Où puis-je trouver une source de financement pour des projets commerciaux ou individuels? Dans le cadre de l'article, toutes les options seront considérées: simples et complexes. En outre, une attention particulière sera accordée aux méthodes populaires d’obtention de fonds et aux méthodes peu connues ou complexes.
Informations générales
Le financement d’une entreprise est la capacité de fournir des fonds pour les processus internes d’une entreprise ou d’une entreprise. Classiquement, les sources d’argent, en fonction de leur lieu de résidence, peuvent être divisées en deux groupes:
- Interne
- Externe
Les premiers incluent le bénéfice net, les amortissements, les dettes, les dettes stables, les réserves pour dépenses et paiements futurs, ainsi que les produits reportés. Le deuxième groupe comprend le capital autorisé, les fonds de l'État, les citoyens, les organismes financiers et de crédit, les fondateurs et les participants.
Quand, où et à quoi sert-on?
Le financement interne d'une entreprise implique l'utilisation des ressources formées au cours de l'activité économique d'une structure commerciale. En général, c'est une option plus souhaitable. Considérant que le financement externe d'une entreprise implique le flux de fonds du monde extérieur. Classiquement, ils peuvent être divisés en ceux qui entrent dans l'ordre de distribution et sont mobilisés sur le marché des instruments monétaires. Avant de continuer l'article, énumérons toutes les sources de financement d'une entreprise.
Où puis-je obtenir de l'argent?
En tant que base et groupement, les sources de formation agissent toujours:
1. Formés par leurs propres moyens.
I. Capital autorisé, supplémentaire et réserve.
II. Bénéfice net et reporté.
III. Amortissement.
IV Comptes payables.
V. Engagements durables.
VI. Revenu différé.
VII. Revenu ciblé.
Viii. Réserves pour paiements et dépenses futurs.
IX. Autres revenus.
2. Mobilisé sur le marché financier.
I. Crédit.
II. Dividendes et intérêts provenant de la propriété de titres d’autres émetteurs.
III. Résultat opérationnel des métaux précieux et des devises.
IV Intérêts sur l'utilisation d'espèces précédemment fournies.
V. Vente de ses propres titres.
3. Reçu dans l'ordre de distribution.
I. Ressources financières constituées par partage.
II. Subventions budgétaires.
III. Primes d'assurance.
IV Revenus d'associations, de structures industrielles et de participations.
Caractéristiques
Il convient de noter un fait aussi agréable: les ressources financières, contrairement à la main-d’œuvre et aux matériaux, se caractérisent par une interchangeabilité exceptionnelle. Et maintenant à propos du négatif: ils sont également sujets à la dévaluation et à l'inflation. Et encore une chose, mais c’est plus une question de position personnelle. Auparavant, seuls deux groupes principaux étaient divisés. Certains chercheurs ne mentionnent pas de sources externes en tant que telles, mais parlent de fonds empruntés et empruntés, ainsi que de financement mixte (combiné).Ces trois possibilités seront considérées séparément.
Le problème le plus urgent, pour lequel une solution est effectivement trouvée, est la nécessité d’accroître ou de mettre à jour les immobilisations. Par conséquent, les spécificités de la collecte de fonds et du financement des entreprises seront abordées dans la perspective de cet aspect.
Sources internes
Les entreprises s’occupent indépendamment de la distribution de la partie du revenu qui reste à leur disposition après déduction du montant des coûts et du paiement des impôts. L'utilisation rationnelle des fonds implique la mise en œuvre de plans pour le développement futur de l'entreprise dans le respect des intérêts des propriétaires, des investisseurs et des employés. Il y a un modèle. Plus les bénéfices sont importants pour développer l'activité économique, moins le besoin de financement supplémentaire est important. De plus, la valeur dépend en grande partie de la rentabilité des opérations et de la politique de dividende adoptée au sein de l'entreprise.
