ينظم القانون الفيدرالي "في سوق الأوراق المالية" موضوع التنظيم ، والذي يسمح لك بتحديد المفهوم نفسه مباشرة ، وكذلك أنواع الأسواق الحالية التي يتم تداول الأوراق المالية فيها. ما هو الأمن الوثائقي سيتم وصفه بالتفصيل في هذه المقالة.
السوق - نوع من العلاقات يحدث أثناء الإصدار ، وكذلك تداول أنواع مختلفة من الأوراق المالية. كما أنه يتضمن مباشرة أنشطة المشاركين في المجال المهني ذي الصلة.
تصنيف السوق
يتم تصنيف أسواق الأوراق المالية حسب:
- على مستوى المنظمة (هناك أسواق منظمة وليست أسواق منظمة).
- حسب موقع التجارة (التمييز بين البورصة وأسواق الأوراق المالية خارج البورصة).
- بالنظر إلى وقت الإصدار (ممثلة في أسواق الأوراق المالية الأولية والثانوية).
- حسب الميزة الجغرافية (التمييز بين أسواق الأوراق المالية من النوع المحلي والإقليمي والوطني والدولي).
- حسب نوع المعاملات (هناك أسواق نقدية ومشتقاتها).
يبدو من الممكن أيضًا تصنيف أسواق الأوراق المالية وفقًا للأنواع الرئيسية لمصدريها ، أو المستثمرين ، وبشكل مباشر حسب نوع الأدوات نفسها. إن التعريف ذاته ، بالإضافة إلى وصف لأنواع الأوراق المالية الحالية ، يتم تحديده بموجب القانون ويتم عرضه في الفصل 7 من القانون المدني للاتحاد الروسي. إذن ما هو الأمن الوثائقي؟ حول هذا الموضوع - أبعد من ذلك.
أنواع الأوراق المالية
يحدد القانون المدني للاتحاد الروسي مفهومين أساسيين ، هما:
- الأوراق المالية المستندية. إنها وثائق موضوعة في امتثال كامل للمتطلبات التشريعية. يشهد هذا النوع من الأوراق المالية على نوع معين من الالتزام أو حقوق أخرى يمكن تحقيقها من خلال تقديم هذه الأوراق المالية. ما هي أنواع الأوراق المالية المستندية؟ النظر في هذا أدناه.
- الأوراق المالية غير مؤهلة. الحقوق الإلزامية وغيرها من الحقوق ، التي يتم تحديدها بموجب قرار بشأن القضية ، أو عن طريق وثيقة أخرى للشخص الذي أصدرها. علاوة على ذلك ، لا يمكن تنفيذ مسألة بيعها أو نقل ملكيتها إلا وفقًا للمعايير المعمول بها في القانون.
سوف نفهم ما السمات المشتركة لهذين المفهومين ، وكذلك ما هو الفرق بينهما.
نقوم بصياغة مفهوم موجز يميز جوهر الأوراق المالية.
جوهر أي نوع من الأمن هو أنه يؤمن قائمة معينة من حقوق صاحبها. (قد يكون هذا هو الحق في أي ملكية أو ، على سبيل المثال ، الحق في المشاركة في أنشطة المؤسسة وغيرها).
وبالتالي ، يمكنك أن تلاحظ الفرق الرئيسي. يتم تثبيت الحقوق في الحالة الأولى في المستند نفسه ، إذا كان أمانًا من نوع وثائقي ، أو في قرار بشأن مشكلة ما ، إذا كان أمانًا من نوع غير ورقية.
أنواع الأوراق المالية غير الموثقة
تشمل الأنواع الرئيسية للأوراق المالية غير المستندية ما يلي:
- سهم.
- السندات.
- خيارات المصدر.
- إيصالات الإيداع الروسية.
أنواع الأوراق المالية الوثائقية
تشمل الأنواع الرئيسية للأوراق المالية الوثائقية ما يلي:
- حامل الأمان.
- ترتيب نوع الأمن.
- الأمن المسجل.
دعونا نفكر بمزيد من التفاصيل في الأوراق المالية الوثائقية وأنواعها وخصائصها الرئيسية.
