التأمين وإعادة التأمين ظاهرتان مرتبطتان ارتباطًا وثيقًا تقديم أولئك الذين يرغبون في خدمات التأمين ، تواجه الشركة العديد من المخاطر. إذا تم تسجيل الحدث المؤمن عليه ، يجب عليك دفع مبالغ مالية كبيرة بموجب برنامج التعويض. الحمل كبير لدرجة أن شركة واحدة للتعامل معها غالبًا ما تكون مستحيلة. في أصعب الحالات ، تكون الشركات التي تقدم خدمات التأمين هي الرئيسية ، أي بشكل دائم.
هناك طريقة للخروج
النهج الحديث هو اتحاد العديد من الشركات من أجل تشكيل مجموعة واحدة ، والتي هي إعادة التأمين. جوهر هذه الظاهرة على النحو التالي: إنشاء علاقات تجارية متبادلة معقدة اقتصاديًا ، تربط مختلف الشركات في مجال التأمين. إذا كان من الأسهل صياغة تعريف ، يمكن أن تسمى هذه الظاهرة باسم تأمين شركة تقدم خدمات التأمين لعميل ثالث.
حاليا ، عقد إعادة التأمين هو فئة كبيرة نوعا ما من الوثائق. لا توجد وثيقة نموذجية محددة وموحدة وملزمة لجميع المؤسسات التي ترغب في التعاون وفقًا للمنطق الموصوف. في الوقت نفسه ، يتم الحفاظ على جوهر هذه الظاهرة بغض النظر عن تصميم مكون الوثائق. يسدد الكيان القانوني الذي يعمل كشركة تأمين رئيسية مبلغًا معينًا للعميل بشكل مستقل ، في حين تتعاون شركات التأمين الأخرى وفقًا لاتفاقية مبرمة مسبقًا وتساعد في الباقي. هذه الشركات تصبح معيدي التأمين.
الكثير من الخبرة
يتم تمثيل إعادة التأمين على نطاق واسع في روسيا والقوى الأوروبية. هذا التعاون لا يقل أهمية بالنسبة للمؤسسات الخارجية. تعد تحولات القيم المالية التي ينطوي عليها هذا النوع من النشاط كبيرة جدًا في جميع مناطق كوكبنا. على سبيل المثال ، تظهر التقديرات التقريبية في أمريكا وحدها سنويًا 180 مليارًا ، وفي القوى الأوروبية - حوالي 120 مليار دولار (تم إجراء الحسابات بالدولار الأمريكي باعتبارها أكثر العملات ملائمة).
أقل بقليل من النصف - 44 ٪ - هي عمليات إعادة التأمين المتعلقة بالممتلكات. يتم حساب حوالي 31 ٪ عن طريق نقل المسؤولية عن طريق ترتيب التأمين على الحياة والتأمين الصحي للعميل. حوالي 22 ٪ ترتبط مع برامج التأمين ضد المسؤولية. لكن المخاطر المرتبطة بعرض النقود لا تزيد عن ثلاثة بالمائة من إجمالي حجم المعاملات من هذا النوع.
حول المصطلحات والممارسة
تتطلب جميع أنواع عمليات إعادة التأمين المذكورة أعلاه (المسؤولية ، الممتلكات ، الصحة ، إلخ) مشاركة العديد من الأشخاص المهتمين. في مثل هذه المعاملة ، من الصحيح استدعاء معيد التأمين بالشخص المسؤول عن إعادة التأمين للمخاطر المحتملة. ويطلق على شركة التأمين التي تنقل بعض المخاطر إلى معيد التأمين اسم المحيل في المصطلحات الرسمية. في بعض الحالات ، يترك المحيل المخاطر على ميزانيته العمومية. عادة ما تسمى المؤسسة المخاطرة على نفسها المحال إليه.
ميزات التفاعل
يتم شرح مجموعة واسعة من أشكال إعادة التأمين الممثلة في الأعمال الحديثة من خلال الميزات العديدة لهذا النوع من الأعمال. على وجه الخصوص ، يجب أن نتذكر أن معيد التأمين غير ملزم بتحمل عبء المدفوعات بالكامل المتعلقة بالمخاطر في ترتيب محدد.لا يمكن للشركة سداد المبلغ جزئيًا ، ونقل أي شيء آخر بموجب عقد إعادة تأمين مماثل إلى كيان قانوني آخر. في مثل هذه الحالة ، يقوم معيد التأمين بإبلاغ المحيل بمبادرته. يجب أن يصدر إشعار العملية كتابيًا رسميًا.
تتطلب بعض أشكال إعادة التأمين موافقة مسبقة مع مُحيل عملية نقل المخاطر. ويرجع ذلك إلى حقيقة أن حامل البوليصة الأصلي هو شخص مهتم مباشرة بجميع جوانب المعاملة التي تتم في إطاره.
