ما هو معدل التأمين؟

تكلفة خدمات صندوق التأمين هي قسط (القسط) يدفعه العميل (حامل الوثيقة). في الواقع ، يدفع العميل مبلغًا معينًا عن عمل الشركة في حالة وقوع حادث.

في جميع هذه المنظمات حساب أقساط التأمين قسط. دعنا نأخذ بعين الاعتبار ما هو عليه.

الإطار التنظيمي

يا معدل الأقساط جاء في المادة 11 من القانون الاتحادي رقم 4015-1 لعام 1992. في الفقرة 2 من القاعدة ، يتم الكشف عن تعريفه. وفقًا لأحكام المادة ، معدل التأمين هو معدل المساهمة لكل وحدة من مبلغ التأمين أو كائن التأمين.

حجم ممتاز

يجب أن يكون كافيًا لـ:

• تغطية المطالبات المتوقعة خلال فترة التأمين.
• خلق الاحتياطيات.
• تغطية نفقات شركة التأمين.
• توفير شركة مع ربح معين.

يتم تحديد الحد الأعلى لتكلفة خدمات التأمين بواسطة عاملين: مستوى الطلب عليها وحجم سعر الفائدة على الودائع.

بالإضافة إلى ذلك ، يتأثر مبلغ العلاوة بما يلي:

• هيكل وحجم محفظة التأمين. وهو يمثل المبلغ الإجمالي للخطر.
• تكاليف الإدارة.

هناك 2 طرق لتحديد معدل التأمين هو الطرق التشريعية والمستقلة. يتم استخدام الأول لأنواع التأمين الإلزامي ، والثاني - للتطوعي. من معدل التأمينتحسب من قبل المنظمة من تلقاء نفسها يعتمد إلى حد كبير على الاستقرار المالي.

معدل صافي

إنه جزء من السعر الذي يهدف إلى إنشاء احتياطي تأمين ، والذي بدوره يستخدم في الدفعات اللاحقة بموجب شروط العقد.

هناك عنصران متميزان في هذا الجزء. معدل التأمين هو معدل المخاطرة والقسط. على حساب الأول ، يتم تكوين الاحتياطيات التي يتم من خلالها سداد المدفوعات في حالة وقوع حادث. يعتبر معدل المخاطرة أساس التعريفة.

تشارك علاوة المخاطرة في تكوين صندوق احتياطي في حالة تجاوز عدد الحوادث العدد المخطط. إذا كانت السياسة تنص على العديد من الأحداث المؤمنة المختلفة ، فسيتم إجراء الحساب لكل مخاطرة على حدة.

أنواع التأمين

وهي مقسمة على طريقة تشكيل الصندوق وحساب معدل التأمين. الأنواع الرئيسية هي:

• تأمين ضد المخاطر. ويشمل أنشطة أخرى غير التأمين على الحياة لا تتطلب من شركة التأمين دفع المبلغ المؤمن عليه في نهاية فترة العقد. لا ترتبط بتراكم المبلغ خلال مدة الاتفاقية.
• تأمين الوقف. في هذه الحالة ، يتم تقديم المدفوعات في حالة بقاء الكيان المؤمن عليه حتى نهاية فترة العقد ، وعندما توفي خلال هذه الفترة.

عند تحديد مقدار المساهمة في الحالة الأخيرة ، يتم تضمين المكون التراكمي في المعدل الصافي. على حسابها ، هناك تراكم للمبلغ الذي سيتم دفعه في نهاية فترة التأمين.

حمل

ال هذا معدل التأمين جزء يشمل تكاليف:

• القيام بأعمال التأمين.
• إنشاء صندوق التدابير الوقائية.
• ربح المؤمن من العملية المنجزة.

ميزات إجراء الحساب

يتم حساب المعدلات باستخدام نظام من الأساليب الإحصائية والرياضية - الحسابات الاكتوارية. إنها تسمح لك بتحديد مساهمة كل شركة تأمين في تكوين صندوق التأمين.

تحديد منهجية الحساب ، تأخذ الشركة في الاعتبار نوع من المخاطر ، ومدة التأمين ، وطبيعة المدفوعات والأقساط.

