Certificat bancaire: types, pourcentage

Les dépôts bancaires sont un outil permettant de générer un revenu faible mais stable. Cependant, le taux d’intérêt appliqué sur eux ne couvre que rarement le taux réel d’inflation. Par conséquent, au lieu du dépôt habituel, vous pouvez émettre un certificat bancaire. L'intérêt s'accumule à un taux plus élevé et la période de circulation peut être égale à un jour.

La définition

En ch. 44 du Code civil de la Fédération de Russie, il est dit qu'un certificat bancaire est la Banque centrale, qui confirme le fait de déposer des fonds sur le compte et le droit du déposant de recevoir un certain montant de fonds après le délai spécifié. Le document n'est émis que par un établissement de crédit. L'ordre de circulation de la Banque centrale sur le marché est régi par la lettre de la Banque de Russie n ° 14-3-20.

La Banque centrale n’est émise que sur un formulaire avec un degré de protection élevé. Il précise les conditions de circulation, de paiement et de libération. Les intérêts sur coupon sont payés en roubles russes au taux en vigueur. La banque n'a pas le droit de le changer unilatéralement. Les intérêts sont payés au moment du remboursement de la valeur de la Banque centrale. Si le certificat est présenté plus tôt que prévu, le revenu est calculé au taux prévu pour les dépôts à terme. Vous ne pouvez pas prolonger la période de validité d'un document.

Les intérêts sur ces titres sont supérieurs à ceux des dépôts ordinaires. Cependant, les certificats ne participent pas au système d'assurance. Par conséquent, en cas de faillite d'un établissement de crédit, les titulaires ne pourront pas recevoir leurs fonds.

Certificat bancaire: types

Les certificats de dépôt sont destinés aux personnes morales. Ils peuvent être émis pour une journée. Seuls les certificats d’épargne sont disponibles pour les particuliers, dont la période de circulation sur le marché peut aller de 3 mois à 3 ans.

Les certificats de banque au porteur peuvent être présentés à des tiers. Les droits sur ces titres sont transférés sans réémission. Les tiers ne peuvent recevoir un revenu en vertu d’un certificat personnel que s’il ya cession. Tous les paiements relatifs à la vente et à l'achat de titres sont effectués sous une forme autre qu'en espèces. Après l'expiration de la période indiquée dans le document, le certificat devient la Banque centrale sur demande. C'est-à-dire que l'établissement de crédit doit payer le montant spécifié à la demande du client.

Les conditions requises

Un certificat bancaire est considéré comme valide si les données suivantes sont disponibles:

• nom du document;
• numéro, série;
• date d'ouverture;
• montant du dépôt;
• Obligation de la banque de rembourser le montant, intérêts compris;
• date de réclamation;
• taux de revenu d’intérêt, y compris lors de la présentation anticipée;
• le montant dû (en chiffres et en mots);
• compte bancaire;
• Nom complet le déposant et ses données de passeport, les pièces jointes au certificat d'enregistrement de la cession (pour le déposant inscrit);
• Signature du responsable de la banque.

L'établissement de crédit peut indiquer des détails supplémentaires.

Cession

La cession d’une créance nominative est faite au verso du document ou sur des feuilles supplémentaires. L'accord est signé par l'ancien et le nouveau propriétaire, l'entité légale autorisée à effectuer de telles opérations, et scellé. Un certificat de compte bancaire ne peut être transféré qu'avant la date d'échéance.

Quelques statistiques

Le certificat et le dépôt bancaire offrent la possibilité de recevoir un revenu supplémentaire. Bien que la banque centrale apporte plus d'intérêt, sa demande fluctue constamment. La plus forte demande de certificats a été observée en 2007, lorsque 46,7% des titres non enregistrés ont été émis pour une période maximale d’un an. Après la crise financière, la demande a fortement chuté. En 2011, des certificats d'une valeur de 11,5 millions de roubles ont été vendus, soit 50% de moins qu'en 2007. En 2014-2015 il y avait une forte augmentation de l'investissement.Pendant un an, les banques ont vendu à la Banque centrale un total de 349,7 millions de roubles, dont 78% étaient des certificats d'une durée de validité supérieure à un an.

