عند إجراء المعاملات مع الأموال من خلال شبكة التسوية التابعة للبنك المركزي ، بالإضافة إلى حسابات التسوية الخاصة بالمرسل والمستلم للأموال ، تتم الإشارة إلى حسابات المراسلات الخاصة بالمؤسسات المالية التي يتم فيها الاحتفاظ بحسابات التسوية هذه. لفهم ما هو حساب التحقق وحساب المراسل ، والنظر في هذين المفهومين بشكل منفصل.
الحساب الجاري
يتم فتح الحساب الجاري للمنظمة أو منظم فردي في المؤسسات المصرفية. لديها ميزانية خاصة بها لتخزين الأموال وإجراء معاملات الدفع مع أشخاص آخرين. الحساب الجاري هو الأداة الرئيسية لتنفيذ المدفوعات غير النقدية.
في الحساب الجاري يتم تجميع جميع المبالغ النقدية المتراكمة من قبل المؤسسة أو رجل أعمال فردي ، ويتم الدفع من خلاله مع موردي السلع والخدمات ، مع خدمات الضرائب وصناديق المعاشات التقاعدية ، وتدفع الأجور لموظفي المنظمة. يهتم البنك المركزي بضمان أن تتم جميع المعاملات المالية في شكل غير نقدي ، وبالتالي فقد فرض قيودًا على المدفوعات النقدية في حدود مائة ألف روبل بموجب اتفاقية واحدة (CBR بتاريخ 20.06.2007 رقم 1843-U).
حساب المراسل
يتم فتح حساب المراسل من قبل مؤسسة ائتمانية لآخر. يسجل هذا الحساب العمليات التي يقوم بها البنك الأول نيابة عن البنك الثاني وعلى نفقته كجزء من اتفاقية مكتوبة تسمى اتفاقية مراسلة.
يتكون رقم حساب المراسل من عشرين قيمة رقمية ، يحمل كل منها معلومات محددة.
- تشير القيم الثلاثة الأولى إلى رقم حساب الميزانية العمومية من الترتيب الأول.
- قيمتان هما رقم حساب الرصيد من الدرجة الثانية.
- القيم الثلاثة التالية هي رمز العملة.
- ثم الرقم واحد القادم هو اختبار.
- تشير ثماني قيم أخرى إلى رمز الحساب المصرفي.
- تتوافق الأرقام الثلاثة الأخيرة مع الأرقام الأخيرة في BIC لمؤسسة مصرفية.
التسويات بين البنوك
في إطار حساب مراسلة ، تتم المعاملات بين البنوك في ثلاث طرق.
1. بناءً على حسابات المراسلة التي تخدمها المؤسسات المالية:
- بعضها البعض بشروط متبادلة المنفعة ؛
- في واحدة من المنظمات الائتمانية ، وعادة في واحدة أكبر.
2. في إطار حسابات المراسلات التي تفتحها المؤسسات المالية التجارية في بنك ثالث. مثال ممتاز على هذه العلاقة التعاقدية هو تنفيذ المعاملات المالية من خلال حساب مراسل يخدمه البنك المركزي.
3. من خلال إنشاء مراكز المقاصة ، يقابل المشاركون فيها المطالبات المتبادلة.
الانسحاب من حساب المراسل
لا يتم شطب الحساب من المراسل إلا بموافقة البنك الذي فتح الحساب. ومع ذلك ، قد تكون هناك حالات منصوص عليها في القانون عند حدوث خصم مباشر ومباشر للأموال من الحساب.
أنواع حسابات المراسلين
هناك ثلاثة أنواع من حسابات المراسلة:
- Nostro - حساب مفتوح لدى بنك مراسلة لمؤسسة مالية تجارية ؛
- Loro - حساب يفتحه بنك تجاري لبنك مراسلة ؛
- Vostro هو حساب مراسل لبنك غير مقيم ، وتخدمه مؤسسة مصرفية مقيمة في الدولة. بمعنى آخر ، هذا هو نفس حساب Loro ، إنه مفتوح فقط لبنك أجنبي.
كيف يمكنك معرفة رقم حساب المراسل؟
درسنا المفاهيم العامة أعلاه التي تصف حساب المراسل. كيف يمكنك معرفة رقم الحساب في المؤسسة المصرفية التي تقدم لها الخدمة؟
- يمكن العثور على جميع تفاصيل البنك ، بما في ذلك رقم حساب المراسل في عقد خدمة الحساب المصرفي.
