حساب الاستثمار ، خصم الضرائب: استعراض

يدفع المواطنون الملتزمون بالقانون بانتظام ضريبة على الأرباح "البيضاء" إلى الخزينة. كحافز ، تسمح الدولة بتخفيض القاعدة الخاضعة للضريبة بمقدار النفقات الموثقة للإسكان والدراسة والصحة.

في غضون شهر ، ستكون ثلاث سنوات من لحظة توسيع قائمة التفضيلات. بالنسبة للمواطنين الذين فتحوا حسابًا استثماريًا قبل 31 كانون الأول (ديسمبر) 2014 ، سيتم احتساب خصم الضريبة بمبلغ الربح على معاملات الأوراق المالية في وقت التقرير لعام 2017. شريطة أن تكون الأوراق قد احتفظ بها دافع الضرائب للسنوات الثلاث السابقة.

كيفية الحصول على خصم الضرائب؟ حساب الاستثمار الفردي - آلية للحصول على تفضيلات الضرائب من خلال الاستثمارات النقدية:

• إلى إيصالات الديون الفيدرالية والبلدية ؛
• في الأوراق المالية للشركات ؛
• في الأوراق المالية الأسهم من الرقائق الزرقاء الروسية.
• فتح صناديق الاستثمار
• في الأسهم وإيرادات الديون للشركات الأجنبية المتداولة في السوق.

الإطار التشريعي

أصبح قانون سوق الأوراق المالية ساري المفعول منذ أبريل 1996. إن الأساس لإدخال أداة جديدة لخفض ضريبة الدخل الشخصي في عام 2015 منصوص عليه في قانون الضرائب في المادة 219.

مبلغ الخصم

يتم خصم الضريبة عند فتح حساب استثمار على مبلغ الأموال المودعة بالفعل ، ولكن ليس أكثر من 400 ألف روبل.

وكان المبلغ الأولي وضعت على IIS 400000 روبل. في عام 2017 ، يمكن وضع مليون روبل على الحساب. ولكن هناك فرق في التطبيق.

إذا طبق المواطن خصم ضريبة الدخل السنوي ، فإن هذا ينطبق فقط على مبلغ 400000 روبل. حجم الخصم هو 52 الف روبل.

يتم استخدام كامل مبلغ مليون روبل للخصم إذا أراد المواطن تخفيض النتيجة المالية لمدة ثلاث سنوات من الاستثمار.

ديا و IIS

ليس كل البنوك تفتح حسابات الاستثمار. لأنه ليس كل بنك لديه قسم الوساطة. المؤسسات العاملة بشكل مستدام إما أن يكون لها متخصصون في خدمات الوساطة ، أو تقوم بتنظيم شركة إدارة للعمل مع منتجات السوق كجزء من مجموعة أو شركة قابضة.

حسابات AI ليست محمية من قبل وكالة تأمين الودائع. إذا احترق البنك ، فلن يتم تعويض الفرد عن الروبل الذي تم وضعه على IIMS.

ومع ذلك ، إذا حدث شيء مثل Belovezhskaya Pushcha ، فإن DIA لن يوفر أي مساهمات.

طرق فتح الحساب

الخيارات هي:

1. افتح IIS في رأس المال المصرح به أو البنك.
2. تصبح عميل وسيط

في الحالة الأولى ، يضع الشخص مدخراته الخاصة على IMS في وضع إدارة الثقة. يتم فتح حساب ، لكن العميل لا يتلقى إذنًا لإجراء المعاملات مع الأوراق المالية. طوال الفترة ، تعمل شركة إدارة الأموال أو البنك الذي قام بفتح IMS مع الأموال.

في الحالة الثانية ، يفتح العميل حسابين - الاستثمار والوساطة. منذ آخر شخص تم إجراء عمليات مع الأوراق المالية ، ويعمل معهد الدراسات الإسماعيلية كبنك أصبع من المزايا الضريبية. إذا انتهك المستخدم سلامة IMS ، فسحب جزءًا من الأموال ، ثم يتم إنهاء الفوائد ، ويتم تحويل الودائع المتبقية إلى حساب الوساطة.

يمكنك فتح IIS بمجرد تسجيلك لدى وسيط. لا يرافق فتح حساب التجديد الفوري للحساب على الفور لكامل مبلغ التأمين. يمكن وضع المال في وقت لاحق. ولكن ستبدأ فترة العد التنازلي لمدة ثلاث سنوات بغض النظر عن توفر الأموال في الحساب.

