تشغيل مكتب النقدية: ما هو؟

تشغيل مكتب النقدية - ما هو؟ ما هي آلية عملها؟ لأي غرض تم إنشاؤها وكيف تعمل؟ هناك عدة طرق لتقليل التكاليف ، على الرغم من أن جميعها ليست عالمية. سننظر في أحد الخيارات الآن.

معلومات عامة

في البداية ، دعونا نتعامل مع مصطلح "مكتب التشغيل النقدي". ما هذا هذا هو اسم القسم الخاص بالبنك الذي يقدم خدمات إدارة النقد في إقليم شركة معينة. من الضروري للمؤسسات التي توفر للمجتمع الوصول إلى الخدمات والسلع ، مثل: متاجر الجملة والتجزئة وتجار السيارات ونقاط بيع الإلكترونيات والمجوهرات ووكالات السفر ، إلخ.

يعمل مكتب النقد التشغيلي للبنك كأداة لاستخدام النقد. لماذا هو مطلوب؟ كيف يتم ترتيبها؟ ما هي المتطلبات؟

لماذا هو مطلوب؟

يعد مكتب النقد التشغيلي أداة عالمية تتمثل مهمتها في تسهيل الاستخدام المباشر للنقد. بفضل ذلك ، يمكنك توفير الدفع للبضائع أو الخدمات بالعملة الأجنبية. أثناء عملية الشراء ، سيتم تحويلها تلقائيًا إلى روبل والانتقال إلى رصيد المؤسسة. بالإضافة إلى ذلك ، يمكنك رفض مكتب نقدي شخصي ، حيث سيكون من الممكن القضاء على النقص ، وإعداد التقارير اليومية ، وإعادة فرز الأموال ، والتسليم النقدي إلى البنك ، والأعمال الورقية ، والتحقق من الأوراق النقدية للتزوير. بالإضافة إلى ذلك ، تزداد سرعة دوران الأموال الداخلية ، وهناك فرصة جيدة للتوفير عن طريق تقليل التكاليف الداخلية. عند البيع ، يذهب المال على الفور إلى حساب الشركة. بالإضافة إلى ذلك ، تتيح لك هذه العلاقات الوثيقة الحصول على قروض سريعة ومربحة أيضًا. لا ينبغي أن ننسى إمكانية دفع ثمن البضائع باستخدام البطاقات البلاستيكية.

كما ترون ، فإن مكاتب التشغيل النقدية مفيدة للغاية. يمكن استخدام عملة أي بلد في أي وقت ، الأمر الذي له تأثير إيجابي على مستوى وسائل الراحة. في الوقت نفسه ، لا تحتاج إدارة المؤسسة إلى التفكير في نقاط وفروق دقيقة مختلفة. انها مجرد إصلاحات أنه يتلقى المال. كل شيء آخر هو مصدر قلق البنوك ، والتي هي المسؤولة عن الأموال الواردة.

عملية الترتيب

لإنشاء سجل نقدي تشغيلي ، هناك حاجة إلى حوالي ثلاثة إلى خمسة آلاف دولار أمريكي. الخدمة كل شهر تجذب بالإضافة إلى 750-900 "الرؤساء" الخضراء. أيضًا ، لفتح مكتب نقدي تشغيلي ، تحتاج إلى العناية بوجود مكتب نقدي يلبي جميع المتطلبات التي يتم تقديمها للبنوك في الاتحاد الروسي. لذلك ، يجب عزل مكان العمل عن العملاء والمباني الخارجية بزجاج مقاوم للرصاص يمكنه تحمل لقطات من الأسلحة النارية. بالإضافة إلى ذلك ، يجب أن يكون لديك جهاز خاص للمفاوضات ودرج نقدي وزر إنذار. من الضروري أيضًا توصيل المبنى بمحطة مراقبة أمنية مركزية أو بوحدة الشرطة عند الطلب. يجب ألا ننسى المعدات اللازمة: الكمبيوتر ، الطابعة ، المودم.

من المهم أن نلاحظ أن البنوك بشكل منفصل لكل مؤسسة تعمل على عمل فني فريد من نوعه. لذلك ، فإن تعريفات خدمة تسجيلات التشغيل النقدية ليست في نطاق محدد جيدًا. حسنًا ، هناك تأثير معين يمارسه البنك الذي تم اختياره لصالحه.

