الودائع المصرفية هي أداة لتوليد دخل صغير ولكن مستقر. ومع ذلك ، فإن سعر الفائدة عليها نادرا ما يغطي المعدل الحقيقي للتضخم. لذلك ، بدلاً من الإيداع المعتاد ، يمكنك إصدار شهادة بنكية. تستحق الفائدة بمعدل أعلى ، وقد تكون فترة التداول يومًا واحدًا.
تعريف
في الفصل 44 من القانون المدني للاتحاد الروسي يقال إن الشهادة المصرفية هي البنك المركزي ، مما يؤكد حقيقة إيداع الأموال في الحساب وحق المودع في تلقي مبلغ معين من الأموال بعد الوقت المحدد. يتم إصدار المستند فقط من قبل مؤسسة الائتمان. يتم تنظيم أمر تداول البنك المركزي في السوق بموجب خطاب بنك روسيا رقم 14-3-20.
يتم إصدار البنك المركزي فقط على شكل مع درجة عالية من الحماية. يوضح شروط التداول والدفع والإفراج. يتم دفع فائدة القسيمة بالروبل الروسي بالسعر المحدد. لا يحق للبنك تغييره من جانب واحد. يتم دفع الفوائد في وقت سداد قيمة البنك المركزي. إذا تم تقديم الشهادة قبل الموعد المحدد ، فسيتم حساب الدخل بالمعدلات المقدمة للودائع الثابتة لا يمكنك تمديد فترة صلاحية المستند.
دخل الفوائد على هذه الأوراق المالية أعلى من دخل الودائع العادية. ومع ذلك ، لا تشارك الشهادات في نظام التأمين. لذلك ، في حالة إفلاس مؤسسة ائتمانية ، لن يتمكن أصحابها من تلقي أموالهم.
شهادة البنك: أنواع
شهادات الإيداع مخصصة للكيانات القانونية. يمكن إصدارها لمدة تصل إلى يوم واحد. تتوفر شهادات الادخار فقط للأفراد ، ويمكن أن تصل فترة التداول في السوق من 3 أشهر إلى 3 سنوات.
يمكن تقديم شهادات البنك لحاملها إلى أطراف ثالثة. يتم نقل الحقوق على هذه الأوراق المالية دون إعادة إصدار. لا يمكن للأطراف الثالثة تلقي الدخل بموجب شهادة شخصية إلا إذا كان هناك واجب. يتم تنفيذ جميع المدفوعات لبيع وشراء الأوراق المالية في شكل غير النقدية. بعد انتهاء المدة المحددة في المستند ، تصبح الشهادة البنك المركزي عند الطلب. وهذا يعني أن المؤسسة الائتمانية يجب أن تدفع المبلغ المحدد بناءً على طلب العميل.
الشروط
تعتبر الشهادة البنكية صالحة في حالة توفر البيانات التالية:
- اسم المستند ؛
- الرقم ، سلسلة ؛
- تاريخ الافتتاح
- مبلغ الايداع
- التزام البنك بإعادة المبلغ ، بما في ذلك الفائدة ؛
- تاريخ المطالبة ؛
- معدل دخل الفوائد ، بما في ذلك عند التقديم المبكر ؛
- المبلغ المستحق (بالأرقام والكلمات) ؛
- حساب بنكي
- الاسم الكامل المودع وبيانات جواز سفره ومرفقاته لشهادة تسجيل المهمة (للمودع المسجل) ؛
- توقيع الأشخاص المسؤولين عن البنك.
قد تشير المؤسسة الائتمانية إلى تفاصيل إضافية.
تخل
يتم إجراء مطالبة بالأوراق المالية المسجلة على ظهر المستند أو على أوراق إضافية. يتم توقيع الاتفاقية من قبل المالكين القدامى والجدد ، والكيان القانوني المرخص له بإجراء مثل هذه العمليات ، ومختوم. لا يمكن تحويل شهادة الحساب المصرفي إلا قبل تاريخ الاستحقاق.
