أحد التدابير التي يمكن تقديمها بقرار من اجتماع الدائنين فيما يتعلق بإفلاس محتمل هي الإدارة الخارجية. إذا كان لدى الدائنين والمحكمة سبب للاعتقاد بأنه يمكن أن تنشأ حالة مالية غير مواتية نتيجة لإجراءات غير كفؤة من قبل موظفي إدارة الشركة ، فيمكنهم تطبيق هذا الإجراء. في بعض الأحيان ينصح بتعيين مدير مستقل لتصحيح الموقف. يهدف هذا الإجراء إلى استعادة الحالة المالية بالكامل لكيان قانوني على وشك الإفلاس. في هذه المقالة ، نحن نعتبر تعليقًا على تلبية مطالبات الدائنين.
أهداف المدير المستقل
إذا اكتملت العملية بشكل إيجابي ، فلن يكون هناك بدء لإجراءات الإفلاس. تستمر المؤسسة في الوجود ككيان مستقل في السوق وتسديد جميع ديونها بشكل مستقل.
من أجل تحقيق الأهداف ، يجب على المدير المستقل تنفيذ مجموعة معينة من التدابير ، وكذلك اتباع خطة خاصة تهدف إلى إعادة التأهيل المالي للمنظمة. قد يكون أحد مكونات هذه الخطة هو وقف تنفيذ متطلبات الدائنين.
ماذا يعني هذا؟
وهذا يعني تعليق جميع العمليات للوفاء بالتزامات الملكية والالتزامات النقدية لصالح الدائنين. تنطبق قواعد الوقف أيضًا على مدفوعات الضرائب. تتضمن السمة المميزة لمثل هذه الفترة عدم وجود سلطة للمدين في اتخاذ قرار مستقل بشأن المدفوعات التي يمكن إجراؤها وأيها لا يمكن ذلك.
بالإضافة إلى ذلك ، يحد الوقف الاختياري أيضا من مطالبات الدائنين. خلال هذه الفترة ، سيتعين عليهم نسيان مطالباتهم للمنظمة. من المعتقد أن تطبيق الوقف الاختياري قد ينتهك الحقوق المدنية للدائنين ، ولكن في الوقت نفسه يمنحهم فرصة الاعتماد على سداد كامل للديون من قبل المنظمة. إجراءات الإفلاس لا تعطي مثل هذه الفرصة.
مع الأخذ بوقف اختياري لتلبية متطلبات الدائنين ، فإن الشركة لديها الفرصة لتوجيه الأموال التي كانت تهدف إلى دفع ثمن الالتزامات بالتدابير الاقتصادية والتنظيمية الأخرى اللازمة لتحقيق الاستقرار في الأداء المالي. من المفترض أن مثل هذه التدابير ستساهم في إيجاد طريقة تدريجية وغير مؤلمة للخروج من وضع غير مواتٍ من الناحية المالية.
يتم تنظيم تطبيق الوقف الاختياري وتطبيقه بموجب القانون الاتحادي "بشأن الإعسار (الإفلاس)" ، لا سيما بموجب المادة 95 منه.
وقف
يمكن للمدير المستقل اتخاذ قرار بشأن تطبيق وقف على تلبية متطلبات الدائنين ، لأنه خلال هذه الفترة ، يتم إزالة الجهاز الإداري الكامل للمنظمة من ممارسة واجباته. لكن السلطات القضائية وحدها هي التي يمكنها إضفاء الشرعية على فرض حظر رسمي على الوفاء بالالتزامات القائمة تجاه الدائنين من خلال أمر من المحكمة.
النفعية
تحدد المحكمة جدوى تطبيق الوقف الاختياري ، مع مراعاة التأثير الإيجابي المحتمل الذي قد ينجم عن تعليق تنفيذ المستندات التنفيذية.تبدأ المحاكمة بشأن فرض الوقف الاختياري على أساس بيان المطالبة. إذا اتخذت محكمة التحكيم قرارًا إيجابيًا بشأن تطبيق الوقف الاختياري ، فسيتم تعليق جميع المدفوعات فورًا. في الوقت نفسه ، يمكن تعليق الدفعات طوعًا وقوة.
