الهامش المصرفي هو أحد المؤشرات الرئيسية لربحية المؤسسات المالية. إنه يعكس فعالية عملهم. في الواقع ، هامش البنك هو الفرق بين أسعار الفائدة لجذب رؤوس الأموال واستثمارها.
المفاهيم الأساسية
وصفنا الهامش بكلمات بسيطة. هذه الفئة الاقتصادية هي الفرق بين القيم التالية:
- أسعار الفائدة على الودائع والودائع
- معدلات الائتمان لفئات معينة من المقترضين.
- أسعار الفائدة على العمليات السلبية والنشطة.
تحسب البنوك الحد الأدنى للهامش في شكل هامش الربحية للمؤسسة المالية. ويمكن أيضا أن يتم تحليل المتوسط. تتأثر الهوامش المصرفية بعوامل مختلفة. على سبيل المثال ، شروط توفير الائتمان وتخزين الودائع.
أحد المؤشرات الأساسية لفعالية مؤسسة الائتمان هو هامش صافي الفائدة المصرفية. وهي واحدة من المعالم الرئيسية التي تثبت فعالية البنك. يقومون بحسابها كنسبة الفرق بين إيرادات العمولات ونفقات الفوائد إلى أصول المؤسسة المالية.
يتم حساب الهامش المصرفي على أساس القيم الفعلية للفترات الماضية أو كتوقعات للمرحلة التالية. يتراوح المستوى المعياري لمؤشر النسبة المئوية الصافي في ممارسة العالم المالي من ثلاثة إلى أربعة ، وفي المتوسط تساوي هذه القيمة في روسيا ستة في المائة.
أدناه هي صيغة الهامش.
كيفية حساب هذه النسبة؟
لذلك ، يفهم الاقتصاديون الهامش على أنه الفرق بين سعر البيع وتكلفة البضائع. إنه انعكاس مباشر لفعالية أي نشاط تجاري ، أي دليل على مدى نجاح الشركة في تحويل دخلها إلى ربح. يعمل كقيمة نسبية ، معبرًا عنها كنسبة مئوية. عادة ما تكون صيغة الهامش كالتالي: يتم ضرب الربح / الدخل بمائة.
مثال بسيط يستحق العطاء. ومن المعروف أن هامش المنظمة هو خمسة وعشرون في المئة. من هذا يمكننا أن نستنتج أن كل روبل من العائدات يجلب الشركة خمسة وعشرين كوب من الأرباح. تصنف ما تبقى من خمسة وسبعين كوبيل كنفقات.
بكلمات بسيطة عن هذا المفهوم
عند التحدث بلغة يسهل الوصول إليها ، تجدر الإشارة إلى أن الهامش البنكي يعني الفرق الذي تم الحصول عليه بعد خصم تكلفة السلعة من سعر البيع وسعر الفائدة من الاقتباس المحدد في البورصة. غالبًا ما يوجد هذا المفهوم في مجال تداول العملات ، وكذلك في مجال البنوك. يتم استخدامها في كل من التأمين والتجارة. لكل اتجاه محدد متأصل في فروق دقيقة واحدة أو أخرى. أشر إلى الهامش ، كقاعدة عامة ، كنسبة مئوية أو كقيمة مطلقة.
مسار رفع الهامش
يفكر العديد من رواد الأعمال في كيفية زيادة الهوامش. ولكن غالبًا ما يعتقد رجال الأعمال أنهم إذا قاموا بزيادة هامش المنتج ، فسوف يخيفون عملائهم ، مما يعني أنهم سيفقدون عملاءهم. لكن معظم المهنيين ذوي الخبرة يختلفون بشدة مع هذا.
وبالتالي ، فإنهم يعتقدون أن هامش البضائع يمكن ويجب أن يزداد دون فشل. تجدر الإشارة إلى أن هذه التقنية لا تعمل فقط ، ولكنها تحقق ربحًا بالفعل. وفي هذه الحالة ، إذا كان رئيس الشركة لا يزال خائفًا من رفع الأسعار ، فلا يزال من الضروري القيام بذلك من خلال العمل على مؤشرات صيغة المبيعات.
أسعار الفائدة على القروض والودائع
ما يحدث حاليا مع أسعار الفائدة على القروض؟ في نهاية شهر أكتوبر من العام الذي انتهى ، كان المعدل الرئيسي للبنك المركزي للاتحاد الروسي 8.20 ٪ ، والآن يصل إلى 7.70 ٪. بعد رقم رهيب للعديد من العملاء ، أي ما يعادل 17 ٪ (كما حدث في نهاية عام 2015) ، تعتبر هذه القيمة خفيفة للغاية. في الوقت نفسه ، تبدأ أسعار الفائدة على القروض المختلفة بالتدريج. حاليًا ، يتقلب متوسط عروض البنوك في جميع مناطق البلد في حدود جذابة جدًا لأي جمهور مستهدف:
- خدمات المستهلك تشكل 10 إلى 21 ٪.
- الرهن العقاري من 6 إلى 10 ٪.
- قروض السيارات من 10.8 إلى 19.8 ٪.
الآن النظر في أسعار الفائدة على الودائع. وفقًا لأحدث البيانات ، في نهاية عام 2018 ، كان الاقتراح الأكثر جاذبية هو الاقتراح المسمى "نسبة متزايدة" من بنك التنمية في الأورال ، والذي عرض من 7 إلى 8.5٪ حسب شروط الإيداع. في الوقت نفسه ، فإن الحد الأدنى لفتح المبلغ هو 10000 روبل.
