يصعب تخيل أنشطة الشركة دون التحقق من الحساب. علاوة على ذلك ، يحق لأصحاب المشاريع الفردية فقط عدم امتلاك حساب جاري ، ويلزم على الكيانات القانونية فتحه. المستند الرئيسي في حسابات هذا النوع هو أمر دفع. كيف تملأ ، سننظر في هذه المقالة.
ما هو هذا المستند؟
يحتوي العنوان بالفعل على جزء من إجابة السؤال. طلب الدفع هو أمر يمرره صاحب الحساب إلى البنك. بناءً على هذا المستند ، يتم تحويل الأموال حسب التفاصيل المحددة.
يمكن أن يوجد أمر دفع في شكلين: إلكتروني و ورقي. في نظام إدارة حسابات العملاء والبنوك المشهور للغاية ، تكون المدفوعات في شكل إلكتروني على وجه الحصر.
في شكل ورقة ، نادرا ما يتم استخدامها. على سبيل المثال ، إذا لم يتم تثبيت البنك العميل ، وجاء مالك الحساب الجاري شخصيًا إلى المشغل في القسم لإجراء المدفوعات اللازمة.
يتم إنشاء أمر الدفع في أربع نسخ. يتم إرسال واحد إلى صاحب الحساب مع علامة البنك كدليل على أن الأمر قد تم تنفيذه. يحتفظ البنك بالنسخة التالية في المستندات. يتم نقل اثنين آخرين إلى البنك ، وهو المستفيد من الدفع: واحد منهم لا يزال أيضا في الوثائق المصرفية ، والثاني يتم تحويله إلى المرسل إليه من مبلغ المال.
التفاصيل الأساسية
انظر إلى أمر الدفع هذا (النموذج). يبدو المستند بسيطًا ، ولكنه يحتوي على عدد كبير من التفاصيل المطلوبة. تعتمد دقة وصحة ملء كل حقل على ما إذا كان سيتم قبول دفعتك من قبل البنك وما إذا كان سيصل إلى العنوان.
الحقلان الأولان هما "الطلب الذي استلمه البنك" و "يخصم من الحساب". التواريخ قد لا تتطابق. تكمن الخصوصية في حقيقة أن البنك ملزم ، على أي حال ، بقبول المستند ، لكنه لن يكون قادرًا على تنفيذه إلا في حالة وجود أموال. أيضًا في أيام العطلات ، في غير أيام العمل ، يمكن قبول المدفوعات ، لكن لن تتم معالجتها إلا خلال ساعات العمل. على الرغم من أن البيان الأخير غير صحيح بالنسبة لجميع المؤسسات المالية.
التالي هو رقم الطلب وتاريخه ونوع الدفع. مقدار التحويل ، وهو موضح بالكلمات.
ينقسم الجدول الرئيسي بشروط إلى ثلاثة أجزاء. يشار إلى معلومات مفصلة عن دافع في الجزء العلوي الأيسر ، وعن المستلم في الجزء الأيسر السفلي. يمتلئ الجانب الأيمن ببيانات الدفع نفسها. الخطان السفليان هما أيضًا لسرد المعلومات.
ترتيب الدفع: ملء العينة
لا يتم ملء جميع التفاصيل من قبل الدافع. يتم توفير جزء من المعلومات من قبل البنك. ما هو المطلوب للإشارة إلى دافع؟ معلومات حول المؤسسة التي تقوم بتحويل الأموال: الاسم ، TIN ، KPP ، التفاصيل المصرفية (الاسم ، BIC ، المراسل والحساب الجاري ، المكان الذي يوجد فيه البنك).
معلومات حول المستفيد: الاسم ، TIN ، KPP ، تفاصيل البنك. يجب الإشارة إلى كل هذه المعلومات فاتورة للدفع. ثم المبلغ. تأكد من إبراز ضريبة القيمة المضافة أو الإشارة إلى أن الدفع بدون ضريبة القيمة المضافة. هذا مهم للمحاسبة المستلم. نشير إلى نوع الدفع ، لكن هذا ليس ضروريًا دائمًا. يمكن تعيين قيمة الحقل من قبل البنك. نضع طلب الدفع - يتم تحديد هذه السمة بموجب القانون. بادئ ذي بدء ، يجب على البنوك تسديد الضرائب ، ثم الأجور. أيا كان الرقم الموجود في هذا المجال ، فسيستمر البنك في الدفع بالترتيب الذي يحدده القانون.
دفع الضرائب
بالنسبة للمدفوعات إلى IFTS و PFR و FSS ، هناك عدد من التفاصيل الإضافية التي تم توفير سطر منفصل لها في أسفل المستند. هذه هي رموز KBK و OKTMO ، وأساس الدفع ، وفترة رمز المستند الذي تم إجراء الدفع به. يمكن أخذ عينات من المدفوعات للجهات الحكومية مباشرة من المنظمة أو تنزيلها من الموقع الرسمي.
