Le développement de la technologie a un impact sur toutes les sphères de la vie humaine. Dans une plus grande mesure, ces changements sont positifs, tels que les paiements sans numéraire: ils sont pratiques, rapides et sûrs. Comment fonctionne ce système? Quels sont ses avantages et ses inconvénients? À propos de cela et bien plus encore - dans l'article.
Droit
En Fédération de Russie, le système de paiement sans numéraire est de la compétence du droit financier et civil. Le virement bancaire est réglementé par 3 actes réglementaires:
- Le Code civil de la Fédération de Russie, où, au chapitre 46 "Calculs", contient les informations nécessaires sur ce type de paiement.
- Règlement sur les règles de transfert de fonds et Règlement sur l'émission de cartes de paiement approuvé par la Banque de Russie. Ils examinent les formulaires, la procédure de paiement en espèces dans la Fédération de Russie et les exigences relatives aux documents de paiement.
Les membres
L'organisation des paiements sans numéraire est conçue de manière à ce que ses participants puissent effectuer leurs paiements en un rien de temps.
Selon les documents ci-dessus, les participants aux paiements sans numéraire peuvent être:
- les individus
- personnes morales;
- Entrepreneurs
- des magasins;
- autres institutions.
Les participants autres que des espèces après avoir effectué des transactions en espèces reçoivent des documents de règlement confirmant le fait de la transaction. Ils contiennent les informations obligatoires suivantes:
- les détails du compte et le code BIC du destinataire du transfert;
- nom de la banque du donneur d'ordre;
- TIN du titulaire du compte duquel les fonds seront débités;
- nom et numéro de compte de l'établissement de crédit.
Le concept
Sur la base du contenu des documents ci-dessus, il peut être noté que le paiement en espèces est un paiement qui est effectué sans utiliser d'argent en espèces par le biais du transfert d'argent du compte bancaire du payeur au compte bancaire du destinataire. Ce type de paiement est accessible à tous - personnes physiques et morales, entrepreneurs. Toutefois, le processus de paiement n’est possible que dans les banques et les organismes de crédit autorisés à effectuer de telles opérations.
Principes
Le virement bancaire est un système basé sur certains principes. Leur respect assure l'ordre et la sécurité des paiements sans numéraire. L’organisation des paiements sans numéraire repose donc sur le principe suivant:
- Acceptation, qui implique le consentement ou la notification obligatoire du titulaire du compte pour radier de l’argent du compte. Cette règle est sujette même aux demandes d'organismes gouvernementaux.
- L'urgence, qui implique l'existence d'un délai établi par le payeur, au cours duquel la radiation des fonds devrait avoir lieu. En cas de violation, la banque en porte la responsabilité.
- La liberté de choix, qui implique la capacité des participants à choisir une forme de calcul.
- La légalité, qui implique la conformité obligatoire de toutes les opérations avec la loi applicable.
- Le principe de liquidité, qui implique le maintien du montant nécessaire sur le compte pour le bon déroulement des paiements.
- Le contrôle, qui implique la nécessité de contrôler l'exactitude des transactions et le respect des dispositions établies concernant la procédure de paiement sans numéraire.
- La responsabilité, qui implique l’existence d’une responsabilité matérielle ou incorporelle pour non-respect des conditions du contrat entre les participants à la transaction.
Les formulaires
Les formulaires de paiement sans numéraire sont des virements ou des paiements via:
- demande de paiement et commande;
- prélèvement automatique;
- monnaie électronique;
- lettre de crédit;
- chéquiers
- collection.
Une demande de paiement est l'obligation du destinataire des fonds (le créancier) de payer un certain montant par l'intermédiaire de la banque pour les biens livrés, le travail effectué ou les services rendus.
Le prélèvement automatique est un prélèvement de fonds sur le compte du payeur en faveur du destinataire des fonds (créancier), à condition que le payeur ait fourni à la banque un ordre de paiement contenant des informations à qui, quand et combien d'argent doit être payé.
La monnaie électronique remplace virtuellement les espèces qui peuvent être payées via un porte-monnaie électronique avec accès à Internet.
Lettre de crédit - Calcul de la lettre de crédit (commande) du donneur d'ordre, indiquant le montant et les conditions de paiement du destinataire des fonds.
Un chéquier est une brochure composée de 25 ou 50 feuilles, chacune contenant des informations sur le donneur d'ordre - le détenteur du livre. Une feuille, signée par le payeur, vous permet de recevoir le montant indiqué sur le compte du destinataire des fonds.
La collecte est un service bancaire par lequel elle s'engage à transférer un paiement du compte du payeur sur le compte du destinataire sans la participation de ce dernier, mais en présence d'une commande et des autres documents nécessaires.
Espèces
Le virement bancaire est un type de paiement qui n'a pratiquement pas de frontières ni de temps, car vous pouvez ainsi payer des biens et des services dans un pays et rester dans un autre, sans parler de la ville. Sur la base de ce fait, tous les types de paiements sans numéraire peuvent être:
- Non marchandise, qui comprend le paiement des services publics, la formation dans un établissement d'enseignement, les consultations et les traitements dans un établissement médical et d'autres services similaires.
