La marge bancaire est l’un des indicateurs clés de la rentabilité des établissements financiers. Cela reflète l'efficacité de leur travail. En fait, la marge bancaire est la différence entre les taux d’intérêt permettant d’attirer le capital financier et son investissement.
Concepts de base
Nous décrivons la marge avec des mots simples. Cette catégorie économique est la différence entre les valeurs suivantes:
- Crédit et taux d'intérêt de dépôt.
- Taux de crédit pour certaines catégories d’emprunteurs.
- Taux d'intérêt sur les opérations passives et actives.
Les banques calculent la marge minimale sous la forme de la marge de rentabilité d'un organisme financier. La moyenne peut également être analysée. Les marges bancaires sont influencées par divers facteurs. Par exemple, les conditions de crédit et de stockage des dépôts.
L'un des indicateurs de base de l'efficacité d'un établissement de crédit est la marge bancaire nette d'intérêts. C'est l'un des principaux paramètres qui démontrent l'efficacité de la banque. Ils le calculent comme le rapport entre la différence entre le revenu de commissions et les intérêts débiteurs et l'actif d'une institution financière.
La marge bancaire est calculée sur la base des valeurs réelles des périodes antérieures ou sous forme de prévisions pour la prochaine étape. Le niveau normatif de l'indicateur de pourcentage net dans la pratique du monde financier est de trois à quatre, et en moyenne en Russie, cette valeur est égale à six pour cent.
Vous trouverez ci-dessous la formule de la marge.
Comment calculer ce ratio?
Ainsi, les économistes comprennent la marge comme la différence entre le prix de vente et le coût des biens. Cela reflète directement l’efficacité de toute activité commerciale, c’est-à-dire une démonstration du succès avec lequel une entreprise convertit ses revenus en bénéfices. Sert comme une valeur relative, exprimée en pourcentage. La formule de la marge est généralement la suivante: le bénéfice / revenu est multiplié par cent.
Un exemple simple mérite d'être donné. On sait que la marge de l'organisation est de vingt-cinq pour cent. Nous pouvons en conclure que chaque rouble du produit totalise vingt-cinq kopecks de bénéfices. Les soixante-quinze kopecks restants sont classés en charges.
En quelques mots sur ce concept
Parlant dans une langue accessible, il convient de dire que par marge bancaire, on entend la différence obtenue après déduction du coût des produits de base du prix de vente et du taux d’intérêt de la cotation établie en bourse. Ce concept se retrouve souvent dans le domaine des opérations de bourse, ainsi que dans le secteur bancaire. Ils sont utilisés à la fois dans l'assurance et dans le commerce. Pour chaque direction spécifique inhérente à l'une ou à l'autre des nuances caractéristiques. Indiquez la marge, en règle générale, en pourcentage ou en valeur absolue.
Chemin de relèvement de la marge
De nombreux entrepreneurs réfléchissent à la manière d’augmenter leurs marges. Mais souvent, les hommes d’affaires pensent que s’ils augmentent la marge du produit, ils effrayeront leurs clients, ce qui signifie qu’ils en perdront. Mais la plupart des professionnels expérimentés sont fortement en désaccord avec cela.
Ainsi, ils estiment que la marge des produits peut et doit être augmentée sans faute. Il est à noter que cette technique ne fonctionne pas simplement, mais fait un profit. Et dans ce cas, si le chef d’entreprise craint toujours d’augmenter ses prix, il est nécessaire de le faire en examinant les indicateurs de la formule de vente.
Taux d'intérêt sur les prêts et dépôts
Que se passe-t-il actuellement avec les taux d'intérêt des prêts? À la fin du mois d'octobre de l'année écoulée, le taux directeur de la Banque centrale de la Fédération de Russie était de 8,20% et atteint désormais 7,70%. Après un chiffre terrible pour de nombreux clients, égal à 17% (comme ce fut le cas fin 2015), cette valeur est considérée comme très légère. Dans le même temps, les taux des différents emprunts commencent également à baisser progressivement. Actuellement, les offres moyennes des banques dans toutes les régions du pays fluctuent de manière assez attrayante pour tout public cible:
- Les services aux consommateurs vont de 10 à 21%.
- Hypothèque de 6 à 10%.
- Prêts-auto de 10,8 à 19,8%.
Considérons maintenant les taux d’intérêt sur le dépôt. Selon les dernières données, fin 2018, la proposition la plus intéressante était la proposition «un pourcentage croissant» de la Banque de développement de l'Oural, qui offrait de 7 à 8,5%, selon les conditions du dépôt. Dans le même temps, le montant minimum d'ouverture est de 10 000 roubles.
