عمليات الصرف الأجنبي - هذا هو نوع خاص من النشاط لشراء وبيع العملات الأجنبية ، وكذلك التسوية الخاصة والعمل في أسواق الصرف والعملات الأجنبية. يتم تصنيف معاملات الصرف الأجنبي ، كقاعدة عامة ، وفقًا للمعايير المشتركة لجميع البنوك. ومع ذلك ، في بعض الحالات ، يتم استخدام الخصائص الفريدة للعملة.
مجموعة متنوعة من المعاملات العملات
في الواقع ، يعتمد تصنيف معاملات الصرف الأجنبي على العديد من العوامل. النظر فيها بالتفصيل. يمكن تقسيم جميع إجراءات العملة إلى:
- شراء وبيع قيم العملة وفقا للقوانين المعمول بها في الاتحاد الروسي. أيضا يمكن أن يعزى هنا استخدام قيم العملات المختلفة كوسيلة رئيسية للدفع.
- إجراء التحويل من قبل شخص غير مقيم بعملة وطنية ، وكذلك جميع أنواع الأوراق المالية من حساب تم فتحه في إقليم بلد معين لحساب الشخص نفسه الذي تم فتحه في روسيا.
- نقل وحدات العملة الأجنبية والوطنية والأوراق المالية الخارجية والداخلية من حساب مفتوح لشخص معين ليس على أراضي روسيا إلى حسابه الخاص ، ولكن بالفعل على أراضي ذلك البلد. يتم هذا الإجراء أيضًا بترتيب عكسي.
- تصدير من روسيا واستيرادها من النقود الوطنية ، وقيم العملات الأخرى وجميع أنواع الأوراق المالية.
ينطوي تصنيف معاملات الصرف الأجنبي على علاقة وثيقة بينهما ، لذلك من الصعب للغاية تصنيف جميع الإجراءات بالعملة الأجنبية.
ماذا تعني حسابات العملاء؟
عند فتح حسابات العملاء والمحافظة عليها ، عادة ما يتم تنفيذ العمليات التالية:
- فتح الحسابات المصرفية من قبل الأفراد والكيانات القانونية ؛
- السيطرة على فترات زمنية معينة لأنشطة الاستيراد والتصدير ؛
- الاستحقاق المنتظم للفائدة على جميع الأسعار على الحسابات ؛
- تنفيذ جميع العمليات الممكنة بناء على طلب العميل فيما يتعلق بالأموال على حساباتهم. قد يشمل ذلك بيع وشراء وحدات العملة الأجنبية ، وكذلك الدفع مقابل بعض الأوراق المالية المقدمة ؛
- توفير السحب على المكشوف ؛
- القدرة على إصدار أرشيف للفترة الزمنية التي يختارها صاحب الحساب ؛
- توفير البنك لجميع البيانات التي أدلي بها في وقت معين.
عملة غير تجارية
يشمل تصنيف معاملات الصرف الأجنبي أيضًا العمليات المصرفية غير التجارية. تشمل هذه الفئة الإجراءات المتعلقة بخدمة عملاء أحد البنوك التجارية بدون حسابات خاصة لاستيراد وتصدير الخدمات والسلع ، وكذلك بدون حركة رأس المال النقدي.
في هذه الفئة ، يمكن تمييز العمليات التالية:
- بيع وشراء جميع أنواع مستندات الدفع والعملة الأجنبية نقدًا ؛
- إصدار البطاقات المصرفية البلاستيكية التي يتلقاها العملاء والعمل بها ؛
- دفع بعض الشيكات في البنوك الأجنبية.
في الواقع ، فإن إجراء مثل هذه العمليات غير التجارية أمر مهم للغاية لوجود كل بنك تجاري. بعد كل شيء ، سيتمكن العملاء من الحصول على عدد أكبر من الخدمات ، وهو أمر مهم للغاية في الصراع التجاري. بفضل توفير هذه الخدمات ، أصبح من الممكن جذب المزيد من العملاء. على سبيل المثال ، بدون بطاقة بلاستيكية ، من الصعب جدًا إجراء تحويل الأموال إلى الخارج أو دفع خطابات اعتماد.
في الوقت نفسه ، يمكن اعتبار شراء وبيع وحدات العملة الأجنبية للنقد واحدة من أهم العمليات التي تقوم بها الأنظمة المصرفية ذات الطبيعة غير التجارية.يمكن أن توفر نقاط التبادل إعلانات جيدة للمؤسسة ، خاصة إذا كانت تنتج تبادلًا مربحًا جدًا للأموال.