Les avantages

Le certificat (dépôt bancaire) présente les caractéristiques d'un dépôt conventionnel et de titres. Le taux d’intérêt est fixé lors de l’exécution du document et le revenu est versé au moment de son remboursement. A l'instar de la Banque centrale, un certificat peut être transféré à des tiers, légué ou laissé en gage. Dans les deux derniers cas, le transfert des droits de revendication peut être difficile. Après l'expiration du document doit être réédité. Par conséquent, il sera nécessaire de changer le testament, car les détails de la Banque centrale vont changer.

Pour les touristes, un certificat bancaire peut remplacer les chèques de banque. Pour ne pas avoir avec vous une série de factures lors de vos déplacements dans le pays, vous pouvez émettre un certificat. Il peut être vendu dans n’importe quelle succursale de la banque émettrice. Si le document n'a pas expiré, le calcul du revenu ne sera effectué que pour le nombre réel de jours d'utilisation de la Banque centrale au «taux de la demande». Un autre inconvénient est que toutes les banques n’ont pas un réseau de succursales développé dans tout le pays. Et toutes les succursales de la même banque ne peuvent pas obtenir un tel document.

Un certificat enregistré peut être rapidement restauré s'il est perdu ou volé. À cette fin, les banques ont mis au point une procédure d’émission d’un duplicata. Les tiers ne pourront pas retirer leur argent avec un tel certificat.

Inconvénients

Un certificat bancaire ne fait pas partie du système d’assurance-dépôts. En d’autres termes, en cas de faillite d’une institution financière, les détenteurs de titres ne recevront aucune indemnisation de la part de l’assureur.

Les intérêts créditeurs sont imposés à un taux de 35%, tout comme un dépôt régulier. Si la Banque centrale prévoit la constitution de revenus à un taux de 11% et que le taux de refinancement est de 9%, le montant facturé à un taux de 1,5% est alors soumis à imposition. Aujourd'hui, les banques fixent des rendements supérieurs au taux de refinancement uniquement pour les certificats à long terme portant sur un grand nombre d'investissements. Ainsi, après avoir émis un certificat bancaire de la Sberbank pour trois ans, vous pouvez obtenir jusqu'à 10% par an. Plus le montant est élevé, plus le taux est élevé.

Les certificats personnels sont soumis à l'impôt sur le revenu si le document a changé de propriétaire, c'est-à-dire en cas d'héritage, de donation ou de transfert de titres à une autre personne. Dans ce cas, l'agent des impôts est le bénéficiaire du revenu. Vous pouvez éviter de verser un revenu en soumettant un paiement au Service fédéral de l'impôt confirmant le coût d'achat d'un titre. Les certificats au porteur ne sont soumis à aucune taxe. Cela explique la forte demande pour eux.

Conditions de traitement

Un établissement de crédit ne peut placer des certificats qu'après avoir enregistré les conditions d'émission dans la succursale territoriale de la Banque de Russie. Les titulaires de certificats peuvent être des résidents et des non-résidents. Pour ce faire, il suffit de déposer de l'argent sur le compte.

Un certificat non bancaire est la banque centrale, qui n'indique pas le nom du propriétaire. Quelle que soit la personne qui apporte le document, la banque doit payer des frais au titulaire.

Dans les années 30 en Europe, le marché des certificats d'épargne était très riche. Les documents ont été transférés, présentés et vendus tout le temps. Mais dans le cadre de la lutte contre le blanchiment d’argent, les conditions d’émission et d’encaissement des fonds ont été resserrées. Et dans les années 70, les certificats au porteur sont devenus une rareté. En Ukraine, par exemple, à compter du 1er décembre 2014, l'émission de tels titres a été stoppée. Les titres précédemment vendus ont été remboursés par virement de fonds non monétaires sur le compte du porteur. Seuls les certificats enregistrés qui sont émis dans des devises nationales et étrangères avec une échéance supérieure à 6 mois sont restés en circulation.

Conditions du marché pour 2017

Aujourd'hui, un certificat bancaire pour les entreprises peut être délivré à Gazprombank, Uralsib, Vozrozhdenie Bank et Otkritie FC. La rémunération des intérêts dépend de la durée et du montant du dépôt. Par exemple, Otkrytie FC offre à ses clients un certificat d'une valeur de 8,95% pour trois mois.Prominvestbank paie des frais similaires si le montant est placé jusqu'à 1 million de roubles.

