إذا لم يتمكن أي شخص أو شركة من التعامل مع العديد من المدفوعات والديون ، فإن أفضل حل بالنسبة له هو بدء إجراءات الإفلاس. أنها تنطوي على استخدام تدابير مختلفة لسداد ديون المدين ، والتي تستخدم ملكيته. ينقسم الإجراء نفسه إلى عدة مراحل ، لكل منها هدفها الخاص. إذا كانت هناك فرصة لتحسين الحالة المالية للمدين ، يتم تنفيذ الإدارة الخارجية. عند استخدامه ، تدابير مختلفة لاستعادة ملاءة المدين.
مفهوم الإدارة الخارجية
لا ينطوي الإفلاس دائمًا على الإلغاء التام للديون التي لا يمكن للمدين سدادها. إذا كانت هناك شروط مسبقة لتحسين وضعه المالي ، يتم استخدام تدابير مختلفة لاستعادة ملاءة المدين من الإدارة الخارجية. وهي تهدف إلى ضمان أن الشركة لديها الفرصة للتعامل بشكل مستقل مع جميع الديون.
تتمثل الإدارة الخارجية في مرحلة معينة من الإفلاس ، يتم خلالها اتخاذ إجراءات مختلفة لمساعدة الشركة على الخروج من الأزمة. يتم تقديم الإجراء لمدة لا تزيد عن 18 شهرًا ، ولكن في بعض الحالات يُسمح بتمديده ، ولكن لمدة ستة أشهر بحد أقصى.
الغرض من الإدارة الخارجية هو تنظيم تدابير مختلفة لاستعادة ملاءة المدين في الإفلاس. بسبب هذه الإجراءات ، من الممكن إخراج المنظمة من حالة الأزمة ، واستعادة مكانتها في السوق ، وإعطاء الفرصة لسداد جميع الديون بشكل مستقل بطرق مختلفة ، وغالبًا ما يكون من الممكن الحفاظ على أصول الشركة.
لذلك ، تعتبر الإدارة الخارجية عملية تنطوي على استخدام تدابير إعادة التأهيل لإنقاذ الأعمال ، وليس لإغلاقها.
الفرق من العافية
تسعى هاتان العمليتان إلى تحقيق نفس الهدف ، وهو ما يتضمن تحسين الحالة المالية للمدين.
عند التعافي ، يكون البادئ هو الشركة نفسها. التدابير لاستعادة ملاءة المدين التي اتخذها المالك ليست فعالة دائما.
تشير الإدارة الخارجية إلى أن المقرضين أو الشركات الأخرى هي التي تحاول تحسين وضع الشركة. في معظم الحالات ، تكون هذه الإجراءات فعالة ، حيث يتم تعليق جميع الإجراءات لسداد الديون.
يتم تطبيق إجراءات الإدارة الخارجية بقرار من اجتماع الدائنين أو المحكمة. بعد ذلك ، تم وضع تدابير مختلفة لاستعادة ملاءة المدين ، والتي يتم تقييم حالتها واتجاه عملها وعوامل أخرى.
وضع خطة
مع الإدارة الخارجية ، تؤخذ أحكام قانون الإعسار في الاعتبار.
بعد موافقة المدير ، يتم منحه شهرًا لوضع خطة خاصة ، والتي بموجبها من الضروري العمل على تحسين الوضع المالي للشركة. يتم النظر في هذه الوثيقة في اجتماع للدائنين ، ومن ثم الموافقة عليها.
يجب أن تتضمن الخطة تدابير لاستعادة ملاءة المدين في الإفلاس. بالإضافة إلى ذلك ، فإنه يشمل مصاريف مختلفة لتنفيذ جميع الإجراءات في الحياة. يتم النظر في الوثيقة والموافقة عليها في غضون شهر واحد بعد تقديمها إلى المديرين. ثم يذهب إلى المحكمة ، ويعطى هذا خمسة أيام.