الأمن الوثائقي
كما اكتشفنا بالفعل ، الأوراق المالية من نوع وثائقي هي مستندات تنفذ على الورق وتقر بعض حقوق الملكية. يجب أن يكون لديك نموذج يتم التقيد به بدقة وعدد من التفاصيل الإلزامية.لا يمكن نقل الحقوق المنصوص عليها في نوع وثائقي إلا من خلال العرض المباشر للأمان الأصلي.
الأوراق المالية الوثائقية الكلاسيكية تنقسم إلى:
- الكمبيالات.
- الشيكات المختلفة.
- شهادات ، إيداع ، وكذلك المدخرات ؛
- كتب مصرفية
- فواتير الشحن.
يتم إصدار الأوراق المالية للأسهم ، مثل السندات والأسهم ، في كلا النموذجين ، سواء الوثائقي أو غير الوثائقي. لذلك ، الأمن الوثائقي يشهد الحقوق. إذا كان ضمان حقوق الملكية يحتوي على نموذج وثائقي ، فإن صاحب الحق يتلقى مستندًا يتم تنفيذه حسب الأصول ويشير إلى توحيد الحق. يشار إليها على أنها شهادة أمان. في حالة تقديم ورقة الإصدار في شكل غير وثائقي ، يتم تأسيس حق المالك عن طريق إدخال في النظام يتم فيه الاحتفاظ بالسجل الذي يعكس بيانات الأوراق المالية.
ملامح
تجدر الإشارة إلى أنه لا يمكن التصديق على نسخة واحدة من ضمان نموذج وثائقي إلا بشهادة واحدة فقط ، لكن يمكن لشهادة واحدة التصديق على واحدة وعدة أوراق مالية وجميع الأوراق المالية التي لها نفس رقم تسجيل الحالة.
يمكن تخزين الأمن من نوع وثائقي مباشرة مع مالكه ، ثم يمرر حق الملكية المضمون فيه مع نقل الورقة نفسها. يمكن أيضًا تخزينه في الإيداع ، وفي هذه الحالة ، يتم نقل جميع الحقوق إليه إلى المالك الجديد عندما تتم التحويلات إلى الإيداع على حساب الحضانة.
حقوق الملكية المضمنة في أمان المستند الوثائقي ، وكذلك نطاق هذه الحقوق ، مضمنة في الشهادة ، أو في القرار الخاص بإصدارها. في حالة اكتشاف تباينات بين نص القرار بشأن القضية والشهادة ، يكون لحامل ورقة الإصدار الحق الكامل في المطالبة بممارسة الحقوق المضمونة بها بالقدر الذي تنطوي عليه الشهادة.
يجب على المنظمة التي نفذت هذه القضية أن تكمل تنفيذ الأمن الوثائقي بالكامل ولصالح الشخص الذي يقدم الشهادة. إذا كان الضمان محتجزاً لدى الوديع ، فيجب الوفاء بالالتزامات فيما يتعلق بالشخص الذي سيشير إلى المصدر إلى المصدر.
كان نوع الأمن الوثائقي هو النوع الوحيد من الحماية حتى منتصف القرن الماضي. ومع ذلك ، مع تطور تكنولوجيا المعلومات والمحاسبة ، أصبحت مسألة الأوراق المالية الورقية ذات صلة. يتم إصلاح إصدارها عن طريق الحفاظ على الإدخالات في السجل ، أو في المستودعات.
في حالة إصدار ورقة تأمين مستندية خاضعة للتخزين المركزي الإلزامي ، يجب الإشارة إلى الوديع في الشهادة.
دعونا نفكر بمزيد من التفصيل في بعض أنواع الأوراق المالية المستندية.
بوليصة الشحن
الأمن الوثائقي هو بوليصة شحن.
بوليصة الشحن - وثيقة تؤكد حقيقة الشحن بواسطة الشاحن عن طريق البحر. كقاعدة عامة ، يتم استخدامه عندما تكون السفينة عامة ، أي أنها تنفذ النقل المتزامن للبضائع المملوكة لشاحنين مختلفين. يتلقى كل من هؤلاء الشاحنين سند شحن. وعادة ما يتم التسليم من قبل ربان السفينة نيابة عن مالك السفينة أو نيابة عن المستأجر.