Cette méthode d’obtention de fonds présente de formidables avantages: il n’est pas nécessaire d’engager des coûts supplémentaires et le propriétaire conserve le contrôle de l’entreprise. Hélas, il y a des inconvénients. Le plus important est l'impossibilité d'appliquer cette approche. Ainsi, dans le cas des immobilisations, un fonds d’amortissement peut être extirpé. Et ensuite, vous devez rechercher d'autres moyens d'obtenir du financement.
Levée de fonds
Ce chemin est très diversifié, il comporte de nombreux aspects positifs et négatifs. En raison des vastes possibilités, les sources externes recevront la plus grande attention. Lors de la recherche d'injections de ce type, il faut savoir que les investisseurs sont intéressés par des bénéfices élevés, par la société elle-même, ainsi que par la part de propriété qu'ils recevront.
Plus on investit d'argent, moins les propriétaires initiaux de l'entreprise resteront sous contrôle. Un rachat au prix du marché ou à un certain coefficient en fonction du revenu de l'entreprise peut être convenu séparément. Et vous devez comprendre que cela est plus approprié au moins pour les moyennes et grandes entreprises. On peut dire quelque chose sur le financement des petites entreprises, mais il s’agit là d’une exception plutôt que de la pratique habituelle. Eh bien, dans ce cas, il reste à se concentrer sur les fonds empruntés. Pour les entreprises, le plus approprié est le crédit-bail et le crédit-bail. Beaucoup les comparent et disent qu'ils sont littéralement identiques, mais ce n'est pas le cas. Voyons pourquoi.
Les prêts
Ce sont les principales sources de financement des entreprises. Un prêt désigne un prêt sous forme monétaire (moins communément sous forme de marchandise), qui est consenti sur une base remboursable. En même temps, des intérêts sont versés pour son utilisation. L'avantage d'un prêt réside dans le fait que la réception et l'utilisation de fonds ne sont généralement pas régies par des conditions particulières. Et en cas d'émission par la banque, où les entreprises sont desservies, elle est émise assez rapidement et sans délai.
Il y a cependant certains inconvénients. La période d'émission dépasse donc rarement trois ans. Par conséquent, pour les entreprises qui se concentrent sur le profit à long terme, c'est insupportable. Un autre inconvénient est l'obligation de fournir une garantie, ce qui équivaut au montant émis. Bien que rares, certaines conditions spéciales peuvent être mises en avant, telles que l’ouverture d’un compte bancaire offrant un prêt. Et cela peut ne pas toujours être bénéfique pour l'entreprise. De plus, en raison de l’utilisation du schéma d’amortissement standard, la société devra payer l’impôt sur la propriété en permanence tout en utilisant le prêt.
La location
Nous finissons d’examiner les sources de financement des petites entreprises et nous concentrons sur un outil peu populaire et mal connu, qui, néanmoins, est très utile, si vous en comprenez l’essence.
Le crédit-bail est donc une forme complexe d’activité entrepreneuriale, qui permet à une partie de mettre à jour efficacement les immobilisations usagées et à l’autre d’étendre les limites de sa présentation. Et cela se produit à des conditions qui satisfont les deux parties. Si nous parlons de programmes de financement des entreprises provenant de sources externes, on peut appeler cela la meilleure option.
Quels sont les avantages de la location? Tout d’abord, l’absence d’acompte et l’obligation de commencer immédiatement le paiement. Dans le cas d’un prêt, vous devez payer de 15% à 60% de l’acompte. Grâce à cela, une entreprise qui ne dispose pas de ressources financières importantes peut commencer à mettre en œuvre un grand projet. En outre, utiliser cet outil est beaucoup plus facile que de prouver que vous pouvez vous permettre d’obtenir un prêt. C’est le financement de projets d’affaires au stade de leur création qui vous permet de faire un choix en faveur du leasing. De plus, l'accord est plus flexible. En effet, dans ce cas, l’entreprise calcule indépendamment le montant de ses revenus et son système de travail. Il peut être convenu que le remboursement de la dette proviendra des fonds provenant de la vente de produits. Et après avoir payé le montant total, la propriété devient la propriété de la société.