سيتم تنفيذ أمر الدفع ، الذي تم ملء الحقول به بشكل غير صحيح. ومع ذلك ، سوف تنشأ مشكلة معه. بدلاً من استلام الدفعة المقصودة ، سيتم تحديد الدفع. ستحصل المؤسسة على غرامة مقابل الدفعات المتأخرة ، في المستقبل سيكون من الضروري كتابة رسائل تحدد التفاصيل. لذلك ، يجب أن تؤخذ ملء شيكات تحويل الضرائب والاشتراكات على محمل الجد.
طرق ملء
الخيار الأكثر استهلاكا للوقت هو ملء باليد. هناك خدمات خاصة على الإنترنت تعمل على تبسيط العملية. كما يوفر البرنامج المحاسبي إمكانية ملء أوامر الدفع.
من الأسهل والأكثر كفاءة القيام بذلك ، بالطبع ، من خلال بنك عميل. يتم تثبيت عدد من التفاصيل فيه تلقائيًا أو عن طريق الاختيار من أدلة خاصة. يتم فحص البيانات قبل أن يتم تنفيذ المستند. على سبيل المثال ، إذا تم ارتكاب خطأ في مركز معلومات البنك ، فسوف يحذر البنك العميل من ذلك. إذا كان هناك عدم دقة في الحساب المصرفي للمستفيد ، فلن يجتاز أمر الدفع ، الذي تم إكماله بخطأ ، التحقق من التحقق. هذا يجعل العمليات أكثر بساطة وأمانًا.
أسباب إعادة طلب الدفع
يجب تنفيذ المستند وفقًا للمتطلبات التي تفرضها قواعد البنك. إذا لم يتم الوفاء بها ، يحق للمؤسسة المالية إرسال طلب توضيح إلى الدافع. إذا لم يصل الجواب خلال الوقت المحدد ، فسيرجع البنك أمر الدفع.
كل الأخطاء لها كود محدد. على سبيل المثال ، الكود 11 يعني أن رقم المستند يحتوي على أحرف غير صالحة ، 15 - رمز أولوية غير صحيح لتنفيذ الدفع ، 49 - حساب شخصي غير موجود.
إذا تم إرجاع الطلب ، فسيحتوي بالضرورة على رمز سبب الإرجاع ، والذي يمكن فك تشفيره باستخدام جدول خاص.
إلغاء أمر الدفع
للدافع الحق في إلغاء الطلب. قد تكون أسباب الاستدعاء مختلفة ، على سبيل المثال ، خطأ في المبلغ.
تعتمد خوارزمية الإجراءات على وقت اكتشاف عدم الدقة. إذا لم يكن لدى البنك الوقت الكافي لقبول أمر التنفيذ ، فهذا يكفي للاتصال أو كتابة خطاب عبر البنك العميل مع طلب عدم قبول المستند في العمل. ومع ذلك ، في الممارسة العملية وهذا أمر نادر للغاية. الحقيقة هي أن المعالجة تتم تلقائيًا ، وبالتالي فإن سرعة قبول المستندات للتنفيذ عالية جدًا.
إذا تم قبول الدفعة من قبل البنك ، ولكن لم يتم خصم الأموال بعد من الحساب الجاري ، فسيكون من الضروري إلغاء المستند. كل بنك لديه إجراءات الإلغاء الخاصة به ، ويجب توضيح ذلك في العقد.
إذا تم شطب الأموال ، فلن يتمكن البنك من المساعدة.
والخبر السار هو أنه إذا كانت التفاصيل غير متطابقة (خطأ في اسم المستلم) ، فلن يتم إضافة الأموال إلى أن يقوم المرسل بتوضيح البيانات. إذا لم يتم تقديم تفسير ، فسيتم إرجاع الدفعة مرة أخرى إلى الحساب الجاري. من غير الجيد أن المحاكمة ستستغرق عدة أيام ، وسيتم سحب المبلغ مؤقتًا من التداول.
إذا تم ارتكاب خطأ في المبلغ ، فسيتم إضافة الأموال إلى العنوان. لا يمكن إعادتهم إلا على أساس خطاب يتم إرساله إلى مستلم المبلغ الخاطئ. لذلك ، فإن مسألة كيفية ملء أمر الدفع ضروري بعناية.
تخزين المستندات المصرفية
مدة صلاحية المستندات من هذا النوع خمس سنوات. ليس من الضروري طباعة أوامر الدفع إذا كنت تستخدم نظام العميل المصرفي. من المقبول تخزين المستندات سواء في شكل إلكتروني أو ورقي.
قم بتنزيل نموذج طلب الدفع