المهام الرئيسية لوثيقة الشحن هي:
- أنه يحدد أن الشحنة قد تم قبولها.
- يحتوي على معلومات تسرد شروط عقد نقل البضائع.
- تحديد ملكية البضائع.
يجب أن تشير بوليصة الشحن إلى:
- الاسم الكامل والدقيق للسفينة. يشار إلى ما إذا كان يتم نقل البضائع بواسطة سفينة معينة.
- أسماء الناقل ومُرسِل الشحنة ، وكذلك المكان الذي تم فيه قبول الشحنة للنقل.
- وجهة الشحن ، وكذلك اسم المرسل إليه. وفقًا لنوع المرسل إليه ، يتم تمييز سندات الشحن وترتيبها وتسجيلها للمرسل.
- معلومات الشحن الكامل. اسمها ، علامات المتاحة ، حالة الجودة ، الخصائص الكامنة فيه ، وكذلك المظهر.
- عدد قطع البضائع ، وزنها وحجمها.
- بيانات الشحن ، وكذلك المدفوعات الأخرى المستحقة للناقل.
- عدد النسخ التي يتم فيها وضع بوليصة الشحن.
- توقيع ممثل الناقل ، أو ربان السفينة.
أنواع بوليصة الشحن
كما ذكر أعلاه ، هناك 3 أنواع من سندات الشحن:
- الأمان المسجل ، والذي يتضمن تحديد اسم المرسل إليه المحدد.
- يشير ضمان الطلب (وثائقي) إلى أنه يجب إصدار البضاعة بأمر من المرسل إليه أو المرسل إليه.
- حامل. كما يوحي الاسم ، يجب أن يتم تسليم البضائع إلى الشخص الذي يقدم بوليصة الشحن.
يمكن أن تكون فاتورة الشحن نظيفة إذا لم يقدم الناقل تعليقًا واحدًا على الخصائص الكمية والنوعية للبضائع. القذرة هي بوليصة شحن يتم فيها إجراء حجز على خصائص الشحنة. هذا يميز الأوراق المالية في شكل وثائقي.
أيضا ، يمكن أن تكون بوليصة الشحن مستأجرة أو خطية. تحتوي بوليصة الشحن الخطية على معلومات مفصلة حول شروط العقد الخاص بتنفيذ الشحن البحري ، والذي يتم تنفيذه وفقًا لجدول محدد مسبقًا بدقة وبين منفذين محددين. تنظم بوليصة الشحن من النوع الخطي العلاقات المتبادلة للناقل ، سواء مع المستلم أو مرسل البضائع. يتم استخدام بوليصة الشحن المستأجرة في حالة تنفيذ النقل المتشرد. وهذا هو ، والنقل خارج الجدول الزمني وخارج الخط. بوليصة الشحن التي صدرت إلى المرسل هي إيصال بقبول البضائع على متنها. في الواقع ، فإن سند الشحن نفسه يعمل في هذه الحالة كوثيقة ملكية. يجب أن يكون هناك امتثال صارم بين شروط الميثاق وسند الشحن.
كتاب بنك الادخار
هذا ايضا الأمن الوثائقي.
دفتر التوفير - مستند يؤكد حقيقة قيام الفرد بإيداع الأموال في حساب التوفير الذي تم فتحه وفقًا لاتفاقية مبرمة بين الفرد والبنك.
يجب أن يحتوي دفتر حسابات التوفير على بيانات مثل:
- الاسم الكامل للبنك.
- عنوان البنك
- تفاصيل الحساب الذي تم تعيينه وفقًا لاتفاقية إيداع شخص عادي.
- مبالغ الأموال التي تم قيدها أو تم شطبها.
- المبلغ الإجمالي لرصيد الحساب في لحظة تقديم الكتاب.
المعلومات حول الإيداع ، المشار إليها في دفتر التوفير ، هي أساس عمليات الإيداع بين البنك ومالك الكتاب.