مدة الإدارة الخارجية
هذه المرحلة من الإفلاس محدودة للغاية في الوقت المناسب ، لذلك يجب تنفيذ جميع الإجراءات في غضون 18 شهرًا. إذا كان هناك سبب للاعتقاد بأن الأمر يتطلب مزيدًا من الوقت لتحسين الشركة ، فيمكن تمديد هذه الفترة لستة أشهر أخرى.
يقوم المدير الخارجي في البداية بتحليل الحالة المالية لشركة معينة ، ثم يقوم بتطوير العديد من التدابير لتحسينها.
التدابير الرئيسية
الإجراءات لاستعادة ملاءة المدين هي إجراءات مختلفة ، بما في ذلك تحسين وضعه المالي ، والاستقرار في السوق ، وكذلك منع مختلف العوامل السلبية التي تؤدي إلى انخفاض في الربح وزيادة في الدين.
هذه الإجراءات متعددة ، لذلك يمكن اتخاذ تدابير مختلفة بشكل إجمالي.
بيع الممتلكات
تتم هذه العملية بعد الجرد. بناءً على نتائجها ، يتم تحديد الممتلكات التي يمتلكها المدين ، ويتم تقييمها أيضًا لتحديد مقدار الأموال التي يمكن استلامها لسداد الدين.
يتم تنفيذ قيم البيع فقط في المزايدة المفتوحة ، حيث يمكن للأشخاص المختلفين الوصول إليها.
الاحالة الاحالة
يتم تنفيذ هذا الإجراء فقط نيابة عن المدير المعين أو رئيس الشركة.
لتصميمه ، تحتاج إلى وضع عقد بيع.
نقل الالتزامات إلى أطراف ثالثة
ما هو اسم التدبير لاستعادة ملاءة المدين في هذه الحالة؟ أنه ينطوي على إشراك شركات التأمين أو الضامنين ، حيث يجب عليهم سداد ديون الشركة إذا كانت هي نفسها لا تستطيع التعامل مع هذه العملية.
يمكن تنفيذ هذه العملية في أي وقت قبل نهاية إجراءات الإدارة الخارجية من قبل المدين نفسه. للقيام بذلك ، اكتب إشعارًا مكتوبًا أرسل إلى المدير. عادةً ما يكون هذا الإجراء فعالًا ، وبالتالي ، لا يرضون من عدم الرضا عن المتخصص.
تغيير الاتجاه
غالبًا ما تدرك الشركات أن مجال نشاطها المختار ليس مربحًا ومثاليًا. لهذا ، يتم مراقبة نتائج العمل ، وسوق المبيعات الحالية وغيرها من المعالم. إذا تم الكشف عن أنه عند تغيير اتجاه النشاط ، سيتم تحسين الوضع المالي للشركة ، فيمكن للمدير إذن هذه العملية.
لتنفيذه ، مطلوب تصحيحات في وثائق الميثاق والسجل.
إغلاق وحدات غير مستقرة أو غير مؤاتية
ينبغي أن تكون جميع التدابير لاستعادة ملاءة المدين التي يتخذها مدير خارجي شاملة وعالمية. لذلك ، يتم فحص جميع الفروع الموجودة. غالبًا ما يتبين أن بعض الوحدات غير مربحة ، لذلك ، تعتبر الوحدات المغلقة هي الأفضل.
في البداية ، دراسة شاملة لنتائج الفرع. بعد ذلك ، يتم اتخاذ قرار بإزالته ، مما سيؤدي إلى تحسن كبير في الوضع المالي للمنظمة. بعد ذلك ، يتم إصدار أمر من رئيس الشركة ، والذي تم على أساسه إغلاق الفرع.
زيادة رأس المال
مؤسسو المجتمعات المختلفة ليسوا مسؤولين عن الديون مع ممتلكاتهم الشخصية ، لكن يمكنهم استخدام مدخراتهم وقيمهم لمنع إفلاس المنظمة. للقيام بذلك ، يمكنهم استثمارها في رأس المال المصرح به لزيادة كبيرة.
