L'assurance et la réassurance sont deux phénomènes étroitement liés. Fournissant ceux qui souhaitent des services d’assurance, la société est confrontée à de nombreux risques. Si l'événement assuré est enregistré, vous devez payer des montants financiers considérables dans le cadre du programme d'indemnisation. La charge de travail est telle que, pour une entreprise, elle est souvent presque impossible. Dans la situation la plus difficile, ce sont les entreprises offrant des services d’assurance principalement, c’est-à-dire de manière permanente.
Il y a un moyen de sortir
L’approche moderne consiste à réunir plusieurs entreprises afin de constituer un pool unique, qui est la réassurance. L’essence du phénomène est la suivante: des relations commerciales mutuellement complexes et complexes sont créées, liant diverses entreprises du secteur de l’assurance. S'il est plus facile de formuler une définition, le phénomène peut être appelé assurance d'une entreprise qui fournit des services d'assurance à un troisième client.
Actuellement, un contrat de réassurance est une catégorie de documentation assez large. Il n’existe pas de document modèle concret spécifique, unifié et contraignant pour toutes les entreprises souhaitant coopérer selon la logique décrite. Dans le même temps, l’essence du phénomène est préservée quelle que soit la conception du composant de documentation. L'entité juridique qui agit en tant qu'assureur principal rembourse un certain montant au client de manière indépendante, tandis que d'autres compagnies d'assurance coopèrent conformément à un accord conclu précédemment et apportent leur aide pour le reste. Ces entreprises deviennent des réassureurs.
Beaucoup d'expérience
La réassurance est assez largement représentée en Russie, puissances européennes. Une telle coopération n’est pas moins pertinente pour les entreprises étrangères. Les chiffres d'affaires liés à ce type d'activité sont très importants dans toutes les régions de notre planète. Par exemple, chaque année, rien qu'en Amérique, les estimations approximatives indiquent 180 milliards, et dans les puissances européennes, environ 120 milliards (les calculs ont été effectués en dollars américains, la monnaie la plus pratique).
Un peu moins de la moitié - 44% - sont des opérations de réassurance liées à l'immobilier. Environ 31% sont comptabilisés sous la forme d'un transfert de responsabilité sous la forme d'une assurance vie et d'une assurance maladie du client. Environ 22% sont associés à des programmes d'assurance responsabilité. Mais les risques associés à la masse monétaire ne représentent pas plus de trois pour cent du volume total des transactions de ce type.
A propos de la terminologie et de la pratique
Tous les types d'opérations de réassurance ci-dessus (responsabilité, biens, santé, etc.) nécessitent la participation de plusieurs personnes intéressées. Dans une telle transaction, il est correct d'appeler le réassureur la personne responsable de la réassurance des risques éventuels. Un assureur qui transfère un certain risque au réassureur s'appelle un cédant dans la terminologie officielle. Dans certains cas, le cédant laisse des risques dans son propre bilan. L’entreprise prenant des risques sur elle-même est généralement appelée le cessionnaire.
Caractéristiques d'interaction
Une grande variété de formes de réassurance représentées dans les entreprises modernes s’explique par les nombreuses caractéristiques de ce type d’activités. En particulier, il convient de rappeler que le réassureur n'est pas tenu de supporter l'intégralité de la charge des paiements liés aux risques dans le cadre d'un accord spécifique.La société ne peut rembourser que partiellement le montant et transférer tout le reste dans le cadre d'un contrat de réassurance similaire à une autre entité juridique. Dans une telle situation, le réassureur informe le cédant de son initiative. La notification de l'opération doit être officiellement écrite.
Certaines formes de réassurance nécessitent un accord préalable avec le cédant d’une opération de transfert de risque. Cela est dû au fait que le preneur d'assurance d'origine est une personne directement intéressée par tous les aspects de la transaction effectuée dans son cadre.
Nuances importantes
La coassurance et la réassurance sont des activités très dangereuses qui impliquent de nombreux risques et le strict respect de l’accord. Pour que toutes les parties soient satisfaites de la coopération, il est nécessaire de respecter la lettre de l'accord signé entre toutes les parties. En outre, vous devez vous conformer à toutes les règles déclarées par la loi fédérale et obligatoires pour les entreprises fournissant des services d’assurance. En particulier, dans le domaine de la responsabilité du réassureur - distribution mensuelle régulière de la liste des risques incluse dans l’accord conclu. La liste doit être faite par écrit. La documentation par des spécialistes s'appelle bordero.
La réassurance est un système d’interaction lorsque le réassureur a droit à un certain pourcentage des bénéfices, garantis par un accord entre le client final et l’assureur. Ceci est prévu dans l'accord de réassurance conclu entre des personnes morales. Le nom officiel du montant est un bonus. Cela peut être assimilé à une commission.
Nuances: beaucoup!
La coassurance et la réassurance sont des domaines d’activité financière assez complexes. Le phénomène ne concerne pas seulement le secteur économique, mais aussi le droit, qui est causé par divers aspects, caractéristiques des relations entre entreprises. La principale tâche du service juridique des entreprises actives dans ce domaine consiste à contrôler clairement les activités de l'entreprise, en respectant non seulement les normes des contrats conclus, mais également les restrictions et conditions énoncées par la loi.
