صناديق التأمين والغرض الرئيسي منها

يتمثل الجوهر الاقتصادي والاجتماعي للتأمين في توفير التغطية التأمينية لأولئك الذين يتقدمون بطلب للحصول عليها. يخفي هذا المفهوم البسيط نظام حماية الشخص وصحته وممتلكاته والمدخرات المالية والقيم الأخرى ، التي تشكلت على أساس تقاليد عمرها قرون ، من خلال إنشاء صناديق احتياطي خاصة. وبالتالي ، فإن حماية والحفاظ على الممتلكات وغيرها من المصالح هو الهدف الرئيسي للتأمين.

الغرض من التأمين

لحل هذه المشكلة ، تم تشكيل الهدف المقابل من نشاط التأمين ، والذي يبدو أنه في استرداد كامل أو جزئي للخسائر. مصادر هذه المدفوعات الاسترداد هي صناديق التأمين التي أنشأتها المتخصصين. وبالتالي ، فإن إنشاء الأموال يساهم في استعادة الممتلكات والصحة والقدرة على العمل والدخل الشخصي ليس فقط للمشاركين المباشرين في هذه الصناديق ، ولكن في بعض الأحيان أيضًا لأطراف ثالثة.

صندوق التأمين - ما هو؟

هذا المشروع عبارة عن مزيج من احتياطيات الشركة ، معبراً عنها في صورة متجانسة ونقدية. وتستخدم هذه المخزونات لمنع واستعادة الأضرار الناجمة عن الكوارث الطبيعية وحالات الطوارئ. الأساس الاقتصادي للتأمين هو عملية إنشاء وإنفاق صناديق التأمين.

مجموعة متنوعة من صناديق التأمين

في المجموع ، ثلاثة أنواع من تنظيم صناديق التأمين معروفة تاريخيا. الأول - النموذج اللامركزي هو صندوق في مؤسسة واحدة. هذا هيكل معزول. يتم تخصيص أموال الصندوق وتحصيلها وإنفاقها داخل نفس المؤسسة ، حيث يتم ما يسمى التأمين الذاتي. يتم إنشاء هذا النوع من الأموال في شكل احتياطيات فعلية ، والتي يجب تجديدها سنويًا. يتميز النموذج المركزي الثاني بحقيقة أن مصدر التعليم يمكن أن يكون موارد على المستوى الوطني والإقليمي والمحلي. توفر هذه الأموال تعويضا عن الخسائر الناجمة عن الحوادث والكوارث والحالات غير المتوقعة على المستوى الوطني.

يتم تشكيل الأموال عن طريق دفع أقساط التأمين من قبل الأفراد والكيانات القانونية. يمكن أن يكون هذا الصندوق نقدًا فقط ، وتمثله شركة تأمين. مثل هذا النموذج كشركة تأمين هو مشروع مشترك حيث يتم الجمع بين علامات النماذج المذكورة أعلاه. نتيجة نشاط التأمين هو تشكيل لامركزي للصندوق النقدي ، ومصدره الرئيسي هو استلام أقساط التأمين والمدفوعات والخصومات من الدخل. يتميز هذا الصندوق بطابعه المستهدف بدقة ويتم إنشاؤه بهدف تنظيم مخطط مغلق للأضرار ، وهو يعمل ويستخدم بشكل مركزي.

صناديق التأمين الخارجة عن الميزانية - مجموع الأموال الموجودة تحت تصرف السلطات المركزية أو المحلية ، في حين أن الغرض منها هو. اعتمادا على هذا ، فهي مقسمة إلى اقتصادية واجتماعية.

K اجتماعي وتشمل الصناديق: صندوق المعاشات التقاعدية ، وصندوق التأمين الصحي الإلزامي ، وصندوق التأمين الاجتماعي الإلزامي.

التأمين الاجتماعي الإلزامي هو جزء من شكل الدولة للحماية الاجتماعية للسكان ، ويتم توفير التأمين للمواطنين العاملين ضد التغييرات المحتملة في وضعهم المادي و (أو) الاجتماعي ، بما في ذلك في ظروف خارجة عن إرادتهم.