بالنسبة للأشخاص الذين فتحوا حسابًا استثماريًا ، تؤدي الخصومات الضريبية إلى ظهور آراء مختلطة. الكثير من العوامل البشرية. تم شرح أحد العملاء بشكل غامض حول عمولة الخدمة ؛ لم يفهم الآخر إجراء السداد ؛ اختار الثالث وسيطًا في المركز الإقليمي وليس سعيدًا بأن أقضي يومًا في الرحلات.

آراء المساهم

المالية الشخصية التي تم الحصول عليها قانونًا ليست موضوعًا للمناقشة العامة. لذلك ، غالبًا ما يترك المستخدمون تعليقاتهم عن عمل البنوك ، ولا يعلنون عن أسمائهم.

حول Alfa Bank ، غالبًا ما تجد المراجعات معلومات تضمن أن المواد الإعلانية تضمن الحفاظ على رأس المال وزيادته. غالبًا ما يقوم شخص يحمل مرتبًا أبيض في افتتاح معهد المدققين الداخليين بدراسة المواد ، ويثق في آفاق نيوهورايزن ويأمل في نمو رأس المال بنسبة 37٪ على مدار ثلاث سنوات. إذا تم احتساب كل شيء دون تعجيل باستخدام آلة حاسبة ، فقد تبين أن الأموال مقفلة لمدة ثلاث سنوات ، ويضمن الدخل المعلن فقط بعد الفترة المحددة. رسوم الخدمة هي 2 ٪ من المبلغ المودع. وهذا هو ، من 400 ألف - وهذا هو 8000 روبل. في السنة ، ولمدة ثلاث سنوات سيكون 24000. الزيادة الموعودة من 148 ألف روبل. يشمل ذلك خصم الضريبة 52 ألف. ناقص العمولة ، يظل خصم الطرح 72000 لمدة 3 سنوات ، أي 6٪ سنويًا. يمكنك إيداعه بنفس العائد. والحماية في إيداع DIA مضمونة. و IIS غير محمي بواسطة أي شيء.

في سبيربنك ، تعد الوعود أعلى قليلاً ، والعمولة أقل بنسبة 1٪. المخاطر هي نفسها - عدم وجود ضمان الدولة ل IMS. يذهب المال إلى إدارة الشركة. النتيجة في ثلاث سنوات.

كانت الشروط الأكثر معقولية هي شروط شراء عملاء FINAM. يمكن ملاحظة ذلك من خلال عدد الأشخاص الذين تقدموا إلى مكتب الضرائب بالمدينة من فبراير إلى أبريل. إنهم لا ينتظرون الطقس عن طريق البحر ، يحصلون على الاستقطاعات لأنهم يكسبون المال من معهد الدراسات الإسماعيلية: في السنة الأولى من 400 ألف ، في السنة الثانية من 400 ألف القادمة ، وبالمثل ، في السنة الثالثة من مبلغ التجديد الجديد.

هناك أيضا ردود من الناس في سن التقاعد. كثيرا ما تجتذب FINAM الأزواج المتزوجين من ذوي المهارات الحاسوبية المقنعة لإجراء IMS والتداول في البورصة في وقت واحد. إذا استمر أحد أفراد الأسرة في العمل ، فهناك فرصة لاستثمار معاش شهري. بالإضافة إلى الخصم الموعود به ، تقدم الشركة مكافأة إضافية قدرها 4.125٪ سنويًا على مبلغ الأموال المستثمرة. هذا ليس 0 في بنك ألفا ، وليس زائد 1 ٪ في سبيربنك. هذا هو ملحق جيد الودائع. حتى مع مراعاة نقص التأمين في مطار الدوحة الدولي. في المال ، سيكون المبلغ 16500 روبل. في السنة الأولى ، ثم سوف تزيد فقط. مكان المؤسسة المالية في المراكز العشرة الأولى في التصنيف للمؤشرات الهامة يلهم الثقة في العملاء.

إجراءات تسجيل وتجديد الحساب

يمكنك فتح IMS واحد. لن يكون من الممكن الثراء على حساب ميزانية الدولة. إذا سجلت خدمة الضرائب لدى الدافع أكثر من اثنتين من اتفاقات الاستثمار الدولية ، فلن يتم إجراء أي خصم على أي حساب.

إذا كان لدى البنك مكتب وساطة ، فإن إيداع الأموال في معهد الدراسات الإسماعيلية يتم عن طريق مكتب النقد التابع للبنك مجانًا.