عمل

محاسبة سجلات التشغيل النقدية ، والتعبئة وإعادة فرز الأموال ، ومعالجة العملات ، وتسليم العائدات إلى جامعي البنوك - كل هذا يعهد به إلى موظف مسؤول.في الواقع ، فهو مسؤول أيضًا عن إيداع الأموال المستلمة في حساب كيان قانوني ، وإرسال الأموال إلى مؤسسة مالية ، والتحقق من الأوراق النقدية للتأكد من صحتها ، إلخ. يمكن لوجود أمين الصندوق أيضًا زيادة مستوى الأمان عند العمل بالمال. علاوة على ذلك ، يمكن خدمتهم ليس فقط من قبل العملاء ، ولكن أيضًا من خلال الاحتياجات الداخلية للمؤسسة. لذلك ، إذا كان من الضروري تسديد مدفوعات ذات طابع اجتماعي أو أجور أو إصدار مصاريف سفر للموظفين ، فإن مكتب النقد التشغيلي له قيمة كبيرة هنا.

نقطة أخرى مهمة هي العمل مع الشيكات. بالإضافة إلى إصدارها ، يتم الإشارة أيضًا إلى اسم الشركة وتاريخ العملية وعلامات النظام المالي وأيضًا البيانات الأخرى ، إذا رغبت في ذلك. أيضًا ، يأخذ أمين الصندوق جزءًا من عمل تجميع التقارير المختلفة. عندما ينتهي يوم العمل ، يقوم بإزالة شريط التحكم. وهنا يصبح ما تبقى من مكتب التشغيل النقدي ذا صلة. إذا تراكمت كمية كبيرة ، فمن المستحسن الاتصال بهواة الجمع في نهاية اليوم ، وترك تافه في جهاز التسوية. يمكنك تجهيز وآمنة لتخزين النقد. لكن في هذه الحالة ، لا ينبغي لأحد أن ينسى الأمن ، لأنه كان هناك دائمًا ما يكفي من الأشخاص الذين أرادوا الربح على حساب شخص آخر.

كم من المال يجب أن يكون؟

عادة ما يتم توفير إمدادات شهرية من الأموال لتغطية النفقات. إذا لم يكن ذلك كافيًا ، فسيتم استخدام تعزيز مكتب النقد. هذا هو اسم سلسلة من الإجراءات التي تنص على توفير مبالغ إضافية لتغطية الطلبات الحالية. يعتبر استخدام هذا السيناريو غير مرغوب فيه ، وبالتالي ، يتم احتساب الموقف وتقييمه مقدمًا لتقليل احتمالية حدوثه. تجدر الإشارة إلى أنه يجب إنفاق الأموال التي تلقاها مكتب النقد التشغيلي بالضبط على ما هو المقصود به (مصروفات الراتب أو نفقات الأسرة أو العمل). إذا كان هناك انحراف عن هذا الشرط ، فهذا يعتبر انتهاكًا لجميع العواقب السلبية.

عن الحد

ولكن تراكم الكثير من الأموال هو أيضا غير مرحب به. عند إبرام العقد ، يتم الاتفاق على ألا يتجاوز حساب مكتب النقد التشغيلي قيمة معينة. غالبًا ما يتم توفير الغرامات في حالة انتهاك هذا العنصر. الاستثناء الوحيد هو أنه يسمح بتجاوز الحد لمدة ثلاثة أيام ، ولكن فقط عندما يتم دفع الأجور. في الحالة المقابلة ، يمكن استرداد من 40 إلى 50 ألف روبل من المؤسسة ومن 4000 إلى 5000 بالإضافة إلى رأسها ، وعلى الرغم من أن المبالغ ليست كبيرة جدًا ، فمن الأفضل عدم الوقوع عليها.

لحظات المحاسبة

لتلخيص المعلومات حول حركة الأموال وتوافرها ، وكذلك الوثائق ذات الصلة ، يتم استخدام الحساب 50 "Cashier". يظهر التدفق النقدي على الخصم ، مصروف القرض. إذا تم إجراء معاملات نقدية ، فيجب فتح الحسابات الفرعية المقابلة ، مثل 50-1 (2،3 ...). كيف تحصل على نقود؟ في البداية ، تحتاج إلى إصدار أمر استلام نقدي. ثم ، يتم إدخال عند استلام الاستمارة N KO-4. كيف يتم إصدار النقد؟ في البداية وضع مذكرة نقدية قابلة للاستهلاك. ثم يتم إجراء سجل حول إصدار الأموال باستخدام نفس الصيغة لهذا الغرض. هذه هي الطريقة التي يعمل بها مكتب التشغيل النقدي.

المهم في هذه الحالة هو جرد. في الواقع ، هذا هو التوفيق بين الأرصدة النقدية في مكتب النقدية مع البيانات المحاسبية على الوثائق. من الضروري مراعاة الخصم 50. توفر الوثائق التنظيمية إجراءات جرد إلزامية. على سبيل المثال ، عندما يتغير أمين الصندوق. لتجنب الارتباك والاتهامات السخيفة ، مطلوب جرد. يمكن إجراء عمليات فحص إضافية وفقًا للسياسات المحاسبية المقبولة.