- كقاعدة عامة ، تقوم المؤسسات المصرفية بنشر المعلومات المتعلقة بالتفاصيل على الموقع الرسمي.
- يمكن أيضًا العثور على رقم الحساب عن طريق الاتصال بالخط الساخن للبنك.
- تفاصيل البنك يمكنك الطباعة في أي فرع من فروع البنك الذي تقدم إليه الخدمة.
كيفية فتح حساب مراسل في البنك المركزي؟
ينطوي فتح حساب مراسلة لدى بنك روسيا على توفير البنوك التجارية للوثائق التالية:
- طلب فتح حساب
- نسخة من رخصة المعاملات المالية ، مصدقة من كاتب عدل ؛
- نسخ مصدقة من الوثائق التأسيسية ؛
- شهادة التسجيل لدى دائرة الضرائب ؛
- خطاب من بنك روسيا ، حيث يوجد تأكيد للأشخاص الذين ينتمون إلى مناصب رئيس وكبير المحاسبين في مؤسسة مالية ؛
- شهادة التسجيل مع PFR و MHIF ؛
- خطاب من هيئة التسجيل ونسخة من المقتطف من حساب التوفير يتم فتحه مؤقتًا ، حيث يمكنك رؤية تحويل الأموال منه إلى حساب المراسل ؛
- بطاقة مصدقة من كاتب عدل بتوقيعات عينة من الرئيس وكبير المحاسبين وغيرهم من المصرف المركزي المعتمد في الاتحاد الروسي لوضع توقيعهم على مستندات الدفع للشخص ؛
- إشعار حامل وثيقة FSS ؛
- نسخة من خطاب من Rosreestr مع قائمة رموز الإحصائيات التابعة للمنظمة.
فتح حساب مراسل في بنك تجاري
عند فتح حساب مراسلة لمنظمة تمارس أنشطة مالية ، قد يطلب البنك التجاري أنواع المستندات التالية:
- طلب فتح حساب مراسلة ، والذي يجب أن يكون مدعومًا من قبل ختم المؤسسة الائتمانية وتوقيعات الرئيس والمحاسب ؛
- نسخة من رخصة المعاملات المالية مصدقة من كاتب العدل ؛
- نسخ مصدقة من الوثائق التأسيسية ؛
- خطاب من بنك روسيا ، حيث يوجد تأكيد للأشخاص الذين ينتمون إلى مناصب رئيس وكبير المحاسبين في مؤسسة مالية ؛
- بطاقة مع توقيعات عينة من الأشخاص المفوضين الذين لديهم الحق في إجراء المعاملات مع الأموال على الحساب وختم ختم المؤسسة المصرفية التي تفتح الحساب ؛
- نسخ من أوامر للأشخاص الذين لديهم الحق في التوقيع على مستندات الدفع ؛
- نسخ من جوازات سفر الأشخاص المشار إليهم على البطاقة مع توقيعات عينة مصدقة من كاتب العدل ؛
- للشركات ذات المسؤولية المحدودة - قائمة المؤسسين ؛ للشركات المساهمة - قائمة المساهمين ؛
- نسخة مصدقة من كاتب عدل تشهد بأن المنظمة مسجلة لدى دائرة الضرائب ؛
- نسخة من خطاب من Rosreestr مع قائمة رموز الإحصائيات التابعة للمنظمة ؛
- نسخة مصدقة من شهادة OGRN.
إذا كانت مؤسسة الائتمان تعتزم فتح حساب مراسل لفرعها ، فيجب تزويدها بما يلي:
- نسخة من لائحة إنشاء فرع ، مصدقة من كاتب عدل ؛
- نسخة موثقة من خطاب المعلومات من البنك المركزي ، والذي يشير إلى الرقم التسلسلي للفرع في دفتر تسجيل الدولة للمؤسسات المالية ؛
- التوكيل الأصلي الصادر لرئيس الفرع عن المكتب الرئيسي للبنك ، والذي يؤكد قدرته على فتح حساب مراسلة وإدارة الأموال عليه ؛
- نسخة من الشهادة مصدقة من كاتب العدل تؤكد أن الفرع مسجل لدى دائرة الضرائب.
