Rente est un terme qui a plusieurs significations différentes. Dans son interprétation la plus large, il peut être représenté comme un outil servant à mener des activités financières.
Valeurs de rente multiple
Par exemple, le premier sens du concept de rente est l’un des types de prêts gouvernementaux et les plus urgents. Ces prêts peuvent être placés à la condition que des intérêts soient payés annuellement et qu’une partie de l’emprunt soit remboursée.
Dans le même temps, la rente est constituée de paiements en espèces égaux entre eux et versés en remboursement des obligations de prêt et des intérêts y afférents. Ces paiements sont effectués après un certain délai.
Concept de rente
Considérez le concept de rente plus en détail.
Une rente, ou, comme on l'appelle aussi, rente financière, est un terme généralisé qui décrit l'échéancier selon lequel un instrument financier est remboursé, et le terme rente implique le paiement non seulement d'une certaine partie de la dette principale, mais également du paiement d'intérêts - intérêts pour son utilisation. La principale caractéristique de la rente est que, dans ce cas, les paiements sont égaux et sont effectués à des intervalles de temps absolument égaux. Le calendrier des rentes est assez compliqué. Il diffère considérablement de l'échéancier, qui reflète le paiement intégral du montant dû et à la fin de la période pendant laquelle l'instrument était en opération, et de l'échéancier, qui reflète le paiement périodique des intérêts et le processus de remboursement du montant de la dette principale à la fin de l'instrument. Il existe une formule de rente spéciale. Nous le donnons ci-dessous.
Ainsi, il peut être établi que le paiement de type rente dans sa structure comprend deux parties: la partie correspondant à la dette principale et la partie correspondant à la rémunération pour l’utilisation des fonds de crédit.
Exemples de rente
Au sens le plus général, une rente peut être comprise non seulement comme un instrument de nature financière, mais également comme le montant du paiement, qui a une certaine périodicité, et le type d'échéancier qui reflète le processus de remboursement.
- Une rente est un prêt urgent d'un État d'un type donné, selon lequel il existe un paiement annuel d'une certaine partie de la dette principale et des intérêts sur l'utilisation du prêt lui-même.
- Paiements en espèces égaux, dont le paiement est attendu à intervalles de temps égaux. En outre, ces paiements comprennent le montant utilisé pour rembourser une partie de la dette principale et le montant utilisé pour payer des intérêts.
- Le concept de rente est également utilisé dans l'assurance, en particulier dans l'assurance vie. Dans ce cas, cela signifie un accord qu'un individu conclut avec une compagnie d'assurance. Un tel accord donne à une personne le droit de recevoir des paiements réguliers à l’arrivée d’une heure convenue au préalable. Par exemple, après la retraite.
- Le calendrier des rentes peut également être utilisé pour accumuler un montant donné à un moment donné. Dans ce cas, des dépôts équivalents sont supposés être effectués sur le compte de dépôt sur lequel des intérêts sont accumulés.
Types de rentes
Les rentes peuvent être classées en deux types, en fonction du moment où le premier versement est effectué:
- Si le paiement est effectué à la fin de la première période, une telle annuité est appelée postnumerando.
- Si le paiement est effectué au tout début de la première période, cette rente est appelée prenumerando.
Pourtant, le plus souvent, la rente est un moyen de rembourser les fonds du prêt. Par conséquent, dans cet article, nous nous concentrons sur le sens même de ce concept.
Aujourd'hui, seule une petite partie des banques russes préfèrent utiliser un système de remboursement de prêt différent. L'utilisation de la méthode de la rente permet à la banque de percevoir un bénéfice garanti. Cela est dû au fait que le tableau des rentes est structuré de manière à ce que la banque reçoive en premier lieu des intérêts sur l'utilisation des fonds de crédit, puis que l'organisme de crédit soit payé, c'est-à-dire le montant de la dette principale.
Formule de rente
La formule de calcul de la rente est assez compliquée. Son disque a diverses représentations.
L'un d'eux: PI = (S * pr / 12) / (1 - 1 / (1 + pr / 12) N), dans cette formule:
- Pl - représente le paiement de la rente elle-même.
- S - le montant total du crédit.
- Pr est le ratio de taux d’intérêt ou de rente utilisé sur le prêt.
- N est le nombre total de périodes durant lesquelles le remboursement sera effectué (les mois sont le plus souvent utilisés).
Ses fonctions
Il convient de noter que tout au long de la période, le montant du paiement ne change pas, mais sa structure est très différente de la structure d’un autre paiement, le même paiement. Le paiement effectué au cours du premier mois de remboursement comprend principalement le montant des intérêts, et les paiements effectués à la fin de la période de paiement comprennent principalement le montant utilisé pour rembourser le prêt. Voici comment sont gérés les flux de trésorerie.
Afin de déterminer la structure d'un paiement donné, il est logique d'utiliser cette formule particulière. Cela reflète clairement le pourcentage qui y est inclus. Pour effectuer ce calcul, vous devez utiliser le solde de la dette principale et le multiplier par 1/12 du taux de prêt annuel.
Un exemple qui reflète clairement la manière dont la rente est calculée
La formule que nous avons présentée ci-dessus sera beaucoup plus claire si nous la mettons en pratique après avoir examiné l'exemple correspondant.
Supposons qu'un client d'une banque contracte un prêt. Le montant du prêt est de cent mille roubles, la durée du prêt est de 12 mois, le taux d'intérêt du prêt dans ce cas est de 24% par an. Selon la formule, vous pouvez calculer la valeur actuelle de la rente:
(100000 * 0,24/12)/(1 - 1)/(1 + 0,24/12) 12 = 2000/0,2115 = 9457.
