Qu'est-ce que le leasing en mots simples? Qu'est-ce que le leasing automobile ou immobilier? Qu'est-ce que le leasing de retour?

La modernisation de la sphère socio-économique, ainsi que l’introduction de nouveaux systèmes de gestion, font apparaître le besoin de méthodes qualitativement nouvelles pour actualiser les fonds des entreprises.

Dans les conditions d'une baisse des relations de crédit et des relations financières et d'une réduction des investissements de l'État dans l'économie, d'autres types d'injections dans le secteur manufacturier sont nécessaires. C’est pourquoi il vaut la peine d’étudier en détail ce qu’est le crédit-bail et de comprendre par quels principes il s’agit.

Pourquoi étudier les opérations de leasing?

L'objectif principal de cet article est d'étudier la nature et l'essence des processus, des modèles, des types et des formes de location, dans le contexte de l'économie nationale moderne.

Qu'est-ce que le leasing en mots simples? Il s’agit de la location d’objets à long terme (voitures, bâtiments, équipements, aéronefs, etc.), c’est-à-dire le transfert d’un ensemble de droits de propriété et d’utilisation de biens immobiliers ou mobiliers pendant une période déterminée (ou illimitée) à des fins de compensation financière.

Ce processus consiste le plus souvent en un complexe de relations tripartites dans lequel la société de leasing est un intermédiaire entre le fabricant de l'équipement et la société (ou la personne) intéressée à l'utiliser.

Qu'est-ce qu'une location et une transaction de leasing?

Le concept économique considéré dans l'article étant assez complexe, le nombre de définitions est important. Traduit de l'anglais, le verbe louer désigne le processus de location d'une propriété pour un usage temporaire. En résumant les points de vue de nombreux auteurs, nous pouvons tirer la conclusion suivante sur ce qu'est le leasing.

Ce terme économique inclut un ensemble de processus pour investir (attirer) ressources financières dans lequel un sujet de relations (bailleur) s'engage à acquérir certains biens du fabricant aux fins de leur transfert ultérieur au preneur pour les utiliser pendant une période déterminée moyennant une contrepartie financière.

Ce processus s'effectue par le biais d'une transaction, qui est un ensemble d'accords entre le fabricant (vendeur) de l'actif loué, le bailleur et le locataire.

Le sujet d'une telle transaction peut être des véhicules, des bâtiments, des structures, etc. biens meubles et immeubles des complexes entiers et des entreprises d’entrepreneurship. En outre, les objets de ces accords peuvent être des terres et d’autres ressources naturelles, si cela n’est pas interdit par la loi.

Schéma de l'opération

La réponse à la question de ce qu'est le leasing aidera à étudier les fondements méthodologiques de la transaction. Le mécanisme général est le suivant:

1. L'utilisateur (ci-après dénommé le locataire) s'adresse à la société de leasing avec une demande pour l'équipement nécessaire.
2. La société fournissant ce service évalue la liquidité de la transaction. Après cela, l'achat d'équipement (objet loué) est effectué auprès de son fabricant ou de son distributeur.
3. Une fois que le bailleur est devenu propriétaire de l'équipement, il le transfère au locataire pour un usage temporaire, en percevant des paiements périodiques.

Qui sont les sujets des relations de crédit-bail?

Les parties à la transaction peuvent être:

1. Producteur immobilier (vendeur) - personne physique ou morale qui conclut un contrat de vente et d'achat avec un bailleur, aux termes de laquelle il lui fournit un objet de relations (équipement) dans un délai spécifié moyennant un montant donné.
2. Locataire - une personne morale ou une personne physique qui, en vertu d’un contrat, est tenue de payer les services d’un bailleur et de recevoir du matériel pendant un certain temps dans les conditions définies par le présent contrat.
3. Bailleur - une personne physique ou morale qui acquiert certains biens (pour ses propres ressources ou pour en tirer des ressources financières), puis les fournit pendant une certaine période moyennant une compensation financière sous la forme de l'objet d'une transaction de crédit-bail en vue d'une utilisation temporaire par le locataire. Dans ce cas, le droit à l’objet du contrat peut soit passer entre les mains du locataire, soit rester chez le bailleur, en fonction des spécificités de la convention.
4. Établissements de crédit (banques, communautés) qui fournissent des ressources financières pour l’achat de matériel en vertu d’un contrat.