صندوق تأمين التقاعد

التأمين على المعاشات التقاعدية هو نوع من التأمين على الحياة على المدى الطويل ، حيث يقوم حامل الوثيقة بدفع مبلغ مقطوع أو مدفوعات التقسيط ، ويلتزم المؤمن بالتزام بدفع المعاش إلى الشخص المؤمن عليه.

أي أن تأمين المعاشات التقاعدية الإلزامي (OPS) هو نظام لتشكيل مصدر لتمويل المعاشات. المواطنون مؤمن عليهم. عند حدوث حدث مؤمن عليه (سن التقاعد أو العجز) ، يدفع صندوق المعاشات التقاعدية معاشًا إما في سن الشيخوخة أو في حالة العجز.

من أين يأتي الصندوق؟

وتشمل هذه الأموال النقدية احتياطيات الأموال والاحتياطيات. يتلقى الصندوق الكلي الجزء الأكبر من الأموال من المعاملات التي تهدف إلى التأمين على الحياة الطوعي. يتم التأمين على الحياة المختلط على أساس تعاقدي. يتم دفع الاشتراكات على أقساط خلال فترة التأمين أو في وقت واحد ، ويتم دفع المبلغ المؤمن عليه عند وقوع الحدث المؤمن عليه ، وبالتالي تظهر أموال مجانية مؤقتًا. حاليا ، الشكل الثالث للتأمين المختلط يتوسع ويتطور بشكل نشط.

كيفية تقديم مساهمات التأمين إلى الأموال؟ حول هذا الموضوع كذلك.

مبدأ إنشاء الصندوق

تنشئ شركات التأمين أفرادًا أو مؤسسات من خلال تقديم مساهمات ، لكن من الواضح أن عددًا قليلاً فقط من الخسائر سيحتاج إلى تعويض لهم ، نظرًا لأن احتمال حدوث حدث تأمين للجميع أمر غير مرجح على الفور. في عملية التأمين ، يتم توزيع الضرر الناتج على جميع المشاركين ، على حساب المساهمات التي تم إنشاء صندوق التأمين عليها. كلما زاد عدد شركات التأمين ، انخفضت نسبة الأضرار التي لحقت بكل منها وكلما زاد تركيز الأموال في صندوق شركة التأمين. وبالتالي ، يتم تعويض الخسائر والخسائر الناتجة عن حاملي وثائق التأمين مع اكتمال نسبي بسبب قيمة الأموال النقدية المتولدة. إن مساهمات شركات التأمين لها غرض واحد فقط - وهو تعويض الحصة الثابتة من الخسائر في فترة زمنية معينة. بناءً على افتراض أن آليات نقل المخاطر يتم تنفيذها من خلال إنشاء صناديق التأمين ، يمكن القول أن مبلغ الاشتراكات المدفوعة لهذا الصندوق يجب أن يكون عادلاً لجميع المشاركين فيه.

هذا هو الأساس لمساهمات التأمين في صندوق المعاشات التقاعدية.

مخاطر التأمين

يأتي كل عضو في الصندوق إلى شركة التأمين ، حيث يواجه مخاطر بدرجات متفاوتة ويريد نقلها إلى التأمين. على سبيل المثال:

• المنزل الخشبي خطر أكبر من منزل من الطوب.
• يمثل شاب يبلغ من العمر 18 عامًا وتلقى رخصة قيادة لتوه خطرًا محتملًا أكبر من السائق المتمرس ؛
• من المرجح أن يموت عميل يعاني من زيادة الوزن في وقت مبكر أكثر من أي شخص عادي ؛
• العمال اليدويون هم أكثر عرضة للإصابة من عمال المكاتب ، وهذا هو السبب في أنهم بحاجة إلى التأمين.

يمكن لصندوق تأمين المؤسسات المساعدة في حالة وقوع كارثة.