La réassurance est une activité dans laquelle une attitude incorrecte et inattentive à l’égard des normes et règles légales des contrats signés entraîne des pertes financières importantes. Vous pouvez rencontrer des problèmes avec la loi. Certains domaines de travail sont particulièrement difficiles. Par exemple, la réassurance dans l’espace est une chose tellement spécifique qu’il est presque impossible de la comprendre sans éducation spéciale (juridique, économique), le nombre de nuances qui déterminent la situation est trop important.
Comment ça va marcher?
À bien des égards, une telle variété de types de réassurance est due au fait que les activités sur le marché des services sont représentées depuis un certain temps. De nombreux contrats types sont utilisés activement par les entreprises de différentes puissances, dans divers secteurs d’interaction avec les clients. Il existe deux types d'arrangements les plus courants utilisés aujourd'hui:
- obligatoire;
- facultatif.
Choisissez l'un ou l'autre type, pré-analysant les aspects de la situation. Dans certains cas, la solution mélangée devient la solution optimale.
Vue générale
L’essence de la réassurance lors de l’exécution d’un contrat optionnel réside dans le transfert par le cédant de son bilan à l’entreprise entrant dans le travail des risques. Cette méthode peut être appelée en toute sécurité la plus simple. Il est le plus largement utilisé dans la pratique des assurances dans divers pays. Le réassureur peut accepter ou refuser d’accepter les risques. Cette catégorie comprend un sous-type de réassurance par quota, dans lequel les quotas désignent les risques que le cessionnaire reçoit dans son bilan.
La réassurance obligatoire est le type de coopération le plus complexe et le plus réglementé.Au moment de la conclusion d'un accord, le cédant transfère sans faute tous les risques de la catégorie sélectionnée de son bilan à l'entreprise avec laquelle il entre en coopération. Pré-négociez les limites financières pour la transaction. Les risques sont transférés en stricte conformité avec cette limite. Le cessionnaire est tenu d'accepter tout ce qui lui est envoyé par le cédant. Un tel arrangement est considéré comme l'option la plus fiable, mais il est souvent relativement désavantageux pour une personne qui prend des risques sur son bilan.
Mérite l'attention
Si, dans un cas particulier, la réassurance est un ouvrage collectif, établi conformément à un type d’accord obligatoire, une certaine protection des deux parties est assurée en limitant les risques liés aux montants. La partie réceptrice évalue sa responsabilité et seul ce montant permet d’assurer le respect des obligations en cas d’événement assuré.
Dans le cas où la compensation obligatoire en termes financiers s'avérait supérieure à la limite que le cessionnaire s'était fixée, cette personne morale a le droit de refuser d'accepter des risques au bilan.
Tout à la fois
Dans un certain nombre de cas, l’analyse montre que la réassurance la plus bénéfique est la coopération en vue de la conclusion d’un contrat de type mixte, qui se distingue par les caractéristiques des deux catégories décrites. Le cédant se réserve le droit d’indiquer les risques au cessionnaire ou de ne pas effectuer une telle opération. L'entreprise qui prend des risques pour le bilan est tenue de mener des opérations dans le cadre de l'accord.
Toutes ces méthodes diffèrent par leurs forces et leurs caractéristiques négatives.
Tout est sous contrôle
Il existe plusieurs moyens de réglementer l’interaction des entreprises dans le cadre du programme de réassurance. Le plus souvent trouvé dans la pratique:
- droit civil (GP);
- financier juridique (FI);
- administrative juridique (AP).
Et si plus en détail?
GP - cette option est envisageable lorsqu’un accord est conclu entre les parties à la transaction, en tenant compte du fait que les individus sont résidents de pouvoirs divers. Le droit international et les réglementations au niveau inter-États sont les principaux documents régissant les aspects de cette coopération. Si la situation est devenue controversée, conflictuelle, vous devrez d’abord vous tourner vers les normes internationales pour identifier le bon côté.
Dans notre pays, cette forme d'interaction est beaucoup plus courante lorsque toutes les parties à la transaction sont des résidents de la Fédération de Russie. Pour contrôler le fonctionnement des entreprises, une disposition spéciale a été adoptée qui réglemente les caractéristiques des services d’assurance, y compris la réassurance, au sein d’un État. La documentation fournit une description complète de tous les cas possibles. Certaines normes sont obligatoires pour la comptabilité lors de la conclusion d'un accord par des personnes morales.
Poursuite de l'examen de la question
AP - une option de suivi de la coopération dans le cadre de l’assurance, de la réassurance, lorsqu’il ya une décision de justice, des ordonnances de force contraignantes. Toutes les entreprises (il n'y a tout simplement aucune exception) sont obligées de prendre en compte les documents dans leur travail et d'obéir clairement aux ordres, sinon la sanction sera assez difficile - d'une amende importante à la privation d'une licence de travail.