Ainsi que d'autres entités spécialisées: les compagnies d'assurance et l'Association russe des sociétés de crédit-bail («Rosleasing»).

Quelles sont les fonctionnalités de Rosleasing?

Cette association regroupe des banques, des sociétés de crédit-bail et d'autres institutions économiques qui font partie de l'Association russe des sociétés de crédit-bail et qui exercent les activités suivantes:

1. Coordination des activités et mise en commun des fonds des entreprises participantes afin de mener à bien les projets les plus rentables.
2. Interaction avec les organismes gouvernementaux afin de déterminer les domaines stratégiques les plus importants du crédit-bail.
3. Développement d'actes juridiques réglementant les activités de crédit-bail.
4. Participation active aux processus internationaux d'intégration économique.

En Fédération de Russie, le crédit-bail pour les particuliers et les personnes morales est légalement réglementé. De plus, son sujet peut être résidents et non-résidents Etat, ainsi que les entreprises à capitaux étrangers.

Objets de location

Tant la fourniture d’immobilisations aux entreprises que le crédit-bail pour les particuliers impliquent le transfert de l’utilisation d’équipements, qui peuvent être divisés sous forme conditionnelle en grands groupes suivants:

1. Agricole (tracteurs, moissonneuses-batteuses).
2. Transports (voitures, avions, bateaux, wagons de chemin de fer).
3. Construction (grues, bétonnières, échafaudages).
4. Matériel de communication (satellites, stations de radio, etc.).

Quelles espèces distinguent?

1. Financier - un type de location qui prévoit un remboursement complet de la valeur de l'objet du transfert. Dans ce cas, le montant des fonds transférés est divisé entre le prix de l'équipement et le revenu du bailleur. Ainsi, la condition du crédit-bail est le transfert d’équipement à la fin de la transaction à la propriété du locataire.
2. Opérationnel est un contrat en vertu duquel la durée de location d'un actif loué est inférieure à la période d'amortissement. Contrairement à financier, après l'expiration du contrat, l'équipement est rendu au bailleur. Ce type de relation est souvent utilisé pour des promotions ponctuelles, lorsqu'il est impossible d'acheter de l'équipement.

Sous quelle forme sont les transactions de crédit-bail?

Pour comprendre ce qu'est la location d'équipement, il est nécessaire d'étudier ses principales formes:

1. Direct. Un accord dans lequel à la fin durée du contrat louer un ensemble complet de droits à l'objet de la transaction passe entre les mains du locataire (locataire).
2. Remboursable. Qu'est-ce que le leasing de retour? Il s’agit d’une transaction dans laquelle le locataire vend ses fonds au bailleur, qu’ils rendent immédiatement sous forme de bail à long terme. Utilisé en cas de manque de fonds de roulement chez le locataire. À l'expiration de la transaction, les droits sur le bien loué sont restitués au locataire.
3. Mixte.Avec ce type de location, la propriété requise par le locataire est acquise aux frais des apports en actions des participants à la transaction. À la fin de la relation contractuelle, les droits sur l'équipement sont transférés au locataire, dont la part initiale des investissements ne dépasse généralement pas 25%.

Types de paiements de location

Quel est le leasing pour physique des personnes? Premièrement, il s’agit d’une procédure assez compliquée qui soulève de nombreuses questions, notamment en ce qui concerne les méthodes de paiement des équipements. Le système de compensation est le même pour les personnes morales et les personnes physiques et s’applique à travers des paiements de location. Ce concept inclut le montant de la compensation pour l'utilisation de l'objet de la transaction. Les paiements sont effectués en utilisant les méthodes suivantes:

• Fixer le montant total. Le montant du contrat est divisé en parties égales et payé annuellement pendant sa durée.
• Méthode avancée. À la conclusion du contrat, un acompte est versé, qui y est indiqué, le reste est payé selon la méthode précédente.
• La méthode des paiements minimaux. Le montant du paiement comprend le calcul de l’amortissement pour toute la période, ainsi que diverses rémunérations du bailleur fournies par lui.