هناك طريقتان أخريان - التحويل البنكي عبر الإنترنت والتحويل من بنك لآخر - تخضع لرسوم العمولة. الخدمات المصرفية عبر الإنترنت أرخص قليلاً.

قائمة الوثائق

يتم تزويد مالكي حساب الضريبة الفردية بخصم ضريبي على بيان شخصي ، مدعومًا بالأدلة.

يلاحظ عملاء مكتب FINAM في Miass في محادثة خاصة راحة العمل مع الشركة وسرعة الخدمة والانفتاح على المشاورات حول القضايا الناشئة. لفتح حساب ضريبي فردي ، يكفي تقديم جواز سفر.

للحصول على خصم ، تحتاج إلى إعداد حزمة من المستندات:

1. مجموعة من الوثائق على حساب الاستثمار. يتم التوظيف من قبل الشركة التي يكون فيها الحساب مفتوحًا. على سبيل المثال ، حتى هذا العام ، طلبت FINAM مستندات من مكتب موسكو المركزي. الآن يتم إعداد المعلومات في مكتب العمليات في المدينة. أنها مريحة للعملاء ، يتم تقليل وقت الانتظار.
2. مستند الدفع حول تحويل الأموال إلى IIS.
3. طلب خصم ، والذي يشير إلى تفاصيل الحساب للخصم. يمكن إرسال الأموال التفضيلية لتجديد IIS. ثم في العام المقبل ، يمكنك الاعتماد على منفعة أخرى في إطار الأموال التي ساهمت حديثًا.

عند التقدم بطلب للحصول على خصم ، يجب أن نتذكر أنه يمكن إجراء مقاصة للمطالبات إذا كان هناك راتب أبيض ، وصاحب العمل حجبه ونقله إلى ضريبة دخل الخزينة في الوقت المحدد وبالكامل.

قواعد للحصول على حقوق الامتياز

لنفترض أن الشخص يضع حسابًا استثماريًا عن طريق جمع المستندات. يمكن طلب خصم الضريبة في نهاية السنة المالية.

يتم استلام الخصم على المبلغ المستثمر مرة واحدة فقط.

ترتبط الخصومات بالأجور على النحو التالي. أولاً ، صاحب العمل نفسه لا يرتبط بالخصومات. يحتاج الشخص إلى ملء إعلان في شكل 3-NDFL وإحضاره إلى مكتب المراجعة المكتبية.

لا يمكن أن يكون مبلغ الخصم أعلى من ضريبة الدخل البيضاء.

دعونا نتخلص من القاعدة - 52 ألفًا من فوائد ضريبة الدخل الشخصي من مبلغ الاستثمار البالغ 400 ألف روبل.

لنفترض شخص أصدر معهد الدراسات الإسماعيلية عن 400 ألف روبل. ومن يناير إلى ديسمبر كسب 500 ألف. بلغت الضريبة المستحقة والمحولة 13٪ على الأرباح إلى 65 ألف. نحن نطبق خصم قانوني من 52000 روبل. ثم 13 ألف روبل بسبب الخزينة. خصم الضرائب بمبلغ 52 ألف روبل. سيتم تحويلها إلى الحساب المشار إليه بواسطة دافع الضرائب عند الطلب

في محادثة مع أحد عملاء FINAM ، تبين أن راتبه الأبيض السنوي بلغ 316 ألف روبل. قام صاحب العمل بتجميع ونقل ضريبة الدخل بمبلغ 41.08 ألف روبل منها. نفس المبلغ بلغ خصم الضريبة للاستثمار. حول الفوائد المتبقية في مبلغ 10.92 ألف كان لا بد من نسيانها.

ليس من المرهق فتح حساب استثمار فردي. الحصول على خصم الضرائب يمكن أن يكون صعبا. لذلك ، يجب على العميل بعد نهاية الفترة المالية مباشرة طلب مجموعة من النماذج في شركة إدارته أو في البنك حيث يكون IMS مفتوحًا. لا تؤجل حتى 30 أبريل.

تحليل مقارن لجامعة الملك فيصل فيما يتعلق بافتتاح IMS

في المدن الكبيرة ، تكون كثافة توزيع المؤسسات الائتمانية والمالية أعلى من تلك الموجودة في الأجهزة الطرفية. هناك أسهل للحصول على المشورة مباشرة من الشركة. في المدن الصغيرة ، الوضع مختلط. ليست جميع فروع البنوك المحلية جاهزة للإجابة على أسئلة العملاء المحتملة.