العلاقات مع المؤسسات المصرفية الأجنبية
يعد مفهوم وتصنيف معاملات الصرف الأجنبي من الشروط المهمة للغاية التي تساعد البنوك على القيام بأنشطة نشطة وفعالة.
يسمح قيام البنوك بإنشاء علاقات مراسلة مع المنظمات الأجنبية للعملاء بإجراء المدفوعات الدولية اللازمة. من أجل اتخاذ قرار بشأن الحاجة إلى مثل هذه العلاقات مع المراسلين ، يجب على المرء أن يأخذ في الاعتبار الحاجة الفعلية الفعلية لتبادل دولي.
من أجل إقامة علاقات مراسلة بين البنوك الدولية ، يتم فتح حسابات خاصة تسمى "Nostro" و "LORO" في حسابهما وفي مؤسسة أجنبية.
تحويل
يعد مفهوم وتصنيف معاملات الصرف الأجنبي من الشروط الهامة التي بدونها لا يمكن أن يوجد أي بنك تجاري. ميزة واحدة مهمة جدا من هذه المؤسسات هي تنفيذ عمليات التحويل.
تحويل العملات هو القدرة على استبدال عملة بعملة أخرى ، بالنظر إلى سعر الصرف الحالي. ولكن يمكن وصف سعر الصرف بأنه قيمة الوحدة النقدية لبلد واحد ، والتي يمكن التعبير عنها على أنها القيمة النقدية لبلد مختلف تمامًا. من أجل تحديد سعر النقود الأجنبية كانت دقيقة بما فيه الكفاية ، يتم استخدام ما لا يقل عن ثلاثة إلى أربعة منازل عشرية. في هذه العملية ، تسمى القيمة النقدية كاقتباس.
ما هي الوظائف التي تقوم بها عمليات التحويل في النظم المصرفية
يتضمن تنفيذ عمليات تحويل العملات الوظائف التالية:
- صرف العملات في تبادل السلع والخدمات ، وكذلك في حركة القروض ورأس المال ؛
- فرصة إعادة تقييم الأصول المصرفية وفقًا لسعر صرف العملات الأجنبية ؛
- القدرة على مقارنة الأسعار في الأسواق الوطنية والعالمية.
يجب أن يؤخذ في الاعتبار أن سعر الصرف يتغير باستمرار. هذا يمكن أن يحدث عدة مرات في اليوم. هذه التغييرات في الأسعار هي التي تؤثر على التغيير في قيمة جميع أنواع السلع والخدمات.
تأثير التغيرات في أسعار الصرف
تتيح لك أنواع معاملات العملات الموضحة في هذه المقالة إنشاء نظام مصرفي قوي وموثوق. في كل بنك تجاري ، وكذلك في جميع أنحاء البلاد ككل ، يتم عرض التغييرات في سعر الصرف.
على سبيل المثال ، إذا انخفض سعر صرف العملة الوطنية ، فإن هذا يؤدي إلى انخفاض كبير في أسعار السلع الروسية في السوق العالمية ، والتي يتم التعبير عنها بالعملة الأجنبية. وهذا بدوره يساعد على زيادة الصادرات التي يمكن أن تصبح أكثر تنافسية. تجدر الإشارة أيضًا إلى أن تكلفة البضائع الأجنبية المصدرة بالروبل أصبحت أعلى ، وبالتالي فإن استيرادها قد انخفض بشكل كبير.
إذا بدأت العملة الوطنية في النمو ، فإن هذا يؤدي إلى زيادة في أسعار السلع الروسية في السوق العالمية ، والتي يتم تحديد قيمتها بالعملة الأجنبية. في هذه الحالة ، يتم تقليل الصادرات ، لأنها تفقد قدرتها التنافسية. ومع ذلك ، فإن أسعار السلع المستوردة ، والتعبير في العملة الوطنية تصبح أقل.
بضع كلمات حول أسعار الصرف
تحدد أنواع معاملات الصرف الأجنبي التي تمت مناقشتها في هذه المقالة بشكل كامل أنظمة وهياكل البنوك التجارية. بدونهم ، لن توجد هذه المنظمات على الإطلاق.
هناك أسعار صرف ثابتة وعائمة. يتم تحديد الأول منهم فقط عن طريق القانون. لكن الثاني لديه القدرة على التقلب ، ويتيح لك حرية اختيار سعر الصرف. ومع ذلك ، عادةً لا يختلف معدل العائمة كثيرًا عن المعدل الثابت (الثابت).
هناك أيضًا معدل تقاطع ، وهو علاقة وثيقة بين عملتين تعتمدان على عملة ثالثة.