إذا كان المدين نفسه يعترف بإعساره المالي وعجزه عن سداد ديون ، فسيتم الإعلان عن الوقف في وقت إعلان الإفلاس. في حالة أن المبادرة تأتي من منظمات الائتمان ، ينبغي الإعلان عن وقف اختياري من خلال وسائل الإعلام.
بالنسبة إلى المؤسسات المصرفية ، يتم تعيين قرار فرض وقف اختياري على الهيئة التنظيمية ، أي البنك المركزي للاتحاد الروسي. ومع ذلك ، تجدر الإشارة إلى أن البنك المركزي نادرًا ما يستخدم مثل هذا الإجراء ويلجأ إلى إجراءات أكثر تشددًا - يسحب على الفور ترخيصًا يسمح بالعمليات المصرفية.
الفترة التي خلالها الوقف
إن القرار المتعلق بالفترة الزمنية التي سيتم فيها فرض وقف اختياري والذي ، بناءً على ذلك ، سيكون هناك تجميد لرضا متطلبات الدائنين على عاتق مدير مستقل. وإذا لم يتم تحقيق المؤشرات المستهدفة في المراحل الأولية من الوقف ، ولم يتم تصحيح الوضع المالي في المؤسسة ، فإن المدير يكون له الحق في تقديم طلب لإطالة فترة التجميد.
أثناء الوقف الاختياري ، يحق للمدير المستقل ليس فقط إنهاء مدفوعات الديون المتراكمة ، ولكن أيضًا رفض إجراء معاملات ذات طبيعة مشكوك فيها وقادرة على التأثير سلبًا على الحالة المالية للمؤسسة. وهذا ما تؤكده المادة 95 من قانون الإفلاس.
تجميد لمدة ثلاثة أشهر على تلبية مطالبات الدائنين
لا ينظم القانون الحد الأدنى للفترة التي يجوز فيها فرض قيود. ومع ذلك ، فإن الحد الأقصى لمدة الوقف على تلبية مطالبات الدائنين يقتصر على ثلاثة أشهر. وهذا يعني أن التجميد لا يمكن أن يستمر لفترة طويلة. بدوره ، يمكن إطالة عملية تنفيذ الإدارة الخارجية لمدة تصل إلى سنة ونصف ، إذا كان ذلك مطلوبًا للتنفيذ الكامل لجميع المهام.
كيف يمكن أن تتطور الأحداث بعد نهاية فترة ثلاثة أشهر وقرار بها؟ إذا تبين أن النتيجة ستكون مواتية ، فستظهر الأصول في ملكية المؤسسة التي سيتم استخدامها لسداد الديون التي نشأت للدائنين. في هذه الحالة ، سيتم الانتهاء من إجراءات الإفلاس.
في حالة ما إذا كانت النتيجة غير مواتية ولا يمكن تحقيق الأهداف المالية المحددة ، فيمكن في اجتماع عام للدائنين اتخاذ قرار ببدء إجراءات الإفلاس. يتضمن هذا الإجراء بيع جميع الممتلكات السائلة من أجل تشكيل عرض نقدي تنافسي. هذا ضروري لتحديد حجم مطالبات الدائنين. سيتم استخدام الأموال التي ستكون قادرة على المساعدة بشكل كامل لإغلاق الديون. في نهاية إجراءات الإفلاس ، سيتم تصفية المؤسسة ، وستتم إزالة جميع المسؤولية تجاه الدائنين.
