تعد مكافحة التهريب أحد الأنشطة الرئيسية لسلطات الجمارك. المفهوم نفسه له جذور إيطالية. في الترجمة الحرفية ، فإن التهريب هو ارتكاب أفعال تهدف إلى النقل غير المشروع للبضائع عبر الحدود ، خلافًا لتعليمات السلطات. في القانون الحديث ، يتم استخدام تعريف أكثر دقة للمصطلح. دعنا نأخذ في الاعتبار ميزات وأنواع التهريب والعقاب عليه.
التعريف الحديث للتهريب
يستخدم هذا المصطلح اليوم للإشارة إلى البضائع التي تتحرك عبر الحدود:
- تجاوز التحكم ؛
- باستخدام وثائق وهمية ؛
- دون دفع الرسوم والرسوم.
كما سيتم التعرف على البضائع غير المعلنة على أنها تهريب.
الخلفية التاريخية
الحركة غير القانونية للبضائع عبر حدود الدولة هي عمل قديم. نشأت في وقت واحد مع تشكيل الدول وإدخال القوانين التشريعية الأولى.
سعى بعض مالكي السفن والتجار وسكان المناطق الحدودية إلى الربح عن طريق التهرب من دفع الرسوم إلى الخزانة. التهريب هو دائما خطر. بعد كل شيء ، فإن حكومة أي دولة لا تريد أن تفقد الدخل. المسؤولية عن التهريب كانت دائما صارمة جدا. حتى اليوم في عدد من البلدان ، يعتبر جريمة خطيرة وينطوي على عقوبة قاسية.
تصنيف
يمكن تقسيم عمليات التهريب إلى عدة أنواع حسب:
- خطر على الدولة ؛
- حجم الضرر الاقتصادي ؛
- أنواع البضائع المنقولة عبر الحدود (على سبيل المثال ، تهريب منتجات الكحول والسيارات وغيرها ، يتم تخصيصها بشكل منفصل) ؛
- طرق التنفيذ ، الخ
مستوى الخطر
يشبه التصنيف حسب هذا المعيار التقسيم حسب نوع البضائع. الفرق هو أن يتم تحديد مستوى الخطر اعتمادا على الغرض من المنتجات. على سبيل المثال ، تهريب الأسلحة والأسلحة النارية والأسلحة الكيميائية والبيولوجية يعتبر الأكثر خطورة. يمكن أن تؤدي حركتهم غير القانونية عبر الحدود إلى تهديد حقيقي لحياة السكان.
التالي في القائمة هو تهريب المواد المخدرة ، المشعة ، السامة وغيرها من المركبات السامة.
أقل خطورة هي الحركة غير القانونية للأشياء ذات القيمة الثقافية والتاريخية والفنية والأثرية.
القادم يأتي البضاعة للاستهلاك الشامل. يعتبر تهريب منتجات التبغ والكحول والأجهزة المنزلية والملابس الأكثر شيوعًا.
أقل خطورة هي الحركة غير الشرعية للسلع الكمالية. وتشمل هذه اليخوت ، والمجوهرات والسيارات باهظة الثمن ، إلخ.
بالنسبة للتصنيف حسب نوع المنتج ، يتم استخدامه في تحليل مجموعات المنتجات ، والتي غالباً ما يتم ارتكاب أعمال غير قانونية فيها. في كثير من الأحيان ، يتم احتجاز الكثير من الهواتف المحمولة والأجهزة المنزلية والأدوية والسجائر والكحول على الحدود.
قيمة التصنيفات
يتيح لنا فصل التهريب إلى أنواع وفقًا لمعايير مختلفة تحليل أكثر مخططات الاحتيال شيوعًا التي يستخدمها المهربون. دراسة أساليب النقل غير المشروع للبضائع ، تسمح أشكال إخفاءها بتطوير طرق فعالة لمكافحة الجرائم.
الضرر الاقتصادي
يختلف الضرر الناجم عن تصرفات المهربين في طبيعة منهجية ومعقدة ويتم التعبير عنه في عدة اتجاهات في نفس الوقت. إذا تحدثنا عن الأضرار الاقتصادية ، فيجب الإشارة إلى جانبين:
- تعاني ميزانية الدولة من خسائر مباشرة بسبب عدم دفع الرسوم والرسوم.
- انتهاك مبدأ تكافؤ الفرص للمشاركين في النشاط الاقتصادي.
بما أن أساس ميزانية الدولة يتكون من الضرائب والمدفوعات الجمركية ، ينبغي للسلطات إيلاء اهتمام خاص لمبلغ هذه المبالغ وحجم العمليات التي يقوم بها المهربون.
معدلات المبالغة وارتفاع تكاليف التخليص الجمركي تجعل الحركة غير القانونية للمنتجات ، على الرغم من أنها محفوفة بالمخاطر ، ولكنها مربحة للغاية. تبعا لذلك ، كلما زاد الربح من التهريب ، كلما كان أكثر استعدادا للقيام بذلك.
إذا تحدثنا عن انتهاك مبدأ المساواة بين الكيانات التجارية ، فيجب أن يقال ما يلي حول هذا الموضوع. المشاركون في السوق الذين يتلقون منتجات بأقل التكاليف الناشئة عن عدم دفع الرسوم والرسوم هم في وظائف أكثر فائدة مقارنة بالكيانات الأخرى. تبعا لذلك ، فإن الشركات التي تستخدم البضائع المهربة أكثر تنافسية. إذا لم تتوقف هذه العملية ، فسيعمل المحتكرون فقط في السوق.