الفروق المهمة
يعد التأمين على العملات وإعادة التأمين نشاطين خطرين للغاية ينطويان على العديد من المخاطر والامتثال الصارم للاتفاقية. لكي تكون جميع الأطراف راضية عن التعاون ، من الضروري الالتزام بنص الاتفاقية الموقعة بين جميع الأطراف. بالإضافة إلى ذلك ، يجب عليك الامتثال لجميع القواعد التي أعلنها القانون الاتحادي وهي إلزامية للمؤسسات التي تقدم خدمات التأمين. على وجه الخصوص ، في مجال مسؤولية معيد التأمين - التوزيع الشهري المنتظم لقائمة المخاطر المدرجة في الاتفاق المبرم. يجب أن تكون القائمة مكتوبة. وثائق من قبل المتخصصين يسمى bordero.
إعادة التأمين عبارة عن نظام للتفاعل عندما يكون لمعيد التأمين الحق في الحصول على نسبة مئوية معينة من الأرباح المضمونة باتفاق بين العميل النهائي وشركة التأمين. هذا منصوص عليه في اتفاقية إعادة التأمين المبرمة بين الكيانات القانونية. الاسم الرسمي للمبلغ هو مكافأة. يمكن أن يكون مساويا للجنة.
الفروق الدقيقة: كثير!
يعتبر التأمين على العملات وإعادة التأمين من المجالات المعقدة للنشاط المالي. هذه الظاهرة ليست فقط في القطاع الاقتصادي ، ولكن أيضا قانونية ، والتي تسببها مجموعة متنوعة من الجوانب ، ملامح العلاقة بين الشركات. تتمثل المهمة الرئيسية للإدارة القانونية للشركات العاملة في هذا المجال في التحكم الواضح في أنشطة الشركة ، مع مراعاة ليس فقط قواعد العقود المبرمة ، ولكن أيضًا القيود والشروط التي ينص عليها القانون.
إن إعادة التأمين هي نشاط يتسبب فيه الموقف غير الصحيح غير الواعي تجاه المعايير والقواعد القانونية للعقود الموقعة في خسائر مالية كبيرة. قد تواجه مشاكل مع القانون. صعبة للغاية هي بعض مجالات العمل. على سبيل المثال ، يعد إعادة التأمين في الفضاء شيئًا محددًا ، حيث يكاد يكون من المستحيل فهمه بدون تعليم خاص (قانوني ، اقتصادي) ، وعدد الفروق الدقيقة التي تحدد الموقف كبير جدًا.
كيف ستعمل؟
من نواح كثيرة ، يرجع هذا التنوع الكبير في أنواع إعادة التأمين إلى حقيقة أن الأنشطة في سوق الخدمات كانت ممثلة لبعض الوقت. هناك العديد من العقود النموذجية التي تستخدمها المؤسسات بنشاط في قوى مختلفة ، في قطاعات مختلفة من التفاعل مع العملاء. هناك نوعان من أحدث الترتيبات المستخدمة اليوم:
- واجب.
- اختياري.
اختر نوعًا أو نوعًا آخر ، قبل تحليل جوانب الموقف. في بعض الحالات ، يصبح الحل المختلط هو الحل الأمثل.
منظر عام
إن جوهر إعادة التأمين أثناء تنفيذ عقد اختياري هو النقل من قبل المحيل من ميزانيته العمومية إلى المؤسسة التي تدخل في أعمال المخاطر. هذه الطريقة يمكن أن تسمى بأمان أبسط. يستخدم على نطاق واسع في ممارسة التأمين في مختلف البلدان. يجوز لمعيد التأمين قبول أو رفض قبول المخاطر. تتضمن هذه الفئة نوعًا فرعيًا من إعادة التأمين على الحصص ، حيث تشير الحصص إلى المخاطر التي يتلقاها المحال إليه في ميزانيته العمومية.
إعادة التأمين الإلزامي هو أكثر أنواع التعاون تعقيدًا وتنظيمًا.في مرحلة إبرام اتفاق ، ينقل المحيل دون إخفاق جميع مخاطر الفئة المحددة من ميزانيته العمومية إلى المؤسسة التي يتعاون معها. قبل التفاوض على الحدود المالية لهذه الصفقة. يتم نقل المخاطر بما يتفق بدقة مع هذا الحد. التزام المحال إليه هو قبول كل ما يرسله إليه المحيل. يعتبر مثل هذا الترتيب هو الخيار الأكثر موثوقية ، ولكن غالبًا ما يكون غير مواتٍ نسبيًا لشخص يتحمل المخاطر في ميزانيته العمومية.