كيف تحدد البنوك سعر الصرف
من المستحيل القيام بأي عمليات عملة دون الأخذ في الاعتبار السعر المصرفي.
لذلك ، وضعت البنوك مسارها اعتمادا على نسبة العملة الأجنبية إلى الوطنية. وكذلك اعتمادًا على علاقة العملات الأجنبية ببعضها البعض. في الحالة الثانية ، سيكون تبادل العملات ذات الصلة.
حتى الآن ، لا توجد قواعد محددة لحساب المعدلات المتقاطعة ، لذلك يقوم كل بنك بتعيينها بشكل مستقل ، وفقًا لمتطلباته.
تاريخ القيمة
عمليات صرف العملات الأجنبية للبنوك مع التسليم الفوري هي أكثر أنواع العمل شيوعًا. تاريخ القيمة هو نقطة مهمة للغاية يتم خلالها تحويل العملة إلى حساب آخر.
النظر في الأنواع الرئيسية من العمليات مع التسليم الفوري:
- عملية "اليوم" هي سلوك إجراءات العملة التي يتزامن فيها الصرف مع تاريخ الاستحقاق ؛
- معاملة "غدا" - يتم تنفيذ عملية الاستحقاق في يوم العمل المصرفي التالي بعد توقيع اتفاقية العملة ؛
- العملية "الفورية" - يتم تنفيذ القيمة في اليوم الثاني بعد إتمام المعاملة.
خلال أي معاملة عملة ، يشكل المشاركون موقفًا للعملة. يجب أن يؤخذ في الاعتبار أن جميع عمليات التحويل يجب أن تتم مع الأخذ في الاعتبار مخاطر مراكز العملة البنكية.
مركز صرف العملات الأجنبية هو بعض أرصدة الأصول الملموسة بالعملة الأجنبية التي تشكل مطلوبات وموجودات من هذه الأنواع من العملات ووفقًا لذلك ، هناك مخاطر بتكاليف إضافية أو ، على العكس ، الربح عندما تتغير أسعار صرف العملات.
في هذه الحالة ، يمكن أن يطلق على وضع العملة المفتوحة الفرق في أرصدة جميع الأموال بالعملة الأجنبية. تشكل هذه الأرصدة مطلوبات وموجودات لا تتزامن مع الكمية.
يتميز مركز الصرف الأجنبي المغلق بالصدفة الكمية للأصول والخصوم.
يتميز نائب الرئيس الافتتاحي الطويل بفائض في رصيد الأصول عن الالتزامات. باختصار له خصائص عكسية.
ما هي العمليات التي سوف تؤثر على التغيير في وضع العملة الأجنبية
يشمل تصنيف معاملات الصرف الأجنبي (باختصار حول هذا الموضوع الذي يمكنك قراءته في هذه المقالة) العديد من الإجراءات المتعلقة بالأفراد والكيانات القانونية ، وكذلك فيما يتعلق بالبنوك الأخرى. فكر في نوع العمليات التي ستؤثر على التغيير في المراكز بالعملات الأجنبية:
- الحصول على الفوائد والإيرادات التشغيلية في الوحدات النقدية الأجنبية ؛
- دفع أي مصاريف تشغيلية ، وكذلك استحقاق الفوائد ؛
- إجراء عمليات التحويل بإمداد فوري للنقد ؛
- القيام بعمليات عاجلة ، تنشأ خلالها عادة المتطلبات والالتزامات ، بغض النظر عن شكل وطريقة تنفيذ جميع التسويات اللازمة ؛
- أي عمليات مصرفية أخرى تستخدم العملات الأجنبية ، باستثناء جميع أنواع المعادن الثمينة.
سينشأ مركز الصرف الأجنبي في اليوم الذي تم فيه إبرام صفقة لبيع أو شراء أموال أجنبية وقيم أخرى من العملات.
تم وصف تصنيف عمليات الصرف الأجنبي للبنك التجاري بالتفصيل في هذه المقالة ، بحيث يكون كل قارئ قادرًا على تعلم جميع جوانب الخدمات المصرفية. تجدر الإشارة إلى أن السيطرة على جميع المراكز المفتوحة للبنوك المعتمدة من الاتحاد الروسي تتم دائمًا وفقًا للإشراف على عمل جميع المنظمات الائتمانية. إذا انتهك أي بنك روسي المتطلبات التي وضعتها الدولة ، فسوف يفقد ترخيصه في وقت لاحق ، مما يعطي الحق في إجراء عمليات الصرف بالعملات الأجنبية.