أظهرت دراسة استقصائية لجامعة الملك فيصل في مدينة الوادي الذهبي بجنوب الأورال الصورة التالية. تم إدراج شركة مالية واحدة من شركة قابضة للاستثمار ، وخمسة فروع للبنوك الكبيرة والمتوسطة الحجم وفرع واحد من المركز الإقليمي في قائمة المسح:

1. الأشعة تحت الحمراء FINAM. لا تفتح عن بعد ؛ وضع حسابين للعميل في آن واحد - IIS والوساطة المالية ؛ نشر الأموال على الفور غير مطلوب. يتم فرض عمولة تبلغ 177 روبل شهريًا لخدمة حسابات الأموال ؛ حتى استلام الأموال إلى الحساب ، لا يتم فرض عمولة من العميل. يتم احتساب الفائدة المتراكمة - annual من معدل إعادة تمويل الفائدة السنوية ؛ اعتبارًا من ديسمبر 2017 ، بلغت النسبة 4.125٪ ؛ يحصل العميل على دخل إضافي بنسبة 13٪ من الفوائد + 4.125 مكافأة لهذا العام ، بإجمالي 17.125٪ من مبلغ الأموال الموضوعة على IIS.
2. PJSC سبيربنك. لا تعمل عن بعد. في المكتب الرئيسي لـ Sberbank Premier ، يفتح معهد الدراسات الإسماعيلية بطريقتين: دون القدرة على إدارة الأموال بشكل مستقل أو على أساس تعاقدي مع وسيط ؛ الحد الأدنى لمبلغ الإيداع المطلوب في افتتاح النوع الأول هو 100 ألف روبل ؛ عند فتح حساب وساطة ، يمكن حذف المساهمة الأولية في IIMS.
3. بنك الفا. يتم تنظيم المساحة لراحة العميل. يفتح IIS Alfa Capital. الاستثمار متاح للشخص بطريقتين:
   • فتح حساب استثمار من خلال بنك وكيل بنك ألفا ؛ سيتم تقديم الخصم الضريبي في نهاية السنة من قبل مكتب الضرائب على أساس مجموعة من المستندات وطلب العميل ؛
   • عن بعد من خلال بوابة الدولة الخدمات.
4. مطلوب مبلغ أولي من 10000 روبل. تقدم الشركة للعميل ثلاثة خيارات لإدارة الأموال المستثمرة:
   • "مستقبلنا" هو استثمار في OFZ.
   • "آفاق جديدة" - سندات الشركات البلدية للشركات.
   • الأسهم رقاقة الأزرق.
5. PJSC Chelyabinvestbank.المكاتب المحلية لا تضع ؛ مطلوب الطعن للمركز الإقليمي إلى المكتب الرئيسي للبنك.
6. هيئة الأوراق المالية "Snezhinsky". لم يتم توفير فتح IIS.
7. هيئة الأوراق المالية "Raiffeisenbank". فتح IIS ممكن من خلال Raiffeisen-Capital. بينما يتوفر IIS فقط لعملاء Premium DIRECT و Premium Banking. يمكنك إيداع المبلغ في أجزاء.
8. ش.م.ع "جازبروم بنك". أنها لا تعمل عن بعد مع IIS. يمكنك فتح حساب إما في قسم الوساطة في أيام الأسبوع أو في غرفة العمليات من الاثنين إلى السبت. الموظف الوحيد في قسم الوساطة في تشيليابينسك ، وفقًا للمعايير الأوروبية ، يقوم بواجباته ، وينصح بشكل صحيح وذكي ، في الوقت المناسب بإخطار القسم بالكامل من التجار والتجار بالتغييرات في اللوائح.

في الختام

• من الحكمة دراسة معلومات حول IMS على مواقع الوسطاء المختارين. اتصل على البنوك وشركات الإدارة. المحادثة المباشرة سوف تعطي فكرة عن قواعد التواصل مع العملاء.
• بعض الشركات تعمل عن بعد. لكن لا يمكنك إخراج الكلمة. في ظروف قاهرة ، سيساعد التأكيد الورقي للعلاقة على حل المشكلة لصالح العميل.
• قد يختلف مقدار العمولات للحفاظ على IIS في البنوك ونسخة العملاء. نظرًا لأن IMS غير محمية في DIA ، فمن المفيد تقدير النسبة المئوية لتكلفة خدمات مؤسسة مالية.