نقاط إيجابية للتهريب
على الرغم من كل الأضرار الناجمة عن الحركة غير القانونية للبضائع ، هناك بعض المزايا في هذه العملية. بادئ ذي بدء ، أنها تهم المستهلكين.
تكلفة البضائع المهربة أقل بكثير من تلك التي يتم تسليمها رسميًا إلى المتاجر. هذا بسبب نقص التكاليف (الرسوم ، حقوق الامتياز للمؤلفين ، إلخ).
غالبًا ما يقدم المهربون منتجات أجنبية الصنع عند تجميد العلاقات التجارية بين الولايات.
ومع ذلك ، فإن التهريب يضر دائمًا بالاقتصاد ، حتى إذا كان المستهلك العادي يستفيد منه.
التأثير الاجتماعي
ترتبط ارتباطا وثيقا بالضرر الاقتصادي الناجم عن التهريب.
يؤدي الانخفاض في حجم الإيرادات إلى ميزانية الدولة إلى مشاكل في إعادة توزيع الأموال. يستلزم نقص عرض النقود تجميد الرواتب لموظفي الميزانية ، وتأخر سداد الاستحقاقات ، والمعاشات التقاعدية ، وما إلى ذلك.
على سبيل المثال ، حدد القانون الاتحادي "بشأن التعليم" اشتراط أن يكون دخل المعلمين في المدارس والجامعات على الأقل متوسط راتب العاملين في المؤسسات الصناعية. ومع ذلك ، في 1990-2000. لم يتم الامتثال لهذا المطلب بسبب عدم وجود أموال كافية في الميزانية.
إحصائيات
للوهلة الأولى ، قد تبدو عواقب المهربين مبالغ فيها. ولكن من خلال تحليل أكثر شمولاً ، يمكنك رؤية مشاكل خطيرة في المجال الاجتماعي-الاقتصادي.
في 1990-2000 قدر حجم التهريب سنويا بـ12-15 مليار دولار. تم قطع الغابات بشكل غير قانوني وإرسالها إلى بلدان أخرى. بلغت الخسائر الإجمالية أكثر من مليار دولار كل عام ، وخلال هذه الفترة ، تم وضع الاستيراد غير المشروع للسيارات الأجنبية. من هذا ، فقدت ميزانية الدولة سنويا ما يقرب من نصف مليار دولار. ولكن كان هناك تهريب وغيرها من السلع: السجائر والكحول والأجهزة المنزلية. بشكل عام ، بلغت خسائر الميزانية مبالغ هائلة يمكن توجيهها إلى التنمية الاجتماعية والاقتصادية للبلد. تبعا لذلك ، فإن انخفاض حجم التهريب سيؤدي إلى زيادة كبيرة في نوعية حياة السكان.
الآثار السياسية
غالبًا ما يكون التهريب سببًا لتفاقم العلاقات بين الدول المختلفة. هذا ، على وجه الخصوص ، يتعلق بالحالات التي لا ترغب فيها حكومة بلد ما أو لا تتاح لها فرص كافية لإغلاق الحدود للسلع غير القانونية. تبعا لذلك ، هذا يسبب الاستياء بين الولايات الحدودية. إن النقل غير المشروع للأسلحة والذخيرة والغذاء يخلق خطورة خاصة في مثل هذه الحالات.
في البلدان التي لا تتمتع بقوة قوية كافية ، يتم نقل المخدرات والأسلحة بشكل غير قانوني عبر الحدود. يدخلون الدول المجاورة ويساهمون في تفاقم التوتر الاجتماعي ونمو الجريمة.
يؤدي استلام المخدرات في البلدان المزدهرة اقتصاديًا إلى إرسال التكوينات المسلحة منها إلى البلدان التي توفر هذه المواد. نتيجة لذلك ، جنبا إلى جنب مع القوات الحكومية ، يتم تدمير مزارع النباتات المحظورة والمختبرات السرية لإنتاج المواد المخدرة. الأشخاص المشاركون في هذا العمل ، بدوره ، يبدون السخط ويعارضون الحكومة والحلفاء. إذن هناك صراعات داخلية.
العقوبة على التهريب
بادئ ذي بدء ، يجب القول إن المسؤولية الجنائية عن النقل غير المشروع للبضائع تحدث إذا ارتكبت على نطاق واسع. وضعت العقوبات من قبل الفن. 188 من القانون الجنائي. التهريب يعاقب عليه بغرامة تتراوح بين 100 و 300 ألف روبل. أو ما يعادل دخل الجناة لمدة 1-2 سنوات أو 5 سنوات في السجن.
إذا تم نقل المركبات المخدرة / المؤثرات العقلية بطريقة غير مشروعة عبر الحدود ، النباتات الموجودة فيها ، يتم تشديد العقوبة. في الجزء 2 من المادة 188 من القانون الجنائي للاتحاد الروسي ، يستلزم تهريب هذه البضائع السجن لمدة تتراوح بين 3 و 7 سنوات. يحق للمحكمة بالإضافة إلى ذلك فرض غرامة تصل إلى مليون روبل أو بمبلغ يعادل دخل الجناة لمدة 5 سنوات ، أو تقييد الحرية لمدة تصل إلى عام.
تُفرض عقوبة أشد على الأشخاص المتورطين في الجرائم المنصوص عليها في الفقرتين 1 و 2 188 من المادة ، إذا استخدموا وضعهم الرسمي أو استخدموا العنف ضد موظف الجمارك أثناء ارتكاب فعل ما.
يتم تقديم أشد العقوبات للكيانات التي تعمل في التهريب كجزء من مجموعة منظمة.