بعض الإحصاءات
الشهادة والودائع المصرفية توفر فرصة لتلقي دخل إضافي على الرغم من أن البنك المركزي يجلب المزيد من الاهتمام ، إلا أن الطلب يتقلب باستمرار. ولوحظ أكبر طلب على الشهادات في عام 2007 ، عندما تم إصدار 46.7 ٪ من الأوراق المالية غير المسجلة لمدة تصل إلى سنة واحدة. بعد الأزمة المالية ، انخفض الطلب بشكل حاد. في عام 2011 ، تم بيع شهادات بقيمة 11.5 مليون روبل ، وهو أقل بنسبة 50 ٪ عن عام 2007. في 2014-2015 كان هناك ارتفاع حاد في الاستثمار.لمدة عام ، باعت البنوك البنك المركزي ما مجموعه 349.7 مليون روبل ، منها 78 ٪ كانت شهادات مع فترة صلاحية أكثر من سنة واحدة.
الفوائد
تتميز الشهادة (الإيداع البنكي) بخصائص الإيداع التقليدي والأوراق المالية. يتم تحديد سعر الفائدة أثناء تنفيذ المستند ، ويتم دفع الدخل في وقت سداده. مثل البنك المركزي ، يمكن نقل الشهادة إلى أطراف ثالثة ، أو تركها أو تركها كتعهد. في الحالتين الأخيرتين ، يمكن أن يكون نقل حقوق المطالبة أمرًا صعبًا. بعد انتهاء صلاحية المستند يجب إعادة إصدار. لذلك ، سيكون من الضروري تغيير الإرادة ، لأن تفاصيل البنك المركزي ستتغير.
للسياح ، يمكن للشهادة المصرفية أن تحل محل الشيكات النقدية. حتى لا تحمل معك مجموعة من الفواتير عند السفر في جميع أنحاء البلاد ، يمكنك إصدار شهادة. يمكن بيعها في أي فرع من فروع البنك المصدر. إذا لم تنته صلاحية المستند ، فسيتم حساب الدخل فقط للعدد الفعلي لأيام استخدام البنك المركزي بـ "معدل الطلب". عيب آخر هو أنه ليس كل البنوك لديها شبكة متطورة من الفروع في جميع أنحاء البلاد. وليس كل فرع من فروع البنك نفسه يمكنه الحصول على هذه الوثيقة.
يمكن استعادة الشهادة المسجلة بسرعة في حالة ضياعها أو سرقتها. لهذا الغرض ، وضعت البنوك إجراءات لإصدار نسخة مكررة. لن تكون الأطراف الثالثة قادرة على صرف الأموال بموجب هذه الشهادة.
القصور
لا تشارك شهادة النقود البنكية في نظام تأمين الودائع. أي أنه في حالة إفلاس مؤسسة مالية ، فإن حاملي الأوراق المالية لن يحصلوا على تعويض من شركة التأمين.
يخضع دخل الفوائد للضريبة بمعدل 35٪ ، مثل الإيداع العادي. إذا كان البنك المركزي ينص على استحقاق الدخل بمعدل 11 ٪ ، وكان معدل إعادة التمويل هو 9 ٪ ، فإن المبلغ المحمل بمعدل 1.5 ٪ يخضع للضريبة. اليوم ، حددت البنوك عوائد أعلى من معدل إعادة التمويل فقط للشهادات طويلة الأجل لكميات كبيرة من الاستثمارات. لذلك ، بعد إصدار شهادة مصرفية من سبيربنك لمدة ثلاث سنوات ، يمكنك الحصول على ما يصل إلى 10 ٪ سنويا. أكبر كمية ، وارتفاع معدل.