التقارير

خلال عمله ، يحتاج أمين الصندوق إلى ملء الكثير من النماذج الورقية و / أو الإلكترونية. هذا يعتمد إلى حد كبير على الوضع المحدد.بالإضافة إلى ذلك ، هناك حاجة لإصلاح موقف معين بشكل دوري. على سبيل المثال ، إعادة تعيين عدادات النقد إلى أصفار. أو المبالغ المستردة المقبولة سابقا. نظرًا لأن العمل يتم بمبالغ مالية كبيرة (غالبًا ما تكون كبيرة جدًا) ، فليس من المستغرب وجود متطلبات صارمة إلى حد ما فيما يتعلق بهذا. في الواقع ، غالباً ما يؤدي ضعف التحكم إلى زيادة الإساءة. دعونا نلقي نظرة على بعض الأمثلة.

حول نقل العدادات إلى الصفر وأخذ قراءاتها

في مثل هذه الحالات ، يتم وضع الأفعال. يمكنك تلبية أول واحد عندما يتم تشغيل جهاز جديد. يتم وضع القانون من قبل اللجنة ، التي يعينها الرئيس. وعلاوة على ذلك ، ينبغي أن تشمل مفتش الضرائب. تم وضع القانون في نسختين وموقعًا من قِبل جميع أعضاء اللجنة. ثم يبقى واحد في المؤسسة ، ويتم نقل الثاني إلى مكتب الضرائب. إذا تم تسليم السيارة لإصلاحها وعادت منها ، فمن الضروري وضع إجراء حول التحكم وإجمالي العدادات. يتم توفير نموذج قياسي لهذه الحالة. عند تجميعها ، يتم إنشاء عمولة أيضًا. يجب أن يكون مفتش الضرائب حاضرًا بصفة مراقب (ولكن ليس مشاركه). في الفعل ، يتم عرض قيم العدادات ، وبعد ذلك يتم نقل مثيل واحد إلى قسم المحاسبة.

حول استرداد

في هذه الحالة ، يتم وضع الفعل. قد يكون الأساس لذلك:

1. العودة من قبل المشتري.
2. خطأ في إيصال تسجيل النقدية المكسور.

لجنة تشارك في صياغتها. في هذه الحالة ، من الضروري الإشارة إلى آلة تسجيل النقد التي يحدث عليها ، ونموذجها (النوع ، الفئة ، العلامة التجارية) ، الشركة المصنعة وأرقام التسجيل. النظر في مثال صغير. هناك بيبي ذ م م ، والتي تتخصص في بيع الملابس. كسر أمين الصندوق عباءة بشكل غير صحيح ، وبدلاً من سعر 4.5 ألف روبل دخل مبلغ 500 5. في هذه الحالة ، فمن الضروري:

1. كسر الشيك الصحيح ونقله إلى المشتري.
2. في البداية ، وضع قانون العودة.
3. إرفاق إيصال خاطئ.

وهذا كل شيء.

استنتاج

لذلك ، دعونا تلخيص كل ما سبق. مكتب التشغيل النقدي هو أداة لتسهيل الأعمال يتم استخدامها لتقليل التكاليف النقدية. ولكن في الوقت نفسه ، يتم طرح متطلبات كبيرة عليه. على الرغم من ذلك ، تجدر الإشارة إلى أنه يتم تقديم الإغاثة في كثير من الأحيان ، وفي كثير من النواحي ، تسترشد إدارة الشركة بالوضع الحالي. لذلك ، في سلسلة متاجر إغلاق الصرافين وراء الزجاج المضاد للرصاص أمر غير منطقي. بينما بالنسبة للمؤسسات الكبيرة أو الهياكل التنظيمية ، يعد هذا موضوعًا مناسبًا إلى حد ما.

تجدر الإشارة أيضًا إلى أنه لا يتم تطبيق جميع المتطلبات التي تقدمها المستندات التنظيمية دائمًا في كل مكان. في كثير من الأحيان يمكنك العثور على خيارات مبسطة. النظر في مثال صغير. لنفترض أن المشتري قد اشترى بالفعل البضائع ، ولكن عند الخروج أخذ شيئًا وغير رأيه. في هذه الحالة ، هناك إجراء الإلغاء. لكي لا تزعج الإدارة في كل مرة ، تحتاج فقط إلى تأكيد من ممثل الأمن الموجود في القاعة.