العوامل الرئيسية

عند حساب التعريفة في التأمين ضد المخاطر ، يتم أخذ ما يلي في الاعتبار:

• إحصائيات الحوادث.يتيح لك تحديد احتمال حدوثها تخطيط مبلغ المدفوعات القادمة بموجب شروط العقود.
• مدى كفاية الأقساط المستلمة لتشكيل احتياطي وأموال احتياطي لتغطية النفقات غير المتوقعة.

يجب أن يشمل السعر تكاليف شركة التأمين وتزويده بالربح.

عند الحساب في التأمين التراكمي ، تؤخذ المؤشرات التالية في الاعتبار:

• الإحصاءات الديموغرافية - متوسط ​​العمر المتوقع ومعدل الوفيات. يتم تحديد المؤشرات حسب الجداول. نظرًا لحقيقة أن التأمين على الحياة يعتمد على خطر الوفاة ، فإن المعدل يعتمد بشكل مباشر على الجنس والعمر والحالة الصحية للعميل.
• تكاليف شركة التأمين.
• دخل الاستثمار. تعتمد مدة مبلغ التأمين المتراكم على مستوى الربحية.

يأخذ الحساب أيضًا في الاعتبار الحاجة إلى إنشاء احتياطيات احتياطية.

نماذج التأمين

يمكن تنفيذ حساب العلاوة بموجب اتفاقية فردية أو جماعية. في الحالة الثانية ، يتم تطبيق مخطط مبسط. يستخدم الحساب متوسط ​​المؤشرات التي لا تأخذ في الاعتبار المخاطر الفردية لحدث التأمين.

حساب معدل تأمين المخاطر

يتم تنفيذها بحضور عدد من الشروط:

• أولاً ، يجب أن تكون هناك معلومات إحصائية أو غيرها من المعلومات التي تسمح بتقييم مخاطر وقوع حادث (ف) ، ومبلغ متوسط ​​مبلغ التأمين (ق) والسداد (ق ج) بموجب شروط عقد واحد.
• ثانياً ، الأحداث المدمرة ليست مفترضة. نحن نتحدث عن موقف ينطوي فيه حدث مؤمّن على العديد من الحالات الأخرى.
• ثالثا ، يتم الحساب بعدد معروف من العقود المزمع إبرامها.

في ظل وجود إحصاءات حول التأمين ضد المخاطر للمؤشرات ، ف ، ق ، ق (ج) تأخذ تقديرات لقيمها. على سبيل المثال:

ف = م / ن ، حيث:

• إجمالي عدد العقود - N ؛
• عدد أحداث التأمين في العقود N - M.

عند التأمين على أنواع أخرى من المخاطر في حالة عدم وجود معلومات إحصائية عن نتائج العمليات المنجزة ، يمكن تحديد هذه المؤشرات باستخدام طريقة الخبير أو يمكن استخدام المؤشرات التناظرية بدلاً من ذلك. في هذه الحالة ، من الضروري إبداء رأي أو توضيح الخبراء بشأن صحة اختيار القيم التناظرية.

بالنسبة لنسبة متوسط ​​الدفع إلى مبلغ التأمين (S (في) / S) ، يوصى بتعيين المؤشر على الأقل:

• 0.3 - في حالة التأمين ضد الأمراض والحوادث ، في التأمين الطبي ؛
• 0.4 - للنقل البري ؛
• 0.6 - للمياه والمركبات المحمولة جوا.
• 0.5 - للممتلكات ، باستثناء النقل ؛
• 0.7 - للتأمين من المسؤولية لأصحاب المركبات وغيرها من الأشياء ، والمخاطر المالية.

حساب معدل صافي

الجزء الرئيسي هو T (س) ، القسط هو T (p). وبالتالي ، T (n) = T (o) + T (p).

الجزء الرئيسي يساوي متوسط ​​المدفوعات ، والتي تعتمد على خطر وقوع الحدث المؤمن ف ، ومتوسط ​​المبلغ S والتعويض S (ج). مع 100 ص. يتم حسابها على النحو التالي:

T (o) = 100 x (S (c) x S) x q.