لكن تجدر الإشارة مرة أخرى إلى أن الفائدة المرتفعة على الودائع هي من اختصاص البنوك الصغيرة ، والتي غالبًا ما لا يتم تضمينها في التصنيف الأكثر موثوقية. المؤسسات المالية الرئيسية في بلدنا (نحن نتحدث عن سبيربنك و VTB) على استعداد لتزويد العملاء فقط 3 إلى 7 ٪ سنويا. لدى VTB عرض أفضل بمعدل فائدة قدره 8.5٪ ، لكن للحصول عليه ، يجب عليك تقديم مساهمة لا تقل عن 30،000 روبل لمدة ثلاث سنوات أو أكثر دون أي تجديد وسحب. مربحة هي مساهمات للمنظمات متوسطة الحجم. في هذا الجزء ، يمكن للأشخاص الاعتماد على 8.5 ٪ سنويًا.
النظر في القانون الاتحادي "على البنوك والخدمات المصرفية".
دخل ونفقات المؤسسات المالية
ينظم القانون الاتحادي الصادر في ديسمبر 1990 رقم 395 المعنون "بشأن المصارف والأنشطة المصرفية" الأحكام الرئيسية المتعلقة بالمجال الاقتصادي قيد النظر. إنه يشير إلى أن دخل المؤسسات المالية ذات الصلة هو المبلغ الإجمالي للنقد الذي يأتي إلى المنظمة ذات الصلة نتيجة للعمليات النشطة وفي تقديم الخدمات المصرفية الأخرى.
وفقًا للقانون الفيدرالي "بشأن البنوك والأنشطة المصرفية" ، يجب أن يكون العائد كافياً ليس فقط لتغطية نفقات التشغيل ، ولكن أيضًا لإمكانية زيادة رأس مال الأسهم ، بالإضافة إلى دفع الدخل للمساهمين. تجدر الإشارة إلى أن هذا الربح في نهاية المطاف يزيد من السلطة المصرفية ، مما يحسن وضعه التنافسي في السوق.
كلما ارتفعت نسبة الدخل التي يتم تلقيها بشكل منتظم ، ارتفعت جودة الأرباح المصرفية. عندما يكون جزء من الأرباح عشوائيًا ، فإن هذا يشير إلى عدم استقرار النشاط. ينقسم دخل البنك إلى فئتين أساسيتين: أنواع الفوائد وغير الفوائد. السابق تشكل 70 ٪ من أرباح المؤسسة المالية. وهي ، كقاعدة عامة ، تتكون من أرباح من تقديم الخدمات الائتمانية للعملاء ، ومن الاستثمارات في الأوراق المالية والتلاعب الأخرى.
تشمل إيرادات فوائد البنك الدخل من الإقراض للكيانات التجارية والأفراد. الأرباح على الودائع هي أيضا ذات الصلة هنا. وتشمل الخيارات الأخرى الربح من العمليات مع الفروع والمؤسسات الأخرى ، وكذلك المعاملات خارج الميزانية. نواصل الحديث عن هامش البنك وعوامله وطرق زيادته.
في البنك هو هامش الائتمان
في أنشطة المصرفيين ، تكون الفئة التي يتم مواجهتها في الغالب هي الهامش الائتماني ، والذي يعتبر الفرق الذي يتم استلامه بعد خصمه من المبلغ الذي حصل عليه المقترض بين يديه والقيمة التعاقدية للمنتجات. في اتفاقيات القروض ، يتم تحديد كل رقم تم الاتفاق عليه في المعاملة.
تعتمد إيرادات ومصاريف البنك بشكل مباشر على حجم الهامش. لإجراء تحليل لربحية المؤسسة ، كقاعدة عامة ، يعد مؤشر في شكل نسبة مئوية من صافي الهامش مناسبًا.يتم حسابها على أنها الفرق الذي يتم حسابه بين رأس المال والدخل من جميع استثمارات مؤسسة الائتمان. تحصل البنوك على فائدة على صافي الدخل من خلال الإقراض ، وكذلك من خلال الاستثمار.
يتم اعتبار مصطلح يسمى "هامش الضمان" عندما تقدم المؤسسة قرضًا مضمونًا. يتم حساب هذه النسبة عن طريق طرح حجم القرض من قيمة العقار المتبقي كتعهد.
ربح البنك
تجدر الإشارة إلى أن مصطلح "الهامش" نفسه يمكن تفسيره بطرق مختلفة في بلدان الاتحاد الأوروبي وروسيا. في منطقتنا ، يعتبر هذا المفهوم مشابهًا لتعيين "الربح الصافي" ، لذلك لا يوجد فرق جوهري في الحساب. من المهم أن نتذكر أننا نتحدث عن الربحية ، ولكن ليس عن الهوامش.
صحيح ، لا يزال هناك فرق بين مؤشر وآخر. يعتبر مصطلح "الهامش" قيمة تحليلية مهمة للغاية ، والتي يتم استخدامها في البورصات ، بالإضافة إلى ذلك ، في الأعمال المصرفية. حجم الهامش المقدم للوسطاء ضروري للمتداولين. أثناء تحليل الدخل ، يمكن مقارنتها بهوامش التجزئة بالتجزئة.
استنتاج
وبالتالي ، فإن الهامش هو أحد العوامل المحددة في مجال التسعير. ولكن ليس كل منظم يمكن أن يفسر المعنى الدقيق لهذه الكلمة. غالبًا ما يتم تشغيل المفهوم المدروس من قبل متخصصين من جميع مجالات الاقتصاد تمامًا. كقاعدة عامة ، هي قيمة نسبية ، بمثابة مؤشر للربحية. في مجال التجارة والتأمين والبنوك ، هذا المؤشر له تفاصيله الخاصة. مباشرة في البنوك ، فإنها تحسب الحد الأدنى للهامش في شكل هامش الربحية لمنظمة مالية.