هيئات مراقبة العملة والوكلاء

تخضع عمليات الصرف الأجنبي التي تتم في روسيا لرقابة مالية إلزامية ، واحدة منها تعتبر من العملات الأجنبية.

يتم تنفيذ هذا النوع من التحكم في روسيا من قبل الحكومة والسلطات ووكلاء مراقبة العملة وفقًا للتشريعات المعمول بها حاليًا في البلاد.

وظائف ومهام

تتم عملية مراقبة العملة لغرض وحيد هو ضمان شرعية المعاملات التي تتم في الأسواق الروسية والمتعلقة بالعملات الأجنبية. في فهم أضيق ، يمكن تخفيض وظائفها إلى تنفيذ السياسة العامة في مجال الاقتصاد الأجنبي. تعلن القوانين الفيدرالية الخاصة بمراقبة العملة عن طرق مراقبة السوق ، نظرًا لأن الصلابة في هذا المجال تعتبر سيئة اليوم وقد تساهم في تطوير اقتصاد الظل. لهذا السبب ، يمكن اعتبار وظيفة أخرى ، هي التحكم في العملات ، تأثير نوع السوق على أنشطة سكان البلد ، مما يؤثر على الاقتصاد الخارجي للدولة.

المعاملات التي تسيطر عليها العملة

تخضع ثلاث مجموعات رئيسية من معاملات صرف العملات الأجنبية المخصصة بموجب القانون الاتحادي لمراقبة العملة:

1. المعاملات التي أجراها المقيمين وغير المقيمين في الاتحاد الروسي. إن الصفقة التي يتم إبرامها مع غير المقيمين في أي بلد تقريبًا تصبح موضوعًا لمصلحة الدولة ، حيث إنها مهتمة بضمان عدم انتهاك مواطني البلد وسكان الدول الأخرى لخطاب القانون. توفر الفرص الواسعة للنشاط الاقتصادي الأجنبي الدولي ، إلى جانب العولمة ، الحرية لتنمية اقتصاد الظل ، وبالتالي ، فإن أي معاملات يشارك فيها غير المقيمين تتم من خلال مراقبة العملة.
2. المعاملات باستخدام الأوراق المالية من النوع الداخلي والخارجي. الأوراق المالية ، وكذلك المعاملات مع المقيمين وغير المقيمين ، تخضع أيضًا للسيطرة. تتم عملية مراقبة العملة إذا تم تنفيذ العمل باستخدام الأوراق المالية التي تكون قيمتها الاسمية هي العملة الأجنبية ، أو الصادرة عن غير المقيمين في الاتحاد الروسي.
3. معاملات الصرف الأجنبي ، أي المعاملات التي تستخدم العملات الأجنبية. ويشمل ذلك كل من صرف العملات البسيط والتسويات مع موردي السلع والخدمات في الخارج. تخضع أي معاملة للتحكم في العملة ، حيث تعمل العملة الأجنبية كوسيلة للدفع.

هيئات مراقبة العملة والوكلاء

في اقتصاد بلدنا ، يعمل البنك المركزي والهيئات التنفيذية الفيدرالية المرخص لها من قبل الحكومة كهيئات تنظيمية.

وكلاء مراقبة العملة في الاتحاد الروسي هي البنوك المسؤولة أمام البنك المركزي في البلاد والمشاركين المؤهلين في أسواق الأوراق المالية التي لم تصنف على أنها معتمدة من قبل البنوك. ويشمل ذلك أيضًا أصحاب التسجيلات الذين يقدمون تقارير إلى الوكالات التنفيذية الفيدرالية بشأن الأوراق المالية وسوق مبيعاتهم. وكلاء مراقبة العملة هم السلطات الجمركية والوحدات المحلية للسلطات الفيدرالية.

تقع الرقابة على عمليات الصرف الأجنبي التي تقوم بها المؤسسات الائتمانية وتشغيل تبادل العملات الأجنبية ضمن نطاق البنك المركزي.