يستحق الاهتمام
إذا كان إعادة التأمين في حالة معينة عملًا مشتركًا ، تم إعداده وفقًا لنوع إلزامي من الترتيبات ، يتم توفير حماية معينة لكلا الطرفين عن طريق الحد من مخاطر المبالغ. يقوم الطرف المتلقي بتقييم مسؤوليته وفقط ضمن هذا المبلغ يمكنه ضمان الوفاء بالالتزامات في حالة وقوع حدث مؤمن عليه.
في حالة ما إذا كان التعويض الإلزامي من الناحية المالية أكبر من الحد الذي حدده المحال إليه لنفسه ، يحق لهذا الكيان القانوني أن يرفض قبول المخاطر في الميزانية العمومية.
في كل مرة
في عدد من الحالات ، يوضح التحليل أن إعادة التأمين الأكثر فائدة هو التعاون في إبرام اتفاق من نوع مختلط ، يتميز بخصائص الفئتين الموصوفتين. يحتفظ المحيل بالحق في توجيه المخاطر إلى المحال إليه أو عدم القيام بمثل هذه العملية. تلتزم المؤسسة التي تتحمل المخاطر على الميزانية العمومية بالقيام بعمليات كجزء من الاتفاقية.
كل هذه الأساليب تختلف في كل من نقاط القوة والميزات السلبية.
كل شيء تحت السيطرة
هناك عدة طرق لتنظيم تفاعل المؤسسات في إطار برنامج إعادة التأمين. في معظم الأحيان وجدت في الممارسة:
- المدنية القانونية (GP) ؛
- قانوني مالي (FI) ؛
- القانونية الإدارية (ا ف ب).
وإذا بمزيد من التفاصيل؟
سباق الجائزة الكبرى - وهذا هو الخيار عندما يتم إبرام اتفاق بين أطراف الصفقة ، مع الأخذ في الاعتبار أن الأفراد هم من المقيمين في مختلف القوى. القانون الدولي ، واللوائح على المستوى بين الولايات هي الوثائق الرئيسية لتنظيم جوانب هذا التعاون. إذا أصبح الموقف مثيرًا للجدل ومتضاربًا ، فسيتعين عليك أولاً اللجوء إلى المعايير الدولية لتحديد الجانب الأيمن.
في بلدنا ، يكون هذا النوع من التفاعل أكثر شيوعًا عندما تكون جميع الأطراف في المعاملة من المقيمين في الاتحاد الروسي. للتحكم في تشغيل المؤسسات ، تم اعتماد حكم خاص ينظم ميزات خدمات التأمين ، بما في ذلك إعادة التأمين ، داخل الدولة. توفر الوثائق وصفًا كاملاً لجميع الحالات المحتملة ، وهناك معايير إلزامية للمحاسبة عند إبرام اتفاق من جانب الكيانات القانونية.
مواصلة النظر في القضية
ا ف ب - خيار لمراقبة التعاون في إطار التأمين ، وإعادة التأمين ، عندما يكون هناك قرار من المحكمة ، وأوامر الطاقة الملزمة. جميع الشركات (ليست هناك استثناءات فقط) ملزمة بالنظر في المستندات في عملها والامتثال للأوامر بوضوح ، وإلا ستكون العقوبة صعبة للغاية - من غرامة كبيرة إلى الحرمان من ترخيص العمل.
FI - هذه هي تقنية التحكم هذه ، والتي تتضمن ضبط مستوى معدل الضريبة بالنسبة إلى المعاملات المالية المختلفة. إذا كان من الضروري التأثير على شركات التأمين ، فقد يقرر المشرعون إدخال تعديلات على القوانين ، مع مراعاة الوضع الحالي والأثر الذي يجب تحقيقه من خلال تحديث الإطار القانوني.
لماذا هذا مطلوب؟
تعد أشكال عديدة من الخيارات الحالية للتفاعل داخل قطاع الخدمات الموصوف (بما في ذلك إعادة التأمين النسبي) مهمة حقًا لمجتمعنا. بفضل هذا البرنامج إلى حد كبير ، يمكن لشركات التأمين إنشاء أعمال مستدامة وموثوقة وجديرة بالثقة.في كثير من الأحيان ، في الممارسة العملية ، تواجه الشركات عدم القدرة على دفع مطالبات التأمين الخاصة بها للعميل من تلقاء نفسها. قد يكون هذا بسبب جمع العديد من الخسائر في حالة معينة. هناك أوقات يرتفع فيها عدد الأحداث المؤمن عليها بشكل حاد مقارنة بالقيمة المتوقعة. يضع المحللون توقعات حول التعويضات المستحقة الدفع لفترة زمنية محددة ، ولكن في الواقع قد يكون الرقم أعلى من ذلك بكثير. كل هذه الحالات هي صعبة حقا للشركات.