تتيح لك علاوة المخاطرة التفكير في الزيادة المحتملة لعدد أحداث التأمين مقارنة بمتوسط ​​عددها. بالإضافة إلى المؤشرات المذكورة أعلاه (ف ، دإ ، ق (ج)) ، يعتمد ذلك على عدد العقود ، ومجموعة التعويضات والضمانات - الاحتمال الضروري الذي يجب أن تكون المساهمات فيه كافية لدفع تعويضات عن أحداث التأمين.

حساب التعريفات للتأمين الادخار

في هذه الحالة ، يتم استخدام المعلمات الأخرى. بادئ ذي بدء ، هذا هو المعدل الإجمالي (قسط التأمين). ويشمل الجزء الأساسي (صافي التعريفة) والحمل عليه. هذا الأخير يغطي تكاليف الشركة في ممارسة الأعمال التجارية.

يتكون صافي التعريفة من عنصرين: معدل المخاطرة (مساهمة الوفاة) والمساهمة الممولة.

من ميزات هذا النوع من التأمين أن الاحتياطيات يتم استثمارها ليس فقط لاستخراج دخلها ، ولكن أيضًا للمؤمن عليه - يتراكم المبلغ بمعدل عائد مضمون.

جدول الوفيات

إنها قائمة إحصائية تحتوي على معايير لوفيات المواطنين وفقًا للفئات العمرية.

الجداول الحديثة هي نظم مترابطة ومسلسلة من الأرقام. إنها تعكس انقراض الجيل النظري برقم أولي ثابت.

تستخدم الجداول لتحديد المدفوعات المحتملة للوفيات أو الباقين على قيد الحياة حتى نهاية العقد. هذه الحسابات ، بدورها ، تشكل الأساس لوضع تعريفات للتأمين على الحياة على المدى الطويل.

تكوين الجدول

وعادة ما يتم بناؤها بشكل منفصل لكل طابق ، ولكن يمكن دمجها. قد تتضمن الجداول المؤشرات التالية:

• عدد الناجين حتى عمر معين. يتم أخذ الرقم الأولي (جذر الجدول) ، كقاعدة عامة ، بمبلغ 100 ألف.
• عدد الوفيات في الفئة العمرية.
• احتمال البقاء على قيد الحياة إلى فاصل العمر التالي لجميع الذين بلغوا سن معينة.
• خطر الموت في العام المقبل هو احتمال الوفاة خلال الفترة الزمنية المحددة قبل بلوغ العام المقبل. عادة ما يسمى هذا المؤشر "معدل وفيات الرضع".

تعتبر المعلمتين الأخيرتين الأكثر أساسية.

رموز معدل التأمين

تمت الموافقة عليها بقرار من مجلس إدارة PFR رقم 2 ص لعام 2014.

رموز معدل قسط تختلف تبعا لفئة دافعي. بعضها معروض في الجدول.

انخفاض معدلات الأقساط

تم ذكرها في المادة 427 من قانون الضرائب.

على سبيل المثال ، يتم تحديد أسعار الفائدة المنخفضة ل:

• الشركات التجارية والشراكات التي تنفذ المنتجات الفكرية ، والحقوق الحصرية التي يمتلكها المشاركون ، مؤسسو هذه الجمعيات هم مؤسسات علمية مستقلة ذات الميزانية / ، بما في ذلك مؤسسات التعليم العالي.
• رجال الأعمال والمنظمات الفردية التي أبرمت اتفاقات مع هياكل إدارة المناطق الاقتصادية الخاصة بشأن تنفيذ الأنشطة الفنية الإبداعية أو السياحية والترفيهية ودفع المدفوعات للأفراد العاملين في مثل هذه المناطق الاقتصادية الخاصة.
• المؤسسات العاملة في مجال تكنولوجيا المعلومات ، وتطوير وتنفيذ منتجات الكمبيوتر التي أنشأتها ، وقواعد بيانات المعلومات على المواد أو الوسائط الرقمية ، بغض النظر عن العقد ، أو تقديم الخدمات المتعلقة بتطوير البرامج وتكييفها وتعديلها وتركيبها واختبارها وصيانتها.

في الحالة الأخيرة ، نحن نتحدث عن الشركات المحلية.

استنتاج

كما ترون ، حساب التعريفة الجمركية عملية معقدة إلى حد ما. يأخذ في الاعتبار عدد غير قليل من العوامل والإحصاءات. يتم تنظيم العملية برمتها بموجب القانون واللوائح.