الهيئات التنفيذية على المستوى الاتحادي هي وكلاء مراقبة العملة الذين يراقبون المعاملات باستخدام العملة الأجنبية من قبل المواطنين وغير المواطنين في بلد لا يصنف على أنه صرف عملات أو مؤسسات ائتمان.

أنشطة الهيئات التي تتحكم في معاملات الصرف الأجنبي

يتم تنسيق أنشطة الهيئات التنفيذية التي تتحكم في معاملات الصرف الأجنبي من قبل الحكومة الروسية ، مما يسهل أيضًا تفاعلها مع البنك المركزي.

يتفاعل البنك المركزي مع سلطات الجمارك الأخرى والعملة. البنوك - وكلاء الرقابة على النقد الأجنبي - تمنح السلطات الجمركية وظيفة تنفيذية وفقًا للقوانين المعتمدة والتي تعمل في إقليم بلدنا في مجال معاملات الصرف الأجنبي وعملياته. في الواقع ، هذه هي وظيفة وكيل مراقبة العملة.

تتلقى الجمارك من المؤسسات المصرفية المرخص لها المعلومات اللازمة للوكيل للقيام بأنشطته بالطريقة والمبلغ الذي يحدده البنك المركزي للبلد.

ما هي الحقوق التي لدى الوكلاء؟

وفقًا للقوانين المعمول بها في بلدنا في مجال المالية ومراقبة العملة وفي إطار اختصاصها ، يتم تخصيص الحقوق التالية لوكلاء مراقبة العملة:

• تحقق مما إذا كانت قوانين تشريعات العملة وهيئات مراقبة العملة محترمة من قبل المقيمين وغير المقيمين في البلاد.
• تحقق من دقة ودقة المحاسبة والإبلاغ عن معاملات الصرف الأجنبي التي يقوم بها السكان وغير المقيمين.
• لطلب المعلومات وأية بيانات تؤثر على إجراء معاملات الصرف الأجنبي ، صيانة وفتح حسابات العملات الأجنبية. يجب تقديم جميع المستندات وأي معلومات يطلبها وكلاء مراقبة العملة في غضون سبعة أيام من تاريخ إرسال الطلب المقابل.

حقوق موظفي الهيئات التنظيمية

يتمتع موظفو هيئات مراقبة العملة ، فضلاً عن هيئات الرقابة بأنفسهم ، أيضًا بحقوقهم الخاصة:

• في حالة حدوث انتهاكات مسجلة للقانون المعمول به في بلدنا ، أصدر التعليمات التي بموجبها يجب القضاء على جميع الانتهاكات في الوقت المناسب.
• في حالة حدوث انتهاكات في الامتثال لأعمال مراقبة العملة ، وتطبيق تدابير المسؤولية المنصوص عليها في التشريعات الروسية.

يتلقى وكلاء مراقبة العملة من المقيمين وغير المقيمين الوثائق والمعلومات اللازمة لتنفيذ معاملات الصرف الأجنبي. يحدد البنك المركزي للاتحاد الروسي الإجراء الخاص بتوفير المستندات للبنوك المرخصة ، والحكومة تحدد الإجراء الخاص بتوفير الأوراق المالية لوكلاء مراقبة العملة.

المستندات المطلوبة من قبل الوكلاء والسلطات

تنطوي ممارسة وظائف وكيل مراقبة العملة على طلب مستندات من المقيمين وغير المقيمين في البلد. قد تطلب هيئات مراقبة العملة الوثائق التالية المتعلقة بتنفيذ معاملات الصرف الأجنبي وغيرها من التلاعب بالنقد:

• بطاقات هوية الأفراد.
• وثيقة تؤكد تسجيل الفرد كرجل أعمال فردي.
• لغير المقيمين - أوراق تؤكد حالة الكيان القانوني.
• شهادة التسجيل لدى دائرة الضرائب الفيدرالية.
• المستندات التي تؤكد حق الأفراد في امتلاك العقارات.
• المستندات التي تؤكد حقوق السكان في إجراء معاملات الصرف الأجنبي وفتح الودائع والحسابات. تصدر مثل هذه الأوراق من قبل سلطات البلد غير المقيم إذا كان غير المقيم لا يمكنه الحصول على هذه الوثيقة في بلده.
• إشعار تم إرساله من دائرة الضرائب الفيدرالية في مكان إقامة المقيم بأنه تم فتح حساب بالعملة الأجنبية في أحد البنوك خارج روسيا.
• إذا كانت القوانين الفيدرالية الحالية تنطوي على التسجيل المسبق ، فإن المستندات ذات الصلة.
• أي مستندات يتم على أساسها إجراء معاملات العملات. المستندات التي تحتوي على نتائج المناقصة ؛ المستندات الخاصة بالسلع أو الخدمات أو العمل أو الحقوق في المعلومات أو نتائج النشاط الفكري.
• المستندات الصادرة عن المؤسسات الائتمانية وتأكيد حقيقة المعاملات بالعملات.
• المستندات الجمركية ، والتي بموجبها تم استيراد عملة الدول الأخرى إلى البلاد.
• معاملة جواز السفر.

يتمتع مواطنو كل من روسيا ودول أخرى بالحق الكامل في عدم تقديم المستندات إلى الوكلاء الذين يسيطرون على قطاع العملات في الاقتصاد والتي لا تتعلق بالمعاملات والعمليات المتعلقة بالعملات.

متطلبات المستندات المقدمة

يجب أن تكون المستندات المقدمة لوكلاء مراقبة العملة حالية وقت نقلها. يجب أن تكون جميع الأوراق باللغة الروسية ومعتمدة ؛ يُسمح بالحفاظ على أجزاء معينة بلغة أجنبية. يتم التصديق على تلك الوثائق التي تؤكد حالة الكيانات القانونية غير المقيمة والتي تصدرها هيئات الدولة في الدول الأخرى بالطريقة المحددة.

يتلقى وكلاء مراقبة العملة إما المستندات الأصلية أو نسخ مصدقة من كاتب العدل. إذا كان جزءًا فقط من المستند المقدم يتعلق بفتح حساب أو إجراء معاملة عملة ، فيمكن تقديم مقتطف معتمد منه فقط.

إذا لم يقدم الشخص المستندات اللازمة ، فقد يرفض الوكيل المصرفي المعتمد لمراقبة العملة إجراء معاملة العملة. يقبل وكلاء مراقبة العملة المستندات ، وبعد مراجعتها ، يعيدونها إلى فرد أو كيان قانوني. تتم إضافة نُسخ المستندات المعتمدة من الوكيل فقط إلى مواد نشاط العملة.

تنظر السلطات الضريبية وسلطات الرقابة على النقد الأجنبي في طلبات التسجيل الأولي الواردة من المواطنين. هذا التسجيل مطلوب بموجب القوانين المعتمدة في البلاد. قرار إجراء التسجيل أو رفضه يتم اتخاذه أيضًا من قبل السلطات المدرجة في القائمة.

الالتزامات التي يؤديها الموظفون والوكلاء وسلطات مراقبة العملة

خصص المسؤوليات التالية لوكلاء مراقبة العملة:

• مراقبة المواطنين وغير المواطنين في روسيا ، على وجه الخصوص ، امتثالهم للقوانين في مجال الاقتصاد ومعاملات الصرف الأجنبي.
• توفير المعلومات لمؤسسات مراقبة العملة الأجنبية حول إجراء عمليات الصرف الأجنبي وفقًا للإجراء الذي يحدده القانون.

يرتبط أداء وظائف وكيل مراقبة الصرف ارتباطًا وثيقًا بالأسرار التجارية والرسمية والمصرفية ، التي تتعهد السلطات ووكلاء مراقبة الصرف الأجنبي وموظفوها بعدم الكشف عن هذه المعلومات.