يجد نفسه في أي من المواقف الموصوفة ، أن المؤسسة التي أبرمت عقد تأمين مع عميل غير قادرة على تحمل التزاماتها. هذا ، بدوره ، يحفز الشخص الذي يعتبر نفسه مضللاً بالكامل لطلب العدالة في المحكمة. أثناء الإجراءات في المحكمة ، بالإضافة إلى الدفع ، يقرر القاضي أيضًا تعويض تكاليف الإجراءات ودفع مبالغ إضافية للضحية. وبالتالي ، سوف تصبح الخسائر أكبر. الوضع ككل يشبه كرة الثلج.
كيف يتم حفظها؟
لكي لا تكون عرضة لخطر الإفلاس ، من الحكمة اللجوء إلى برنامج إعادة التأمين. يسمح الإجراء المعتمد قانونيًا بنقل قدر معين من المخاطر من الميزانية العمومية لمؤسسة ما إلى جهة أخرى. إذا كانت الشركة التي أبرمت عقد التأمين الأساسي ، في حالة وقوع حدث مؤمن عليه ، غير قادرة على دفع العميل للمبالغ المستحقة له ، فإنها ببساطة ترسل هذه العمليات إلى شريكها. هذه الفرصة تقلل إلى حد كبير من احتمال الإفلاس.
إذا قمنا بتقييم الممارسة الحالية ، فستكون ملحوظة أن النسبة السائدة من الشركات العاملة في صناعة التأمين في بلدنا تقدم الخدمات للعملاء بما يسمى "وسادة هوائية" في شكل عقد إعادة التأمين. لا يوجد عملياً مؤسسات قد تغطي قدراتها المالية حتى مخاطر كبيرة دون مواجهة تهديد خطير بالإفلاس. في الوقت نفسه ، تُظهر الدراسات الإحصائية وبعض الحسابات الرياضية أن احتمال مواجهة الحاجة إلى الدفع مقابل مخاطر عالية كبير حقًا.
مخصصة للمخاطر
غالبًا ما تواجه إعادة التأمين في الواقع عندما تنتمي الأجسام إلى عدد محطات الطاقة النووية وتكون مفاعلات نووية. من بين إجمالي عدد المخاطر ، يجب الإشارة بشكل خاص إلى الإرهاب والتخريب والمخاطر المرتبطة بالصناعة في مجال الزراعة والصيدلة والطيران.
إذا وجد جسم يعمل على الطاقة النووية فجأة نفسه في حالة طارئة ، فإن هذا يصبح سبب التدمير واسع النطاق والخسائر الفادحة بين السكان. للتعويض عن مثل هذا البرنامج سوف تضطر إلى إنفاق مبالغ ضخمة. في جميع أنحاء العالم ، من المستحيل العثور على مثل هذه المؤسسة التي توافق على تأمين شركة تعمل في مجال الطاقة النووية ، فقط على مسؤوليتها الخاصة. إعادة التأمين هي في الواقع الطريقة الوحيدة لحل المشكلة. عند تكوين صندوق التأمين ، يكون كل مشترك محميًا من الإفلاس حتى في حالة وقوع حدث تأمين غير مواتٍ من الناحية المالية.
ماذا بعد؟
تنتج المخاطر المرتبطة بالزراعة والطيران والمستحضرات الصيدلانية عن خسائر مالية عديدة في إدارة هذه الأنواع من الشركات. ترتبط أعظم الأخطار بالمرافق الصناعية الدوائية.
في أغلب الأحيان ، تلجأ الشركات التي تحاول حماية نفسها من الإفلاس الناجم عن وفرة المدفوعات إلى خدمات معيدي التأمين. لا تسمح لنا الإحصاءات دائمًا بالتنبؤ بدقة بتطور الحالة. حتى مع معرفة متوسط القيم ، من الصعب التنبؤ بالضبط بالخسائر المالية المحددة التي ستحدث خلال فترة زمنية محددة.يسمح لك وجود المحال إليه بحفظ سمعتك ، وعدم تهاون العميل ، وليس في موقف تحتاج فيه إلى الرد أمام المحكمة عن الالتزامات غير المنجزة. عند إبرام الاتفاقيات ، ينبغي أن نأخذ في الاعتبار تقسيم العمليات إلى فاعل ونشط. يعمل المحيل كمشارك نشط في المعاملة ، ويكون المحال إليه سالبًا. عند تقييم مواقف جميع المؤسسات المتعاونة بشكل صحيح ، يمكنك إبرام الاتفاقيات الصحيحة والحصول على الربح من خلالها ، مما يوفر لنفسك حماية إضافية.