Le calendrier de paiement est spécifié dans le contrat de location. Les paiements peuvent être effectués quotidiennement, hebdomadairement, mensuellement, trimestriellement ou annuellement.

Qu'est-ce que le leasing automobile?

Le crédit-bail automobile est un produit relativement nouveau sur le marché des services financiers destinés à la population. Chaque jour, il gagne de plus en plus de supporters. Voyons ce qu'est le leasing automobile pour les particuliers.

Tout d’abord, c’est une méthode très pratique et rentable d’acquérir des véhicules. En fait, une personne loue une voiture avec le droit de rachat ultérieur. En outre, ce service est populaire auprès des personnes morales, qui trouvent plus pratique d’effectuer un achat en plusieurs paiements.

Qu'est-ce que le leasing automobile? Pour la population, il s’agit d’une occasion d’utiliser la machine immédiatement après avoir rempli un paquet de documents et effectué un paiement initial. Aujourd'hui, ce service peut être fourni non seulement par des entreprises spécialisées, mais également par des banques et des concessionnaires automobiles.

La procédure d'obtention de véhicules

1. Fournir au client un passeport, un permis de conduire et remplir une demande spéciale.
2. La conclusion entre le client et le bailleur d’une location de véhicules avec droit d’achat, ainsi que d’un contrat de vente d’un véhicule entre la société de leasing et le fournisseur de voitures.
3. Paiement d'un acompte par le client à hauteur de 20-30% de la valeur de l'objet de la transaction.
4. Assurance automobile par les clients avec les taux d’assurance CASCO et CTP.
5. Immatriculation d'une voiture par les spécialistes d'une société de leasing dans la police de la circulation et inspection technique.
6. Transfert du véhicule par l'entreprise au consommateur
7. Le client, selon les termes du contrat, effectue des paiements réguliers, après l'expiration du terme, le technicien passe en sa possession.

Qui peut acheter une voiture de cette façon?

Tout citoyen ayant de l'expérience dans le domaine de l'entrepreneuriat peut obtenir une voiture à louer avec un droit d'achat ultérieur. De plus, la préférence est donnée aux candidats ayant une expérience réussie dans des opérations de crédit-bail avec un potentiel financier suffisant.

Il est très important de prendre en compte tous les pièges de la location de voiture pour les particuliers. Les témoignages de personnes ayant utilisé ce service contiennent des preuves à la fois positives et négatives.

Avantages de la location de voiture

1. La possibilité d'acquérir non seulement une voiture, mais aussi un camion, ainsi que des équipements spéciaux. Peu importe que le nouvel équipement soit utilisé dans le salon ou par un commerçant privé.
2. Pour conclure une transaction de crédit-bail, un ensemble minimum de documents est suffisant, tandis que le niveau de clients exigeants est faible.
3. La conception de la voiture dure jusqu'à 5 ans, après quoi l'outil peut être utilisé à une valeur résiduelle. Le retour anticipé de l'objet de la transaction est également possible.
4. Les conditions d'acquisition et de livraison des équipements aux sociétés de leasing sont plus pratiques que les solutions standard.
5. Qu'est-ce que le leasing automobile pour la population? Il s’agit tout d’abord de calendriers de paiement flexibles et de la possibilité de commencer immédiatement à utiliser le véhicule.
6. En cas de refus d'organiser vous-même l'équipement, ce service est également disponible pour le client, la voiture étant considérée comme la propriété du bailleur.

Inconvénients de la location de voiture

1. Les intérêts sur les contrats de crédit-bail sont plus importants que sur les prêts-auto (en particulier pour les véhicules à petit budget).
2. La possibilité de saisir une voiture en violation des paiements de location.
3. L'incapacité de louer une voiture ou en garantie sans le consentement de la société qui a fourni les services de leasing.
4. La nécessité de fournir un accès périodique pour inspecter le sujet d'un contrat de location.

Ainsi, lors du choix d'une méthode d'acquisition du véhicule, il est nécessaire d'étudier attentivement tous les facteurs connexes, ainsi que la situation socio-économique actuelle.