de manière centralisée, les cotisations de pension n'étaient pas enregistrées. Par conséquent, pour confirmer l'expérience, les citoyens devaient recevoir des informations pertinentes des archives. Un coefficient de pension individuel est calculé à partir du montant total gagné avant 2002, qui est converti en points.

Les caractéristiques du calcul pour la période allant de 2002 à 2014 sont qu’il n’est affecté que par le montant des retenues sur le compte personnel individuel. D'autres paramètres, par exemple l'expérience, importent peu. Le calcul est effectué en divisant le montant total par la période de survie (en mois).

Coefficient maximal lors de l'attribution d'un paiement de pension

Le montant des paiements futurs dépend de la durée du service, ainsi que du montant des recettes officielles. Autrement dit, plus le salaire est élevé, plus le nombre de points de retraite attribués est élevé. Dans le même temps, la loi a introduit un nombre limité de points pouvant être obtenus en un an. Étant donné que le système avec points de pension est valable pendant plusieurs années, un coefficient de pension individuel maximal différent a été établi. Sa valeur augmente de 2015 à 2021. Dans le tableau ci-dessous, vous pouvez voir le nombre de points de pension pouvant être gagnés lors de l’introduction du nouveau système. De plus, différentes valeurs sont obtenues selon que l’employé reporte ou non une partie des contributions au régime de retraite par capitalisation.

Cependant, plus tard, les valeurs des coefficients de pension individuels pour une assurance ou une pension par capitalisation ont commencé à être considérées comme identiques jusqu'en 2020. Cette décision a été prise en raison du fait qu'un moratoire temporaire avait été imposé sur la pension capitalisée. Par conséquent, toutes les contributions sont encore intégralement transférées à la partie assurance.

Performance minimale

Parallèlement à l'introduction de la CIB, d'autres indicateurs sont en cours de réforme.À cet égard, le droit de recevoir une pension de type assurance lorsque l'âge requis est fixé par la loi découle de la durée minimale de service, ainsi que du nombre total de points de pension acquis pendant une certaine période. Ces indicateurs ont des valeurs différentes entre 2015 et 2025.

La durée minimale de service requise est la suivante:

• En 2015 - 6 ans.
• En 2016 - 7 ans.
• En 2017 - 8 ans.
• En 2018 - 9 ans.
• En 2019 - 10 ans.
• En 2020 - 11 ans.
• En 2021 - 12 ans.
• En 2022 - 13 ans.
• En 2023 - 14 ans.
• En 2024 - 15 ans.

Le nombre minimum d’ICP pour la retraite après un certain âge devrait être le suivant:

• En 2015 - 6.6.
• En 2016 - 9.
• En 2017 - 11.4.
• En 2018, 13,8.
• En 2019 - 16.2.
• En 2020 - 18.6.
• En 2021-21.
• En 2022, il était 23,4.
• En 2023 - 25.8.
• En 2024 - 28.2.
• En 2025-30.

Si vous demandez une pension après la date limite

Comme il ressort des informations ci-dessus, le montant des prestations futures est directement lié au nombre de points de pension. En outre, le retraité a la possibilité d’augmenter sa pension en s’adressant à la Caisse des pensions au plus tard à la période fixée par la loi. Pour chaque année, le montant du paiement est recalculé en fonction du coefficient croissant.

Dans le tableau ci-dessous, vous pouvez voir quel coefficient est appliqué lorsque la retraite est postérieure à la période désignée de 1 à 10 ans dans des conditions normales, ainsi que s’il existe une possibilité de retraite anticipée.

Combien coûte 1 point?

La valeur du score change chaque année et dépend des indicateurs d'inflation de l'année précédente. Selon la loi n ° 400-З sur les pensions d'assurance, cet indicateur est exprimé en roubles. Chaque année, la valeur correspondante est établie par décret gouvernemental.

En janvier, le taux d'inflation de l'année précédente est calculé. Par conséquent, une augmentation du point de retraite se produit en février. Mais les cas ne sont pas exclus non plus lorsque le coût d’un coefficient de pension individuel peut être augmenté d’un niveau supérieur à celui de l’inflation. Par exemple, en 2018, sa valeur a augmenté de 3,7% pour atteindre 81,49 roubles, bien que la croissance des prix des produits de base ait été fixée à environ 2,5%.

Conclusion

Actuellement, de nombreux citoyens travaillent de manière informelle ou semi-officielle sans contrat de travail. Ainsi, l’employeur ne transfère pas du tout de fonds à la CRF, ni ne transfère des montants qui ne reflètent pas le salaire réel de l’employé. Cela a pour conséquence qu'une personne ne compte pas l'expérience de travail et que des points de pension ne sont pas attribués. En conséquence, à la retraite, il ne pourra plus compter sur les prestations de retraite de l’assurance. Il ne reste plus qu'à attendre la constitution d'une pension sociale (5 ans après avoir atteint l'âge approprié).

Dans le même temps, les citoyens officiellement employés n’ont pas confiance en l’avenir. Le nouveau système vient tout juste d'être mis en place et, à cet égard, de nombreuses questions ne peuvent être résolues que par le temps. Mais aujourd'hui, on peut dire que s'il n'y a pas de changement dans la loi, alors avec un travail officiel à faible salaire, on ne peut pas compter sur une pension normale pour la vieillesse. Ces personnes ne recevront qu'un petit nombre de points de pension, ce qui entraînera le fait que les citoyens se verront attribuer une pension minimale avec la possibilité de surtaxes correspondantes dans la région.