تخضع الشهادات الشخصية لضريبة الدخل الشخصي في حالة تغيير المستند للملكية ، أي في حالة الميراث أو الهدية أو نقل الأوراق المالية إلى شخص آخر. في هذه الحالة ، يكون وكيل الضرائب هو المستلم للدخل. يمكنك تجنب دفع الدخل عن طريق تقديم دفعة إلى مصلحة الضرائب الفيدرالية لتأكيد تكلفة شراء ورقة مالية. شهادات حامل البطاقة لا تخضع لأي ضريبة. وهذا ما يفسر ارتفاع الطلب عليها.
شروط العلاج
لا يجوز للمؤسسة الائتمانية وضع شهادات إلا بعد تسجيل شروط الإصدار في الفرع الإقليمي لبنك روسيا. يمكن أن يكون مالكو الشهادات من المقيمين وغير المقيمين. للقيام بذلك ، يكفي إيداع الأموال في الحساب.
الشهادة غير المصرفية هي البنك المركزي الذي لا يشير إلى اسم المالك. من يحضر المستند ، يجب على البنك دفع رسوم للحامل.
في الثلاثينيات في أوروبا ، كانت سوق شهادات الادخار غنية جدًا. تم نقل المستندات وعرضها وبيعها طوال الوقت. ولكن كجزء من مكافحة غسل الأموال ، تم تشديد شروط الإصدار وصرف الأموال. وبحلول السبعينيات ، أصبحت شهادات حاملي البطاقات نادرة. في أوكرانيا ، على سبيل المثال ، من 1 ديسمبر 2014 ، تم إيقاف إصدار هذه الأوراق المالية بالكامل. تم سداد الأوراق المالية المباعة سابقًا عن طريق تحويل الأموال غير النقدية إلى حساب حاملها. فقط الشهادات المسجلة التي تصدر بالعملات الوطنية والأجنبية والتي تستحق أكثر من 6 أشهر بقيت في التداول.
ظروف السوق لعام 2017
اليوم ، يمكن إصدار شهادة مصرفية للعملاء من الشركات في Gazprombank و Uralsib و Vozrozhdenie Bank و Otkritie FC. تعتمد مكافآت الفوائد على مدة الوديعة ومقدارها. على سبيل المثال ، تقدم Otkrytie FC لعملائها شهادة لمدة ثلاثة أشهر ، والتي توفر دخلاً قدره 8.95 ٪.يدفع Prominvestbank رسوم مماثلة إذا تم وضع المبلغ يصل إلى 1 مليون روبل.
وفقًا لبنك روسيا ، خلال الربع الأول من عام 2017 ، تم إصدار أكثر من 1200 شهادة. البنك المركزي في طلب كبير مع استحقاق لمدة تصل إلى عام.
التوقيت | يناير 2017 | فبراير 2017 | مارس 2017 |
مجموع الشهادات | 572 | 361 | 444 |
31-90 يوما | 130 | 34 | 23 |
91-180 يوما | 1 | 0 | 0 |
181-360 يوما | 55 | 9 | 209 |
1-3 سنوات | 105 | 34 | 35 |
أكثر من 3 سنوات | 147 | 82 | 40 |
يتم أيضًا تقليل إصدار شهادات الادخار قليلاً. الروس يفضلون شهادات طويلة الأجل.
التوقيت | يناير 2017 | فبراير 2017 | مارس 2017 |
مجموع الشهادات | 485 482 | 482 815 | 480 952 |
31-90 يوما | 62 | 0 | 10 |
91-180 يوما | 623 | 658 | 672 |
181-360 يوما | 42 210 | 40 404 | 42 539 |
1-3 سنوات | 180 535 | 194 532 | 211 881 |
أكثر من 3 سنوات | 232 697 | 216 195 | 193 254 |
وقت
يتم تداول الأوراق المالية في السوق من ثلاثة أشهر إلى ثلاث سنوات. في هذه الحالة ، لا يتم توفير التمديد. أثناء إصدار الشهادات ، تدرس البنوك على الفور خيار الاسترداد المبكر. في هذه الحالة ، يتلقى حامل القيمة الاسمية ، مع مراعاة الفائدة بمعدل مخفض. في الممارسة العملية ، تسترد Sberbank و UBRD و Bars و Finservice و Expobank هذه الشهادات بمعدل 0.01 ٪. تدفع "CentroCredit" المكافآت في حدود 3.5 إلى 6٪ حسب المدة الأولية للاستثمارات. يطبق Intechbank السعر بناءً على القيمة الاسمية للبنك المركزي: ما يصل إلى 4.99 مليون روبل. - 3 ٪ ، أكثر من 5 ٪.
