عندما تحدث أزمة في البلدان ، تواجه العديد من البنوك الإفلاس. تحدث هذه الظاهرة في الحالات التي تكون فيها الشركة غير قادرة على دفع الدائنين وتتوقف عن الوجود. قد يكون السبب في إفلاس البنك هو التخلف عن سداد القرض وخسارة قيمة الأصول والخسائر الناتجة عن العمليات. كل سبب من الأسباب المذكورة يؤدي إلى حقيقة أن أسهم البنك قد انخفضت. إذا انخفض عن الصفر ، فسيتم الإعلان عن إعسار البنك ، وهذا يسهم في حقيقة أن المطلوبات ستتجاوز الأصول. في مثل هذه الحالات ، يقرر المراجعون عادة إنهاء نشاط هذه المؤسسة المالية المعسرة.
تأخير سداد القرض
إذا لم يتمكن المقترض من سداد المبلغ الرئيسي للقرض أو مدفوعات الفائدة ، فإنه يعتبر مستحق السداد. في مثل هذه الحالات ، يقرر المراجعون أن البنك يشطب القرض. هذا يعني أنه لم يعد يجب أن يتضمن قرضًا متأخرًا في الميزانية العمومية. إذا حقق البنك أرباحًا منتظمة ، فلن يؤثر شطب العديد من القروض الصغيرة على أنشطته ولن يؤثر على حقوق الملكية ، حيث سيتم حظر هذا المبلغ من خلال الأرباح المتلقاة من القروض الأخرى.
في معظم الأحيان ، يحدث إفلاس بنك إذا كانت نفقاته تتجاوز الإيرادات لفترة طويلة.
انخفاض السعر
السبب الثاني للإفلاس هو انخفاض قيمة الأوراق المالية في الفترة من تاريخ اقتنائها إلى البيع. إذا استحوذ البنك على سندات ، والتي أصبحت فيما بعد أرخص بكثير ، فقد يؤدي ذلك إلى الإفلاس. في الثلاثينات من القرن الماضي ، كان السبب في ذلك هو السبب في انخفاض قيمة الأوراق المالية التي تقدمت بها العديد من البنوك للإفلاس.
خسائر
أحد الأسباب الأكثر شيوعًا لإفلاس البنوك هو الخسارة من أنشطتها الخاصة. هذا بسبب انخفاض حقوق ملكية مؤسسة مالية. يمكن أن يؤدي هذا الموقف إلى حقيقة أنه سيكون مساوياً للصفر ، ونتيجة لذلك سوف يفلس البنك. يحدث هذا غالبًا لأنه يحتاج إلى سداد مبالغ بمبالغ تتجاوز الربح على الأصول. لذلك ، يتم تخفيض قيمة الأصول ، وزيادة الالتزامات ، مما يؤدي إلى انخفاض في حقوق ملكية البنك.
مختلف العوامل الاقتصادية والسياسية كأسباب الإفلاس
قد تكون أسباب إفلاس البنك عوامل اقتصادية:
- التضخم.
- معدل الضرائب والقروض المصرفية.
- التغيرات في أسعار الصرف.
- مستوى دخل سكان البلد الذي يعمل فيه البنك.
هناك أيضًا أسباب سياسية مختلفة:
- أعمال ونوايا السلطات المحلية والمركزية.
- موقف هذه السلطات من مختلف قطاعات الاقتصاد.
- وجود جماعات نفوذ في الحكومة وسلطات الدولة.
تجدر الإشارة إلى أنه كقاعدة عامة ، لا يمكن إلا لسبب واحد من الأسباب المذكورة أعلاه أن يؤدي إلى إعسار مؤسسة ائتمانية. يحدث إفلاس البنك بسبب عملية طويلة.
القانون الذي على أساسه يعلن البنك الإفلاس
هناك قانون الإفلاس البنك رقم 127 0FZ - هذا إجراء تنظيمي ينظم الأسس التي يتم على أساسها إعلان مؤسسة مالية معسرة ، وإجراءات تصفيتها ، وكذلك تسلسل مطالبات الدائنين التي يجب الوفاء بها.
يعتبر البنك معسرًا إذا لم يتم الوفاء بالتزاماته في غضون 14 يومًا بعد انقضاء التاريخ الذي كان من المقرر فيه تنفيذ تلك الالتزامات.
إذا تم إلغاء ترخيص إحدى المنظمات الائتمانية ، بناءً على طلب بنك روسيا ، فستكون محكمة التحكيم قادرة على بدء إجراءات الإفلاس. قد يكون مقدم الطلب دائنًا أو مدينًا أو جهة مصرحًا أو بنك روسيا نفسه.
يجوز للأشخاص المؤهلين لتقديم الطلبات التقدم إلى البنك المركزي للاتحاد الروسي بطلب لإلغاء ترخيص مصرفي من مؤسسة مالية معسرة. إذا لم تستجب المؤسسة النقدية الرئيسية ، فيمكن لهؤلاء الأشخاص الاستئناف أمام محكمة التحكيم من أجل إعلان إفلاس مؤسسة مالية.
يجب على بنك روسيا الرد في غضون شهر. بعد ذلك ، يمكن للمتقدمين التقدم بطلب إلى محكمة التحكيم بنسخة من الأمر بإلغاء الترخيص ، والذي سيكون هو السبب في فتح قضية إفلاس.
يجوز لبنك روسيا إلغاء ترخيص من مؤسسة لديها علامات إفلاس بشكل مستقل. في هذه الحالة ، يحتاج في غضون 5 أيام إلى تقديم التماس الإفلاس إلى محكمة التحكيم.
تدابير الوقاية من الإفلاس
تجدر الإشارة إلى أن كل بنك روسي خامس يمثل مشكلة ، لذلك هناك طرق معينة تمنع ظهور الإفلاس وتمنعه:
- الانتعاش المالي.
- تعيين إدارة مؤقتة لإدارة البنك.
- إعادة تنظيم المؤسسة.
إذا لم يكن بالإمكان منع إفلاس البنك ، فإنه يتوقف عن أنشطته.
ميزات الإفلاس
يمكن لكل من الدائن والمدين التقدم بطلب للإفلاس.
المهام الرئيسية التي يجب القيام بها خلال إجراءات الإعسار المصرفي هي: سداد الديون للدائنين ، وكذلك استعادة جميع الشروط اللازمة لاستمرار عمل المؤسسة.
التماس الإفلاس في محكمة التحكيم هو الأساس لتقديم أدلة على سداد الدين. إذا لم يكن الأمر كذلك ، فإن محكمة التحكيم تقدم إحدى إجراءات الإفلاس ، والتي تسمى الملاحظة.
في حالة الإفلاس ، لم يعد بإمكان البنك إجراء أي عمليات.
يصبح البنك مفلسًا عندما يتعذر عليه سداد جميع ديونه. سبب آخر للإفلاس من مؤسسة الائتمان هو انخفاض في قيمة الأوراق المالية ، والتي يمكن أن تؤثر بشكل كبير على عملها في المستقبل. تتضمن الحالة التي يمكن أن تمنع البنك من الإفلاس عدة إجراءات. يمكن أن يؤدي تنفيذها إلى استعادة العمل السابق لمؤسسة الائتمان وحفظه من حالة المدين.
إن إجراءات الإفلاس نفسها طويلة ومعقدة. لمنع الخسائر وتكاليف المدين ، وكذلك الدائن ، من الضروري الاتصال بالمحامين المتخصصين في هذا المجال وسيكونون قادرين على تقديم المساعدة اللازمة.