العقوبات على الأشخاص الذين ينتهكون قوانين العملة

إذا قام شخص يدير معاملات صرف أجنبي أو فتح حساب بعملات أجنبية بمصرف يقع خارج الاتحاد الروسي بانتهاك تشريعات العملة في الاتحاد الروسي ، فإن الوكلاء وسلطات مراقبة صرف العملات الأجنبية ينقلون معلومات معينة إلى هيئة مراقبة صرف العملات الأجنبية التي قد تطبق العقوبات المناسبة على الشخص. تتضمن هذه المعلومات:

• لكيان قانوني: TIN دافعي الضرائب ، واسم المنظمة ، ومكان تسجيل الدولة ، والعنوان البريدي والقانوني ، ومعلومات عن الانتهاك المرتكب مع إشارة إلى فعل قانوني محدد ، وتاريخ الانتهاك والمبلغ الذي تمت به معاملة العملة.
• بالنسبة للفرد: بالاحرف الاولى ، معلومات بطاقة الهوية ، عنوان الاقامة ، معلومات عن الانتهاك المرتكب ، فعل قانوني محدد ، تاريخ الانتهاك والمبلغ الذي المعاملة بالعملة غير القانونية أو تكلفة الانتهاك المحددة.

يحدد البنك المركزي للاتحاد الروسي إجراء نقل المعلومات والبيانات الأخرى من قبل البنوك المعتمدة.

تنسق الحكومة مع البنك المركزي نطاق وإجراءات توفير المعلومات والمستندات اللازمة لتنفيذ واجبات هيئة مراقبة العملة.

ينص التشريع على مسؤولية هيئات ووكلاء مراقبة النقد الأجنبي ، وكذلك عن موظفيها ، عن التهرب من أداء واجباتهم ووظائفهم وعن انتهاك حقوق الأشخاص الذين يتقدمون بطلبات إليهم ، بصرف النظر عما إذا كانوا مواطنين في البلد أم لا.

حقوق المقيمين وغير المقيمين في الاتحاد الروسي

يتمتع المقيمون وغير المقيمين الذين يشتركون في معاملات بالعملة داخل الاتحاد الروسي بالحقوق التالية:

• الإلمام بأعمال التفتيش ، التي تم تنفيذها من قبل سلطات ووكلاء مراقبة الصرف الأجنبي.
• إذا فشل الوكلاء أو سلطات مراقبة العملة في الوفاء بمسؤولياتهم المباشرة ، فيجوز للأفراد استئناف أنشطتهم وفقًا للإجراء الذي يحدده القانون.
• في حالة تسبب وكلاء أو هيئات مراقبة العملة أو موظفيها في أضرار حقيقية ، يمكن أن يتوقع الأشخاص الحصول على تعويض مناسب بالطريقة المنصوص عليها في قوانين الاتحاد الروسي.

المقيمون وغير المقيمين في الاتحاد الروسي ومسؤولياتهم

يتعهد جميع الأشخاص ، بغض النظر عما إذا كانوا مقيمين أم لا ، الذين يقومون بعمليات الصرف الأجنبي في أسواق ومبادلات الاتحاد الروسي ، بضمان:

• توفير المعلومات والوثائق المدرجة في المادة 23 من القانون الاتحادي الحالي للسلطات ووكلاء مراقبة الصرف الأجنبي.
• حفظ السجلات بالطريقة المحددة والإبلاغ عن معاملات الصرف الأجنبي الجارية مع الحفاظ على جميع المستندات والمواد اللازمة للسنوات الثلاث القادمة من تاريخ معاملة الصرف الأجنبي ، ولكن ليس في وقت أبكر من صلاحية وتنفيذ الاتفاق المبرم.
• تنفيذ تعليمات السلطات التنظيمية فيما يتعلق بانتهاكات قوانين الاتحاد الروسي وغيرها من الأفعال التي اعتمدتها سلطات مراقبة العملة.