تسجيل
لا يمكن لجميع فروع أي بنك كبير إصدار شهادة. لذلك ، أول ما تحتاج إلى توضيحه على موقع المؤسسة الائتمانية عنوان الفرع المطلوب. يمكن أن يكون حامل الشهادة مواطنًا يزيد عمره عن 14 عامًا. لا يمكن لغير المقيمين الدفع للبنك المركزي فقط عن طريق تحويل الأموال من حساب بطاقة إلى وديعة. للتسجيل ، يتعين عليك تقديم جواز سفر وأي وثيقة هوية ثانية.
تتكون الشهادة من شكل وعمود فقري. يتم إصدار الأول للعميل ، ويبقى الثاني في المؤسسة الائتمانية. يمكنك الاستثمار في أي مبلغ ضمن النطاق المحدد. في حالة فقدان المستند ، يجب عليك إخطار المؤسسة الائتمانية على الفور. لا يمكن استعادة الحقوق لشهادة مجهولة إلا من خلال المحكمة. تحديد صاحب الأوراق المالية المسجلة أسهل بكثير. في حالة تلف النموذج ، لن تكون الأموال متاحة للسحب إلا بعد الفحص.
عروض السوق
كان سبيربنك أحد أول من أصدر الشهادات. منذ فبراير 2016 ، تم إيقاف مشكلة البنك المركزي لكيانات الشركات مؤقتًا. اليوم ، يقدم البنك للعملاء شهادات حامل فقط. الحد الأدنى للاستثمار هو 10 آلاف روبل ، واستثمار المبلغ أقل من 50 ألف روبل. لأي فترة لا معنى له. سيتم احتساب فائدة القسيمة بمعدل 0.01 ٪. بعد أن أصدرت وديعة لا يقل عن 51 ألف روبل. مع استحقاق 3 أشهر ، يمكنك الحصول على دخل بنسبة 5.5 ٪ سنويا. في حالة شراء شهادة لمدة 36 شهرًا ، سيتم احتساب الرسوم بمعدل 5.35٪ سنويًا. الحد الأقصى لمبلغ الاستثمار غير محدود.
بنك دولة آخر ، VTB ، وجميع أقسامه الهيكلية ليس لديهم شهادات للأفراد في خط الإنتاج. ومع ذلك ، تصدر المؤسسات الائتمانية شهادات لعملاء الشركات من الشركات المتوسطة والكبيرة وتقبلهم للتخزين.
الربحية
يتم استرداد الشهادات بمعدل فائدة أعلى من الودائع العادية. كل مؤسسة ائتمانية تحدد وتحدد المعدل في العقد بشكل مستقل. لا يحق للبنوك تغييرها خلال مدة المستند.
يمكنك حساب مستوى ربحية الشهادة بنفسك. للقيام بذلك ، فقط استخدم الصيغ التالية.
1. الدخل = ((C1 - C0): C0) × (N / T) × 100 ، حيث:
- C1 هي التكلفة النهائية.
- С0 - التكلفة الأولية.
- N هو عدد الأيام (أشهر) في السنة.
- ت- عدد الأيام (شهور) ملكية الشهادة.
2. سعر السوق = NA + NAP ، حيث:
- NS - المبلغ الاسمي.
- NAP - إيرادات الفوائد المتراكمة.
3. سعر السوق = NS x PD x (D: 365 × 100) ، حيث:
- PD - دخل الفوائد.
- د- عدد الأيام المتبقية حتى استحقاق البنك المركزي.
إليك كيف يمكنك حساب العائد على شهادة بشكل مستقل.