Mais il convient de rappeler encore une fois qu’un intérêt élevé sur un dépôt est la prérogative des petites banques, qui ne sont souvent pas incluses dans la notation la plus autorisée. Les principales institutions financières de notre pays (nous parlons de Sberbank et de VTB) sont prêtes à offrir à leurs clients seulement 3 à 7% par an. VTB a une meilleure offre avec un taux d’intérêt de 8,5%, mais pour la recevoir, vous devrez verser une contribution d’au moins 30 000 roubles pour une période de trois ans ou plus, sans réapprovisionnement ni retrait. Les contributions aux organisations de taille moyenne sont rentables. Dans ce segment, les gens peuvent compter sur 8,5% par an.
Considérons la loi fédérale "sur les banques et les banques".
Revenus et dépenses des institutions financières
La loi fédérale n o 395 de décembre 1990 intitulée «Sur les banques et les activités bancaires» régit les principales dispositions relatives à la sphère économique considérée. Il indique que le revenu des institutions financières concernées correspond au montant total des liquidités qui sont versées à l’organisation concernée à la suite d’opérations actives et de la fourniture d’autres services bancaires.
Selon la loi fédérale "sur les banques et les activités bancaires", le rendement devrait être suffisant non seulement pour couvrir les dépenses de fonctionnement, mais également pour la possibilité d'augmenter les fonds propres et, en outre, pour payer les revenus aux actionnaires. Il est à noter que, au final, un tel profit augmente l'autorité bancaire, améliorant sa position concurrentielle sur le marché.
Plus la proportion de revenus perçus est élevée, plus la qualité des bénéfices des banques est élevée. Lorsqu'une partie des gains est aléatoire, cela indique l'instabilité de l'activité. Le revenu de la banque est divisé en deux catégories de base: les types d’intérêts et les autres types d’intérêts. Les premiers représentent jusqu'à 70% des bénéfices d'une institution financière. Ils se composent généralement des revenus tirés de la fourniture de services de crédit aux clients, d’investissements en valeurs mobilières et d’autres manipulations.
Les intérêts créditeurs de la Banque comprennent les revenus provenant de prêts à des entités commerciales et à des particuliers. Les gains sur les dépôts sont également pertinents ici. Les autres options incluent les bénéfices des opérations avec les succursales et autres institutions, ainsi que les transactions hors bilan. Nous continuons à parler de la marge bancaire, de ses facteurs et des moyens de l’augmenter.
À la banque est une marge de crédit
Dans les activités des banquiers, la catégorie souvent rencontrée est la marge de crédit, qui est considérée comme la différence reçue après déduction du montant acquis par l’emprunteur entre ses mains et de la valeur contractuelle des produits. Dans les contrats de prêt, chaque chiffre convenu dans la transaction est prescrit.
Les revenus et les dépenses de la banque dépendent directement du volume de la marge. Pour analyser la rentabilité de l’institution, un indicateur sous la forme d’un pourcentage de la marge nette convient en règle générale.Il correspond à la différence entre le capital et les revenus de tous les investissements d’un établissement de crédit. Les banques perçoivent des intérêts sur le revenu net grâce aux prêts et aux investissements.
Un terme appelé «marge de garantie» est considéré quand une institution fournit un prêt garanti. Ce ratio est calculé en soustrayant la taille du prêt de la valeur de la propriété laissée en nantissement.
Profit bancaire
Il convient de noter que le terme «marge» lui-même peut être interprété de différentes manières dans les pays de l'Union européenne et en Russie. Sur notre territoire, ce concept est considéré comme similaire à la désignation "bénéfice net", de sorte qu'il n'y a pas de différence fondamentale dans le calcul. Il est important de se rappeler que nous parlons de rentabilité, mais pas de marges.
Certes, il y a toujours une différence entre un indicateur et un autre. Le terme «marge» est considéré comme une valeur analytique très importante, utilisée en bourse et, en outre, dans le secteur bancaire. La taille de la marge fournie aux courtiers est essentielle pour les traders. Lors de l'analyse du revenu, il peut être comparé aux marges de détail.
Conclusion
La marge est donc l’un des facteurs déterminants dans le domaine de la tarification. Mais tous les entrepreneurs ne peuvent pas expliquer le sens exact de ce mot. Le concept envisagé est souvent utilisé par des spécialistes de tous les domaines de l’économie. En règle générale, il s’agit d’une valeur relative, qui sert d’indicateur de rentabilité. Dans les domaines du commerce, de l’assurance et de la banque, cet indicateur a ses propres spécificités. Directement auprès des banques, ils calculent la marge minimale sous la forme de la marge de rentabilité d'un organisme financier.