- Marchandise, qui comprend le paiement d’objets destinés à être échangés contre de l’argent ou d’autres produits et services: matières premières, matières premières, produits finis.
- États, qui comprennent les règlements entre le payeur et le destinataire des fonds dont les comptes de correspondant sont situés dans des pays différents.
- Intra-républicain, qui comprend les règlements entre le payeur et le destinataire de fonds dont les comptes se trouvent dans le même district fédéral.
- Garanti, dans lequel le montant du paiement est réservé sur le compte du payeur et transféré au bénéficiaire après s'être acquitté de ses obligations envers le payeur.
- Non garanti, ce qui inclut les paiements non documentés.
- Instant, qui comprend un paiement effectué au moment de l’achat d’un produit ou de la réception d’un service.
- Différé, dans lequel le paiement de biens ou de services est effectué au moment spécifié dans le contrat, et non immédiatement. Ce mode de paiement comprend un crédit, un échéancier, une hypothèque.
Les moyens
Les méthodes de paiement pour les paiements autres qu'en espèces peuvent être contact et sans contact:
- paiements par cartes bancaires via le terminal de point de vente;
- paiements sur les technologies NFS via un smartphone;
- transfert d'argent à partir d'une carte utilisant les technologies PayPass et Pay Wave;
- services fournis par les services bancaires en ligne;
- règlement via les détails de la carte via un accès Internet;
- transfert d'argent à travers des portefeuilles en ligne à l'aide de terminaux.
Paiement
Un virement bancaire est un virement de fonds d'un compte correspondant à un autre, qui affiche des informations sur l'expéditeur, le destinataire, le montant du virement et le nom du produit ou du service. Si le vendeur ne remplit pas ses obligations vis-à-vis de l'acheteur, le montant sera restitué au client, déduction faite de la commission du système bancaire.
Selon les documents légaux, le paiement en espèces est basé sur les principes suivants:
- toutes les transactions doivent être effectuées sur la base d'un accord entre la banque et le propriétaire du compte correspondant;
- un paiement n'est transféré d'un compte de correspondant à un autre que s'il existe un montant suffisant à payer;
- les transactions sont effectuées dans un ordre de file d'attente;
- Les participants autres que des personnes en espèces ont le droit de choisir l’une des formes de paiement disponibles sans espèces, quel que soit leur domaine d’activité;
- les participants autres que les espèces ont le droit de disposer des espèces disponibles à leur discrétion.
Remboursement
Les biens ou services achetés par virement bancaire de la banque peuvent être de qualité insuffisante. Dans ce cas, le client a le droit de retourner l'argent dépensé. Pour confirmer l'achat ou l'achat du service, le client doit fournir un chèque, un passeport (ou tout autre document d'identité) et une carte de garantie au magasin ou à l'organisation. Si le service ou l'achat a été effectué en ligne, le client envoie les documents numérisés par courrier à l'adresse de l'entrepôt de la société. Le vendeur change la marchandise contre celle dont l'acheteur a besoin ou renvoie de l'argent sur son compte bancaire.
Mais le client n'a pas toujours raison, car le vendeur d'un produit ou d'un service a le droit de refuser de rembourser l'argent dépensé. Ces cas incluent:
- les marchandises sont de la nourriture et sont de bonne qualité;
- les marchandises sont classées comme produits non remplaçables et ne peuvent être retournées;
- les documents relatifs au transfert d’argent sur le compte du vendeur sont perdus;
- les marchandises ont été exploitées et ont perdu leur présentation.
Les avantages
Le paiement sans numéraire est un moyen de paiement éprouvé qui a su gagner la confiance des utilisateurs grâce à ses avantages indéniables. Ceux-ci comprennent:
- un système flexible vous permet d'effectuer une ou plusieurs transactions sous la forme d'une «chaîne» avec la possibilité d'un paiement supplémentaire;
- une caisse enregistreuse n'est pas nécessaire et vous pouvez donc économiser sur son entretien;
- la faisabilité des paiements sans numéraire, car vous pouvez obtenir les documents bancaires nécessaires si nécessaire;
- les fonds peuvent être stockés dans des comptes bancaires pour une durée illimitée;
- la sécurité, car il n'y a aucune possibilité d'activités frauduleuses utilisant de la fausse monnaie;
- réduction des coûts de distribution;
- le besoin de virer de l'argent à la banque dans les trois jours suivant sa réception au guichet permet de gagner du temps, car aucune opération supplémentaire avec la banque n'est nécessaire.
Inconvénients
Malgré les nombreux avantages des paiements sans numéraire, ce mode de paiement des services présente plusieurs inconvénients:
- le système bancaire, comme tout autre, n’est pas assuré contre les interruptions de travail, ce qui peut poser des problèmes lors du transfert ou du retrait d’argent du compte;
- une interaction continue avec la banque entraîne des paiements supplémentaires et éventuellement obligatoires.
Ce mode de paiement peut être désavantageux pour les entrepreneurs débutants, car il nécessite un flux de trésorerie régulier pour payer les salaires des employés et payer les services bancaires.