يتم استخدام أموال من رأس المال المصرح به لسداد الديون ، لذلك إذا كانت كافية لتغطية جميع الديون ، فيمكن تجنب التصفية القسرية للشركة.
لزيادة رأس المال ، سوف تحتاج إلى إجراء التغييرات المناسبة على الميثاق وغيرها من الوثائق. بالإضافة إلى ذلك ، من الضروري ضبط المعلومات المتوفرة في السجل.
تحصيل الديون
غالبًا ما تنشأ أزمة في الشركة من حقيقة أن الشركة لديها مستحقات كبيرة. لا يقدم المدينون الأموال في الوقت المناسب ، لذلك هناك ديون مشكوك فيها أو حتى ديون سيئة.
تنقسم عملية جمع الأموال من المدينين إلى مراحل:
- تحدد في البداية بمقدار الدين ؛
- يتم تحليل العلاقات بين الشركات ؛
- يتم إرسال المطالبات إلى المدينين ، والتي على أساسها يجب عليهم إعادة الأموال في وقت قصير ، والتي يمكن أن تمنع إفلاس الشركة ؛
- إذا كانت المطالبات لا تؤدي إلى النتيجة المرجوة ، فعليك أن تذهب إلى المحكمة لفرض استرداد الأموال.
إن هذه التدابير المستخدمة لاستعادة ملاءة المدين فعالة ، لأن العديد من المنظمات لديها مستحقات كبيرة.
إصدار الأوراق المالية
طريقة أخرى فعالة لتحسين الوضع المالي للشركة هي إصدار أسهم إضافية. يتم تنفيذ العملية فقط من خلال الاشتراك الخاص. يتم تنفيذه على وجه الحصر في غضون ثلاثة أشهر كحد أقصى بعد اتخاذ قرار بشأن إصدار الأسهم.
لتطبيق هذه الطريقة ، تحتاج إلى إجراء تغييرات على وثائق تسجيل الشركة.
إعادة التأهيل قبل المحاكمة
تتعلق هذه الطريقة بتدابير أخرى لاستعادة ملاءة المدين. يتم تنفيذه خلال الاسترداد المالي للشركة ، وبالتالي ، يتم تنفيذه قبل الاستئناف المباشر للمحكمة لإغلاق المنظمة.
الهدف الرئيسي من هذه العملية هو سداد الديون عن طريق تخصيص الأموال من قبل أطراف ثالثة. عادة ما يكون المبادرون هم أصحاب الأعمال التجارية ، لكن يمكن للمقرضين أيضًا المشاركة في هذه العملية.
نتيجة الإجراء هي سداد ديون سابقة بالتشكيل المتزامن لالتزامات جديدة تختلف في ظروف أكثر ملاءمة وبساطة للتسديد التدريجي للديون.
الإجراءات الأخرى المطلوبة
قد تكون تدابير استعادة ملاءة المدين إجبارية أو طوعية. الإجراءات الإلزامية هي:
- إقالة رئيس الشركة من منصبه ، ويمكن إقالته أو نقله إلى وظيفة أخرى في الشركة ، ويجب مراعاة الأحكام الأساسية لقانون العمل ؛
- يقبل القيم التزامات لإدارة أصول المؤسسة ؛
- الهيئات الإدارية للشركة تفقد سلطتها ؛
- تقسم هذه الصلاحيات بين المدير واجتماع الدائنين ، وبالتالي ، فإن جميع الإجراءات المتعلقة بمصالح الدائنين لا تُستخدم إلا بموافقتهم الأولية ؛
- يتم تسليم الأوراق المحاسبية وقيم الشركة والطوابع والأختام إلى المدير المؤقت ؛
- المؤسسون مكلفون بالحاجة إلى زيادة رأس المال المصرح به ، والذين يجب عليهم المساهمة بأموالهم ؛
- يجري اتخاذ تدابير لاستعادة ملاءة المدين المرتبطة بإزالة الاستيلاء على الممتلكات بحيث يمكن بيعها في مزاد علني.