بقعة العملية
في هذه المقالة نعتبر بالتفصيل مفاهيم مثل طبيعة وتصنيف معاملات الصرف الأجنبي. تعد هذه الشروط مهمة جدًا لعملاء البنوك ، حيث يجب عليهم فهم هيكلهم وطرق نشاطهم تمامًا ، وكذلك فهم نوع العمليات التي يقومون بها.
المعاملات الفورية هي عملية مصرفية يتم تنفيذها وفقًا لوجود معدل اليوم. في هذه الحالة ، يتم استخدام إحدى العملات لشراء عملة أخرى ، ولكن يتم إجراء التسوية النقدية النهائية في يوم العمل الثاني ، باستثناء اليوم الذي تم فيه إنهاء المعاملة.
عادةً ما تشكل المعاملات الفورية السوق النقدي الحالي. تعتمد فعالية عملية التبادل على حجم السبريد.
السبريد هو الفرق بين سعر البائع وسعر المشتري.
إجراء التسويات الدولية المتعلقة باستيراد وتصدير الخدمات والسلع
تصنيف عمليات الصرف الأجنبي للبنك يشمل أيضًا التسويات الدولية. عند إجراء التجارة الخارجية ، عادة ما تستخدم أشكال التسوية مثل التحويلات المصرفية وخطابات الاعتماد المستندية والتحصيل.
خطاب الاعتماد هو التزام من البنك الذي أنشأ خطاب الاعتماد هذا بناءً على طلب عميله بتسديد مدفوعات للمصدر مقابل تلك المستندات المشار إليها في خطاب الاعتماد نفسه. عند استخدام نموذج الدفع هذا ، يفتح بنك أجنبي خطاب اعتماد أيضًا ويرسل خطابًا خاصًا يصف نوع خطاب الاعتماد وقواعد الدفع.
التحصيل هو التزام من البنك بتقديم المستندات التي يقدمها حاملها إلى المستورد لتلقي الأموال.
إذا تم استخدام طريقة التحويلات البنكية (تصنيف العملة ، أنواع المعاملات بالعملة الموصوفة في هذه المقالة) ، فسيتم قيد جميع العائدات النقدية في حسابات العبور في بعض البنوك.
عمليات التنسيب وجمع الأموال
ينبغي أن يؤخذ في الاعتبار أن محاسبة معاملات الصرف الأجنبي تتم وفقاً لجميع متطلبات التشريعات الحالية المتعلقة بالمحاسبة.
النظر في أي نوع من العمليات التي تنطوي على جذب وتخصيص أموال بالعملة الأجنبية من قبل البنوك:
- جذب مختلف الودائع للكيانات القانونية والأفراد ، وكذلك الودائع بين البنوك ؛
- منح أموال الائتمان للأفراد والكيانات القانونية ؛
- القدرة على وضع القروض في سوق ما بين البنوك.
تحكيم العملة
يعتمد ترتيب معاملات العملة على البنك نفسه ، وكذلك على هيكله وقدراته. في هذه الفقرة ، ننظر بالتفصيل في ماهية التحكيم في العملة. هذا المفهوم هو معاملة لشراء عملات أجنبية وبيعها في وقت واحد من أجل الحصول على ربح معين من الفرق في أسعار الصرف المستخدمة.
اعتمادًا على المهمة ، يتم تمييز أنواع التحكيم التالية:
- المضاربة - يساعد على الاستفادة من الفرق في أسعار الصرف فيما يتعلق بتقلباتها ؛
- تحويل - يهدف تحديدا إلى شراء العملة الأكثر ربحية.
يوجد أيضًا تحكيم لمصلحة العملة ، والذي يتضمن نوعين من المعاملات:
- الحصول على أموال ائتمان في سوق رأس المال الأجنبي ، حيث تكون المعدلات أقل بكثير ؛
- استخدام ما يعادلها من العملات الأجنبية المقترضة في السوق الروسية لرأس المال القرض ، حيث أسعار الفائدة أعلى من ذلك بكثير.
تحكيم العملة قادر على تأسيس صلة بين رأس المال قصير الأجل وديناميات الاهتمام في كل من الأسواق الخارجية والوطنية. في الوقت نفسه ، يصبح من الممكن الحصول على أموال "ساخنة".
يتيح لك تصنيف معاملات الصرف الأجنبي تحديد أنشطة البنك في السوق الوطنية والدولية. كلما زاد عدد العمليات التي يمكن للبنك أن يقدمها لعملائه ، زادت قدرته التنافسية.
أنشأ البنك المركزي للاتحاد الروسي أشكالًا موحدة من المحاسبة والإبلاغ عن جميع معاملات الصرف الأجنبي ، وكذلك توقيت تنفيذها.