حالات مع البنوك
إذا نظرنا في حالات مع البنوك ، فيما يتعلق بالبنك المركزي الذي قرر فرض وقف على تلبية متطلبات الدائنين ، فعندها حدثان ممكنان. أولاً: سيتم إلغاء الترخيص من البنك ، وستتوقف المؤسسة المالية عن العمل. ثانياً: سيتم اتخاذ قرار بشأن إعادة التأهيل (إنقاذ البنك). في السيناريو الثاني ، سيكون البنك قادرًا على مواصلة أنشطته كالمعتاد. يتم اتخاذ قرار البدء في إعادة التنظيم ، كقاعدة عامة ، فقط فيما يتعلق بالبنوك الكبيرة ذات الأهمية النظامية ، والتي يمكن أن يكون لإلغاء الترخيص أثر سلبي على النظام المصرفي ككل.
الذي يمكن أن تنطبق عليه؟
يتعلق التجميد المؤقت لرضا مطالبات الدائنين ببعض المدفوعات ، التي نشأت التزاماتها قبل اتخاذ قرار بإدخال إدارة خارجية. تشمل هذه المدفوعات:
• المدفوعات للوثائق التنفيذية.
• المدفوعات على حبس الرهن من طبيعة الممتلكات (وتشمل هذه أيضا عناصر الضمان للحصول على قروض الرهن العقاري).
• أنواع أخرى من الوثائق التي تتطلب الإنفاذ.
• قرارات تحصيل الديون المتراكمة على الأجور أو اتفاقيات حقوق النشر.
• القرارات المتعلقة بالتعويض عن الأضرار غير المالية.
• المطالبة بالممتلكات التي في حوزة شخص آخر.
لفترة الوقف ، العديد من الميزات المميزة. لا يمكن فرض أنواع مختلفة من العقوبات أو الفوائد على الديون ، كما لا يتم تطبيق مؤشر التضخم. جميع الفوائد على متطلبات الهيئات المصرح لها والدائنين ستحمل بسعر الفائدة الرئيسي. يتم استحقاقها من تاريخ بدء الإدارة الخارجية ، وتكون سارية حتى يتم اتخاذ القرار بشأن بداية المدفوعات إلى الدائنين أو حتى يتم فتح إجراءات الإفلاس.
إذا نجح المدير في التوصل إلى اتفاق مع الدائنين ، فيمكنهم خفض السعر المستحق أو تقليل الفترة التي سيتم خلالها تحصيل الفائدة. ينبغي أن يؤخذ في الاعتبار أن الفائدة المستحقة لا تشارك في عملية تحديد الأصوات في اجتماعات الدائنين.
كما يجوز للوقف الاختياري اتخاذ إجراءات بشأن مطالبات الدائنين بالتعويض عن الخسائر المتكبدة فيما يتعلق برفض مدير مستقل الوفاء بالتزامات معينة من العقد. لكن المدير ليس له الحق في التخلي عن تلك الالتزامات التي نشأت في إطار المعاملات المعتمدة والتي أبرمها في مرحلة الإدارة الخارجية.
أثناء سريان الوقف ، سيتم تعليق قانون التقادم لجميع الحالات.
تؤثر هذه التنازلات بشكل إيجابي على الوضع المالي للشركة. يمكنها التركيز على تحقيق هدف التغلب على الأزمة.
تجدر الإشارة إلى أنه خلال الوقف الاختياري ، لا توجد إمكانية لإبرام اتفاق تسوية.
من لا يمكن تغطيته بوقف اختياري؟
لا يوجد حكم تشريعي للوقف الاختياري في حالة الإفلاس بموجب مخطط مبسط. في هذه الحالة ، ينبغي فتح عملية تصفية المؤسسة على الفور ، لأن الإدارة الخارجية وإدخال إجراءات الاسترداد المالي غير مقبولة.
لا ينطبق وقف استيفاء مطالبات الدائنين على:
• المدفوعات على الأجور.
• التزامات الموظفين بدفع إعالة الطفل.
• رسوم حقوق النشر.
• أي تعويض عن الأضرار التي لحقت الحياة أو الصحة.