يمكن استخدام إجراءات أخرى إذا حصلوا على موافقة اجتماع الدائنين ، ومن المخطط أيضًا أن تكون فعالة حقًا.
فرض وقف على تلبية مطالبات الدائنين
ما هو اسم الإجراء لاستعادة الملاءة المالية للمدين ، مما يشير إلى عدم وجود حاجة لسداد الديون؟ ويمثلها الوقف الاختياري ، وبالتالي ، يتم مؤقتًا تعليق جميع مطالبات الدائنين الحاليين. تعتبر هذه الميزة أهم ميزة للإدارة الخارجية.
استنادًا إلى هذه العملية ، يتم منح الشركة ما يقرب من 1.5 عامًا لإدارة جميع الأموال لتطوير حالتها واستقرارها ، وليس لسداد الديون.
في كثير من الأحيان ، يستغل أصحاب الأعمال غير الشرفاء عن قصد لأغراض احتيالية الفرصة لاستخدام الوقف الاختياري أثناء بدء الإفلاس الوهمي من أجل التخلص من جميع العائدات النقدية لأغراضهم الخاصة. ينطبق الوقف فقط على تلك الديون التي كانت موجودة قبل بدء استرداد الشركة.
هذا الإجراء لاستعادة ملاءة المدين له بعض القيود:
- الغرامات والعقوبات المستحقة بسبب عدم إعادة الديون في الوقت المحدد وبالكامل ؛
- الوثائق التنفيذية لا تزال صالحة.
لا ينطبق الوقف على دفع الرواتب أو لتغطية الأضرار المعنوية أو المادية.
كيف تتم استعادة الملاءة بواسطة الإدارة الخارجية؟
يتم إجراء الرقابة الخارجية نفسه من خلال إجراءات متتابعة:
- تم تعيينه مبدئيًا متخصصًا للإدارة المؤقتة للشركة ؛
- يشكل برنامجًا خاصًا لمدة شهر ، يشير إلى جميع الإجراءات لتحسين حالة الشركة ؛
- تم الاتفاق على الخطة مع الدائنين ، ثم إرسالها إلى المحكمة ؛
- التنفيذ المباشر لمختلف التدابير لاستعادة الملاءة المالية والاستقرار في المنظمة ؛
- يرسل المدير بانتظام إشعارات إلى الدائنين حول تحقيق أهداف معينة من الخطة ؛
- عقد اجتماع تناقش فيه جميع النتائج المحققة ، وتسجل نتائج هذا الاجتماع ؛
- يقدم المدير العديد من الخطط والتقارير ، وإذا ثبت أن الحالة المالية للمدين قد تحسنت ، فلن يكون من الممكن من خلال المحكمة إعلان إفلاس الشركة.
يتم تعيين فقط أخصائي غير مهتم على دراية بميزات عمل المشروع الحالي بمنصب مدير خارجي. لا ينبغي أن يكون موظفًا في الشركة ، وبالتالي فهو عادة ما يكون محاميًا زائرًا.
وبالتالي ، لمنع الإفلاس ، وغالبا ما تستخدم أساليب مختلفة لتحسين الوضع المالي للشركة. التدابير لاستعادة ملاءة المدين هي: بيع الممتلكات ، وقضاء على متطلبات الدائنين ، وتغيير نطاق الأنشطة والأساليب الأخرى. يتم تنفيذها فقط في إطار الإدارة المؤقتة ، ويتم الاتفاق على جميع الإجراءات مقدمًا مع الدائنين. إذا أعطوا النتيجة اللازمة ، يصبح هذا أساس إنهاء إجراءات الإفلاس. يستخدم بعض أصحاب الأعمال عديمي الضمير بعضًا من هذه التدابير ، لأن هذا يتيح لهم عدم دفع أموال للديون الحالية لفترة طويلة.