FI - C’est une telle technique de contrôle qui consiste à ajuster le niveau du taux de la taxe par rapport à diverses transactions financières. S'il est nécessaire d'influencer les sociétés d'assurance, les législateurs peuvent décider d'introduire des amendements à la législation, en tenant compte de la situation actuelle et des effets à obtenir par la mise à jour du cadre juridique.
Pourquoi est-ce nécessaire?
De nombreuses formes d’options d’interaction existantes au sein du secteur de services décrit (y compris la réassurance proportionnelle) sont vraiment importantes pour notre société. En grande partie grâce à un tel programme, les compagnies d'assurance peuvent créer une entreprise durable, fiable et digne de confiance.Dans la pratique, les entreprises sont souvent confrontées à l’incapacité de payer leurs propres réclamations d’assurance uniquement avec leurs propres forces. Cela peut être dû à la somme de nombreuses pertes dans un cas particulier. Il y a des moments où le nombre d'événements assurés augmente fortement par rapport à la valeur prévue. Les analystes font des prévisions sur les compensations dues pour paiement sur une période donnée, mais en réalité, le chiffre peut être beaucoup plus élevé. Tous ces cas sont vraiment difficiles pour les entreprises.
Dans l'une des situations décrites ci-dessus, une entreprise ayant conclu un contrat d'assurance avec un client est incapable de faire face à ses obligations. Ceci, à son tour, stimule une personne qui se considère complètement trompée pour demander justice devant un tribunal. Au cours de la procédure devant le tribunal, en plus du paiement, le juge décidera également de compenser les coûts de la procédure et de verser des montants supplémentaires à la victime. Ainsi, les pertes deviendront encore plus grandes. La situation dans son ensemble ressemble à une boule de neige.
Comment être sauvé?
Afin de ne pas risquer la faillite, il est sage de recourir à un programme de réassurance. Une procédure légalement approuvée permet de transférer un certain nombre de risques du bilan d’une entreprise à une autre. Si une entreprise ayant souscrit un contrat d'assurance primaire, en cas d'événement assuré, est incapable de payer le montant dû au client, elle envoie simplement ces opérations à son partenaire. Une telle opportunité réduit considérablement le risque de faillite.
Si nous évaluons la pratique actuelle, il deviendra évident que le pourcentage prédominant de sociétés travaillant dans le secteur des assurances dans notre pays fournit des services à des clients avec ce que l’on appelle «l’airbag» sous la forme d’un contrat de réassurance. Il n’existe pratiquement aucune entreprise dont les capacités financières couvriraient les risques les plus importants sans faire face à une grave menace de faillite. Dans le même temps, des études statistiques et certains calculs mathématiques montrent que la probabilité de devoir faire face à un besoin de paiements pour des risques élevés est vraiment grande.
Dédié aux risques
La réassurance est en pratique le plus souvent rencontrée lorsque des objets appartiennent au nombre de centrales nucléaires et sont des réacteurs nucléaires. Parmi le nombre total de risques, il convient de mentionner en particulier le terrorisme, le sabotage, ainsi que ceux liés à l'industrie dans les domaines de l'agriculture, de la pharmacologie et de l'aviation.
Si un objet fonctionnant à l'énergie nucléaire se trouvait soudainement dans une situation d'urgence, cela deviendrait la cause de destructions à grande échelle, faisant de nombreuses victimes parmi la population. Pour compenser un tel programme devra dépenser des sommes énormes. Dans le monde entier, il est impossible de trouver une telle entreprise qui accepterait d’assurer une entreprise travaillant avec l’énergie nucléaire, uniquement sous sa propre responsabilité. La réassurance est en réalité le seul moyen de résoudre le problème. Lors de la constitution du pool d’assurances, chacun des participants est à l’abri de la faillite, même en cas de risque d’assurance le plus défavorable sur le plan financier.
Quoi d'autre?
Les risques liés à l’agriculture, à l’aviation et aux produits pharmaceutiques sont causés par de nombreuses pertes financières dans la conduite de ces types d’activités. Les plus grands dangers sont associés aux installations industrielles pharmacologiques.
Un peu moins souvent, les entreprises qui tentent de se protéger de la faillite provoquée par une abondance de paiements font appel aux services de réassureurs. Les statistiques ne nous permettent pas toujours de prédire avec précision l'évolution de l'affaire. Même en connaissant les valeurs moyennes, il est difficile de prédire exactement quelles seront les pertes financières spécifiques sur une période donnée.La présence du cessionnaire vous permet de sauvegarder votre réputation, de ne pas laisser tomber le client, de ne pas être dans une situation où vous devez répondre devant le tribunal des obligations non remplies. Lors de la conclusion d’accords, il convient de garder à l’esprit la division des opérations en passive et active. Le cédant agit en tant que participant actif à la transaction, le cessionnaire sera passif. En évaluant correctement les positions de toutes les entreprises ayant coopéré, vous pouvez conclure les accords appropriés et en tirer profit, vous offrant ainsi une protection supplémentaire.