• مطالبات المدفوعات الحالية.
وهذا يعني أن الوقف الاختياري لمطابقة مطالبات الدائنين يمتد ليشمل تلك الالتزامات التي تشكلت قبل بدء إجراء الإعسار (الإفلاس). يجب سداد الديون المتبقية التي نشأت أثناء تنفيذ الإدارة الخارجية ، أي المتطلبات الحالية.
وقف الوفاء بمتطلبات الدائنين من البنوك
ليس فقط فيما يتعلق بالكيانات القانونية يمكن تطبيق وقف اختياري. ويمكن أيضا أن تطبق على البنوك. ليس كل المواطنين الذين لديهم ودائع مفتوحة في البنوك يعلمون أن التأمين بموجب نظام مطار دبي الدولي ممكن عند تطبيق قرار الوقف ، وليس فقط بعد إلغاء الترخيص من البنك. هذه القاعدة منصوص عليها في التشريعات ذات الصلة المتعلقة بالتأمين على الودائع. سيتم دفع التأمين بمبلغ لا يزيد عن مليون وأربعمائة ألف روبل. وهذا هو ، حجمها هو المعيار.
نادراً ما يتمتع البنك المركزي للاتحاد الروسي بالحق في فرض وقف اختياري. هذا لأنه ، كقاعدة عامة ، لديه كل الأسباب لإنهاء أنشطة البنك ، أي إلغاء ترخيصه.أساسا ، مثل هذه الأسباب هي المشاركة في المعاملات ذات الطبيعة المشكوك فيها ، وفقدان السيولة. ولكن هناك عدة سوابق لإدخال وقف على المؤسسات المصرفية. طبق البنك المركزي التجميد فيما يتعلق ببنك Nota و Vnesheconombank و Tatfondbank. كان سبب بدء إجراء الوقف هو الوضع المالي غير المستقر لهذه المنظمات المصرفية.
ينص الوقف الاختياري على تلبية مطالبات دائني مؤسسة ائتمانية على تأخير لمدة 3 أشهر لسداد الالتزامات.
شروط التجميد
يجب استيفاء عدة شروط ، بناءً على ذلك ، يمكن للبنك المركزي البدء في إجراءات التجميد:
• علقت الهيئات التنفيذية في البنك عملها.
• لا يتم الوفاء بالالتزامات تجاه الدائنين لمدة أسبوع على الأقل.
بالتزامن مع بدء الوقف الاختياري ، سيتم تقديم إدارة مؤقتة في البنك.
حقيقة أن الوقف الاختياري قد تم تطبيقه في البنك يعني أنه خلال تشغيله لن يكون البنك قادرًا على الوفاء بالتزاماته. على سبيل المثال ، لن يكون من الممكن سحب مساهمتك. أيضا ، لا يقوم البنك بتسديد المدفوعات والعمليات ، باستثناء المدفوعات الحالية. أثناء سريان الوقف الاختياري ، تقوم الإدارة المؤقتة بتقييم الأصول المتاحة ، ثم يجب أن تقرر: إلغاء الترخيص أو المضي في إعادة التنظيم.
خلال فترة الوقف الاختياري ، لا تزال البنوك تستحق الفائدة على الحسابات. ومع ذلك ، فإن المعدل هو 2/3 من سعر المفتاح.
السؤال الأكثر أهمية هو كيف يجب أن يتصرف المستثمرون خلال الوقف الاختياري؟ يحق لعملاء البنك بالكامل الحصول على مدفوعات التأمين بعد أسبوعين من بدء الوقف. في الوقت نفسه ، سوف يحصلون على المبلغ الكامل لمساهمتهم وفوائدهم ، والتي تم تحصيلها بالسعر الرئيسي. بالمناسبة ، التقدم بطلب للحصول على التأمين في مطار الدوحة الدولي هو حق للمواطن وليس واجبه. وهذا ما يؤكده قانون الإعسار (الإفلاس).