Ainsi, c’est précisément ce montant, d’un montant de 9457 roubles, que le client devra virer chaque mois à la banque afin de rembourser le prêt contracté.
Essayons ensuite de calculer le taux d’intérêt pour le tout premier versement de ce prêt:
100000 * 0,24/12 = 2000.
Il s'avère que dans le cadre du premier versement de 9457 roubles, seuls 2 000 roubles serviront à payer des intérêts sur le prêt. En conséquence, le montant de 7457 ira au remboursement de la dette principale.
Après le premier versement, la dette totale diminuera pour atteindre 92543 roubles:
100000 - 7457 = 92543.
À partir de ce montant, vous pouvez calculer le pourcentage du paiement suivant, le deuxième, du prêt:
92543 * 0,24/12 = 1851.
Ainsi, le deuxième versement comprend des intérêts d'un montant de 1851 roubles et la dette principale de 5606 roubles.
C’est ainsi que chaque paiement est calculé pour toute la durée du prêt.
Méthode de calcul automatique des paiements
Sans aucun doute, faire de tels calculs est plutôt laborieux. La formule de calcul d'une rente ne peut être utile que pour comprendre les principes de son calcul. En ce qui concerne la pratique, il n’a aucun sens de compter les paiements avec une calculatrice. Les technologies modernes permettent d'automatiser le processus de calcul sans problème, ce qui facilite le processus de gestion des flux de trésorerie.
Lorsqu'un client contracte un emprunt auprès d'une banque, alors spécialement pour lui, l'employé de l'organisme de crédit imprime toutes les données du calendrier de la rente.Il reflétera toutes les données nécessaires: le montant du paiement, les dates auxquelles les paiements doivent être effectués, ainsi que la structure du paiement, reflétant le montant des intérêts et le montant en principal de chaque paiement.
En outre, sur Internet, vous pouvez trouver une calculatrice spéciale. Il suffira de saisir dans les champs appropriés des données telles que le montant total du prêt, sa durée, son taux. Après cela, la calculatrice calculera instantanément la rente correspondante et affichera toutes les informations d’intérêt: le montant du paiement à payer chaque mois et un échéancier approximatif pour le remboursement du prêt.
Un calcul similaire vous permet de créer un programme bureautique tel qu'Excel. Ce programme fournit une fonction appelée PMT - elle aidera à calculer la taille de la rente. Mais, malheureusement, avec cette méthode de calcul, vous ne pouvez pas obtenir un calendrier de remboursement approximatif.
Les rentes
La méthode de la rente n’est pas toujours avantageuse pour le client, bien que cela soit pratique. Lors de l'utilisation de la rente, il n'y aura aucune confusion avec le montant du paiement et le délai pour le faire, car la rente a toujours un montant fixe de paiements qui doivent être payés tous les mois. Cette méthode vous évitera de contacter la banque tous les mois afin que ses employés puissent calculer le prochain paiement.
Une méthode similaire est pratique si l'emprunteur a un faible revenu.
Un système alternatif, appelé différentiel, implique un recalcul mensuel du montant du paiement. Cela doit être fait, car avec un tel régime chaque mois, le montant de la dette principale diminue, et les intérêts pour l'utilisation d'un montant inférieur doivent être payés moins. Autrement dit, chaque paiement ultérieur sera inférieur au précédent. Cependant, les premiers paiements dans le cadre de ce régime sont très élevés et tous les emprunteurs ne peuvent pas se le permettre.
Inconvénients de la rente
Au cours de la première moitié de la période pour laquelle un prêt est émis, le paiement dans sa structure contient principalement des intérêts. C'est pourquoi le système de rente est très avantageux pour les banques. Il est préférable de rembourser le prêt plus tôt que prévu, précisément au cours de la première moitié du terme, car cela n’a alors aucun sens pratique, car la plupart des intérêts ont déjà été payés. Le remboursement anticipé du prêt dans la seconde moitié de la durée ne sera d'aucun avantage pour l'emprunteur, car les fonds ayant servi à rembourser les intérêts sur le prêt ne seront pas restitués.
Indicateurs de rente
Dans le cas où la rente est considérée du point de vue du créancier, et non de l'emprunteur, il est nécessaire d'évaluer les paiements afin d'analyser les recettes.
Peu de personnes peuvent juger utile d’évaluer ce genre de vie quotidienne. Toutefois, lorsque vous analysez et comparez les coûts actuels et les encaissements futurs, ils sont nécessaires.
Il existe deux principaux indicateurs permettant d'évaluer une rente. Cette valeur est moderne et future.
La valeur future d'une annuité est la somme de tous les éléments qui la composent. Cela comprend également les intérêts courus à la fin du terme. Les éléments, ou, comme on les appelle aussi, les membres d'une rente, sont précisément ces paiements égaux.
Cet indicateur peut être utilisé s’il est nécessaire de calculer le montant du dépôt (reconstitué) qui peut être accumulé à un moment donné si une contribution régulière des fonds est versée à un certain taux d’intérêt.
La valeur moderne (actuelle) est un ensemble d’éléments de rente réduits au moment de son lancement. Cet indicateur permet d’évaluer la faisabilité d’investir dans une certaine contribution, qui devrait générer un revenu constant et régulier. En d'autres termes, cette estimation vous permet de calculer si les bénéfices futurs seront supérieurs au prix de l'actif lui-même.
À propos, cette évaluation peut également être utilisée pour déterminer ce qui sera le plus rentable - effectuer un achat à crédit ou le payer immédiatement.