يتم تنفيذ جميع العمليات في دفتر التوفير ، مثل مدفوعات الفائدة ، أو السحب الكامل للوديعة ، من قبل البنك فقط عند تقديم الكتاب. هذه هي الطريقة التي تعمل الأوراق المالية الوثائقية. نحن نعتبر ميزات الاسمية من هذا النوع بمزيد من التفصيل.
كتب مسجلة وحاملة
كتب الادخار هي من نوعين - مسجل أو حامل.
دفتر حسابات التوفير المسجل هو مستند ، يتم إصدار الودائع ودفع الفوائد عليها فقط عند تقديمها من قبل الشخص المشار إليه في هذا الكتاب. من القواعد المهمة أن النوع الاسمي من دفتر الادخار لا يسمح بنقل حقوق الإيداع إلى شخص آخر. إذا كان هناك خسارة أو ضرر في دفتر التوفير الشخصي ، فحينئذٍ ، بناءً على طلب صاحب الحساب ، يصدر البنك كتابًا شخصيًا جديدًا أو يدفع الوديعة والفائدة المستحقة عليه. لقد وصفنا الأوراق المالية الوثائقية المسجلة. ما التالي؟
في حالة كون الكتاب المصرفي ينتمي إلى نوع الدفاتر لحاملها ، فسيتم التحكم في جميع حقوق الإيداع ، وكذلك الفائدة على الإيداع ، من قبل الشخص الذي يقدم الكتاب. دفتر التوفير لحاملها على حقيقة هو الأمن. وفقًا لذلك ، في حالة ضياعها أو تلفها ، يتم إجراء الاستعادة وفقًا للقواعد الموضوعة للأوراق المالية.
من المهم أن نلاحظ أن معظم المؤسسات المالية في الوقت الحالي لا تصدر دفاتر التوفير الورقي ، على الرغم من أن هذا ليس شرطا مسبقا للبنك. تتم عملية فتح الوديعة عن طريق إبرام اتفاقية إيداع. في هذه الحالة ، يجب أن يشير العقد إلى طرق أخرى لإصلاح إجراءات إيداع الأموال وإصدارها.
لا توجد أهمية كبيرة لضرورة قيام المودع بالحفاظ على جميع الطلبات الواردة والصادرة التي تسجل حركة الأموال على الإيداع. سيكون وجودهم عاملاً حاسماً في حالة حدوث نزاع.
فاتورة الصرف
سند التبادل هو سند مستندي يشهد بالتزامات المدين (الدرج) تجاه الدائن (الدرج). يمكن أن يكون هناك نوعان - الخزينة والخاصة. الأولى تصدر عن البلدية ، الحكومة بمشاركة البنك المركزي للاتحاد الروسي. ويتم الإنتاج الخاص من قبل الشركات والبنوك التجارية. تنقسم أيضا إلى السلع الأساسية والمالية. يمكن أن تكون بسيطة وقابلة للتحويل.
شهادة الادخار أو نوع الودائع
شهادة الادخار هي نوع خاص من الضمان يسجل مقدار الأموال المستثمرة التي تم إيداعها في حساب إيداع لدى أحد البنوك ، وكذلك حق صاحب هذه الشهادة في الحصول على كامل مبلغ الإيداع والفائدة المستحقة عليه عند انتهاء الإيداع.
الغرض الرئيسي من إصدار شهادة من هذا النوع هو جذب أموال مجانية من الأفراد والكيانات القانونية إلى البنك.
شهادات مماثلة تختلف في النوع. هناك سجلات مسجلة تشير إلى الشكل غير الموثق للأوراق المالية ، وكذلك لحاملها ، الصادر في شكل وثائقي.
تصنيف شهادات الايداع
تصنيف شهادات الإيداع لأسباب مختلفة:
- وفقًا لشروط الإيداع ، يتم تمييز شهادات الإيداع وشهادات الطلب العاجلة.
- حسب تاريخ الاستحقاق ، تكون شهادات الإيداع قصيرة الأجل ومتوسطة الأجل وطويلة الأجل.
وفقًا لخصائص تسجيلهم ، فضلاً عن طريقة العلاج ، يتم تمييز شهادات ذات طابع اسمي وحامل.