Selon la Banque de Russie, au 1er trimestre 2017, plus de 1 200 certificats ont été émis. La Banque centrale est en forte demande avec une échéance allant jusqu'à un an.

L'émission de certificats d'épargne est également légèrement réduite. Les Russes préfèrent les certificats à long terme.

Terme

Un titre est négocié sur le marché de trois mois à trois ans. Dans ce cas, l'extension n'est pas fournie. Lors de l’émission de certificats, les banques envisagent immédiatement l’option du remboursement anticipé. Dans ce cas, le titulaire reçoit une valeur nominale tenant compte des intérêts à taux réduit. En pratique, Sberbank, UBRD, Bars, Finservice et Expobank rachètent ces certificats à un taux de 0,01%. «CentroCredit» verse une rémunération comprise entre 3,5 et 6% en fonction de la durée initiale des investissements. Intechbank applique le taux basé sur la valeur nominale de la Banque centrale: jusqu'à 4,99 millions de roubles. - 3%, plus de - 5%.

Liquidation

Toutes les succursales, même d'une grande banque, ne peuvent pas émettre de certificat. Par conséquent, vous devez d’abord préciser sur le site Web de l’établissement de crédit l’adresse de la succursale souhaitée. Un titulaire de certificat peut être un citoyen de plus de 14 ans. Les non-résidents ne peuvent payer la banque centrale qu'en transférant des fonds d'un compte de carte à un dépôt. Pour l'inscription, vous devez fournir un passeport et tout autre document d'identification.

Le certificat consiste en un formulaire et une épine. Le premier est envoyé au client et le second reste à l’établissement de crédit. Vous pouvez investir dans n'importe quel montant compris dans la plage spécifiée. En cas de perte du document, vous devez immédiatement en informer l’établissement de crédit. La restauration des droits sur un certificat non nommé ne sera possible que par le biais du tribunal. Identifier le propriétaire d'un titre nominatif est beaucoup plus facile. En cas de dommage au formulaire, des fonds ne seront disponibles pour retrait qu'après examen.

Offres du marché

Sberbank a été l’un des premiers à émettre des certificats. Depuis février 2016, l'émission de la Banque centrale pour les personnes morales est temporairement bloquée. Aujourd'hui, la banque n'offre aux clients que des certificats au porteur. Le montant minimum d’investissement est de 10 000 roubles et le montant inférieur à 50 000 roubles. pour toute période n'a pas de sens. Les intérêts sur coupon seront calculés au taux de 0,01%. Ayant émis un dépôt d'au moins 51 mille roubles. avec une maturité de 3 mois, vous pouvez obtenir un revenu de 5,5% par an. En cas d'achat d'un certificat pendant 36 mois, les frais seront calculés au taux de 5,35% par an. Le montant maximum d'investissement n'est pas limité.

Une autre banque d'État, VTB, et toutes ses divisions structurelles ne disposent pas de certificats pour les particuliers dans la gamme de produits. Toutefois, les établissements de crédit délivrent des certificats aux entreprises clientes de moyennes et grandes entreprises et les acceptent pour stockage.

La rentabilité

Les certificats sont échangés à un taux d'intérêt supérieur à celui des dépôts ordinaires. Chaque établissement de crédit fixe et fixe indépendamment le taux dans le contrat. Les banques ne sont pas autorisées à le modifier pendant la durée du document.

Vous pouvez calculer vous-même le niveau de rentabilité du certificat. Pour ce faire, utilisez simplement les formules suivantes.

1. Revenu = ((C1 - C0): C0) x (N / T) x 100, où:

• C1 est le coût final.
• С0 - coût initial.
• N est le nombre de jours (mois) dans une année.
• T - le nombre de jours (mois) de propriété du certificat.

2. Prix du marché = NA + NAP, où:

• NS - le montant nominal.
• NAP - Intérêts accumulés.

3. Prix du marché = NS x PD x (D: 365 x 100), où:

• PD - revenus d'intérêts.
• D - le nombre de jours restant jusqu'à l'échéance de la Banque centrale.

Voici comment vous pouvez calculer indépendamment le rendement d'un certificat.