النتائج

كل ما سبق يسمح لنا باستخلاص النتائج التالية:

1. لدفع الخسائر المحتملة في حالة حدوث خسائر ، يجب أن تكون المساهمات في شركة التأمين كافية ، وكذلك حجم المخاطر المتصورة وقيمة العقار وعوامل أخرى.
2. يجب أن تكون أقساط التأمين مرضية لتكوين احتياطي يتم منه تغطية الأضرار غير العادية في السنوات المعاكسة ، ويجب عليها تعويض المصاريف الإدارية المرتبطة بإدارة هذا الصندوق ، وكذلك ضمان لشركة التأمين معدل عائد معين. عند تحديد حجم أقساط التأمين ، من الضروري مراعاة المبدأين المذكورين أعلاه ، ومن الضروري أيضًا التأكد من أن الأقساط لشركة التأمين لكل عميل معين يمكن مقارنتها بعلاوات الغير ، مع الأخذ في الاعتبار طبيعة مخاطرها وحجمها. بالإضافة إلى ذلك ، يجب أن تخلق كمية المساهمات الإجمالية فرصة للمناورات التنافسية في السوق.

وظائف صناديق التأمين

المهام الرئيسية التي تؤديها صناديق التأمين هي: المخاطرة ، والتمويل ، والوقائية والاستثمار.

تتمثل وظيفة المخاطرة في أن أموال صناديق التأمين ترسل فقط إلى شركات التأمين التي لديها حدث مؤمن عليه. تعتبر هذه الميزة عالمية. قد لا يكون للتأمين وظيفة تراكمية أو وقائية ، ولكن المخاطر موجودة دائمًا. في الواقع ، فإن عدم وجود وظيفة خطر قد يشكك في إمكانية التأمين من حيث المبدأ.

ترتبط الوظيفة الممولة بتغطية تأمين ميزانية الأسرة. بمساعدته ، يتم جمع المبلغ المنصوص عليه من اشتراكات المؤمن عليه ودفعه عند وقوع الحدث المؤمن عليه. تحتوي عقود التأمين التي تهدف إلى تكوين مدخرات التأمين دائمًا على قائمة من الحالات التي تعتبر تأمينًا وتعوضها شركة التأمين.

تتمثل الوظيفة الوقائية في منع حدوث أحداث مؤمنة وتقليل الخسائر من الحدوث. ينطوي تنفيذ هذه الوظيفة على تنفيذ تدابير وقائية على حساب صناديق التأمين الاجتماعي تهدف إلى منع أو منع عواقب مختلف أنواع الكوارث والحوادث. هذه الوظيفة مهمة للغاية ، على سبيل المثال ، عند تأمين محصول قادم أو عند تأمين البضائع ، ضد الحرائق والانفجارات. يتم تكوين الأموال المخصصة للتدابير الوقائية من مساهمات العملاء ، ويتم إدراج هذه النفقات في حركة التأمين دون إخفاق.

يتم تنفيذ وظيفة الاستثمار في اتصال مع تقنية عمليات التأمين. يضع المؤمِّن الأموال المشكلة في المناطق التي أوصت بها السلطات الإشرافية.

الغرض من هذا الموضع هو الحصول على دخل معين ، يتم إرساله بعد ذلك إلى الصندوق لتجديد احتياطي التأمين. مثل هذه الأدوات المالية ، والسندات الحكومية قصيرة الأجل وطويلة الأجل ، يمكن الحصول على أوراق مالية للمؤسسات ذات الربحية العالية ، كما يمكن إيداع الأموال في الودائع ، ويمكن شراء المعادن الثمينة. تضمن وظيفة الاستثمار الاستقرار المالي والتعويض لشركة التأمين.

من المفترض أن يدفع صندوق التأمين الروسي المساهمات. يحدد القانون المبالغ التي تسدد فئات معينة من المواطنين في فترات معينة.

لذا ، فإن التأمين بشكل عام (صناديق التأمين على وجه الخصوص) يعمل كوسيلة لحماية الأعمال ومصالح الأفراد. بالإضافة إلى ذلك ، التأمين هو عمل مربح. يأتي دخل شركة التأمين من أنشطة التأمين المباشر ، وكذلك من الاستثمارات الاستثمارية للموارد المالية المجانية مؤقتًا. من أجل أن يكون الصندوق ناجحًا ، يجب موازنة دخل شركة التأمين بتكاليفه ، وهي المدفوعات بموجب عقود التأمين وتكاليف صيانة الشركة.