¿Qué es una tasa de seguro?

El costo de los servicios de fondos de seguros es una prima (cuota) pagada por el cliente (titular de la póliza). De hecho, el cliente paga una cierta cantidad por el trabajo de la empresa en caso de accidente.

En todas esas organizaciones cálculo de primas de seguro premium. Consideremos más a fondo lo que representa.

Marco regulatorio

Oh tasa premium Está establecido en el Artículo 11 de la Ley Federal No. 4015-1 de 1992. En el párrafo 2 de la norma, se revela su definición. De acuerdo con las disposiciones del artículo, tasa de seguro es tasa de cotización por unidad de la suma asegurada u objeto del seguro.

Tamaño premium

Debería ser suficiente para:

• Cobertura de reclamos esperados dentro del período del seguro.
• Creando reservas.
• Cobertura de gastos de la compañía de seguros.
• Proporcionar a una empresa un cierto beneficio.

El límite superior del costo de los servicios de seguros está determinado por dos factores: el nivel de demanda y el tamaño de la tasa bancaria de los depósitos.

Además, la cantidad de la prima se ve afectada por:

• La estructura y el tamaño de la cartera de seguros. Representa la cantidad total de riesgo.
• Costos de gestión.

Hay 2 formas de determinar tasa de seguro es métodos legislativos e independientes. El primero se utiliza para los tipos obligatorios de seguro, el segundo, para el voluntario. De tasa de segurocalculado por la organización por sí solo depende en gran medida de su estabilidad financiera.

Tarifa neta

Es parte de la tasa destinada a crear una reserva de seguro, que, a su vez, se utiliza para pagos posteriores según los términos del contrato.

Se distinguen dos elementos de esta parte. tasa de seguro es tasa de riesgo y prima. A expensas del primero, se forman reservas a partir de las cuales se realizan pagos posteriormente en caso de accidente. La tasa de riesgo se considera la base de la tarifa.

La prima de riesgo está involucrada en la formación de un fondo de reserva en caso de que el número de accidentes exceda el número planificado. Si la póliza prevé varios eventos asegurados diferentes, el cálculo se lleva a cabo para cada riesgo por separado.

Tipos de seguro

Se dividen por el método de formar el fondo y calcular la tasa de seguro. Los tipos principales son:

• Seguro de riesgo. Incluye actividades distintas al seguro de vida que no requieren que la aseguradora pague la suma asegurada al final del período del contrato. No están asociados con la acumulación del importe durante la vigencia del acuerdo.
• Seguro de dotación. En este caso, los pagos se proporcionan en el caso de que la entidad asegurada haya sobrevivido hasta el final del período del contrato, y cuando falleció durante este período.

Al determinar el monto de la contribución en el último caso, el componente acumulativo se incluye en la tasa neta. A expensas de esto, hay una acumulación de la cantidad que se pagará al final del período de seguro.

Carga

En esta tasa de seguro parte incluye los costos de:

• Realización de negocios de seguros.
• Creación de un fondo de medidas preventivas.
• El beneficio de la aseguradora de la operación realizada.

Características del procedimiento de cálculo.

Las tasas se calculan utilizando un sistema de métodos estadísticos y matemáticos: cálculos actuariales. Le permiten establecer la contribución de cada asegurador en la formación del fondo de seguro.

Al determinar la metodología de cálculo, la empresa tiene en cuenta el tipo de riesgo, el plazo del seguro, la naturaleza de los pagos y las primas.

Factores clave

Al calcular la tarifa en el seguro contra riesgos, se tiene en cuenta lo siguiente:

• Estadísticas de accidentes.Determinar la probabilidad de que ocurra le permite planificar el monto de los próximos pagos según los términos de los contratos.
• La suficiencia de la cantidad de primas recibidas para formar una reserva y fondos de reserva para cubrir gastos imprevistos.

La tarifa debe cubrir los costos del asegurador y proporcionarle ganancias.

Al calcular el seguro acumulativo, se tienen en cuenta los siguientes indicadores:

• Estadísticas demográficas: esperanza media de vida y tasa de mortalidad. Los indicadores están determinados por las tablas. Debido a que el seguro de vida se basa en el riesgo de muerte, la tasa dependerá directamente del sexo, la edad y el estado de salud del cliente.
• Los costos de la aseguradora.
• Ingresos por inversiones. La duración del período de acumulación del monto asegurado depende del nivel de rentabilidad.

El cálculo también tiene en cuenta la necesidad de crear reservas de reserva.

Formularios de seguro

El cálculo de la prima puede realizarse bajo un acuerdo individual o colectivo. En el segundo caso, se aplica un esquema simplificado. El cálculo utiliza indicadores promediados que no tienen en cuenta el riesgo individual de un evento de seguro.

Cálculo de tasas de seguro de riesgo

Se lleva a cabo en presencia de una serie de condiciones:

• En primer lugar, debe haber información estadística u otra información que permita evaluar el riesgo de un accidente (q), el monto promedio del seguro (S) y el reembolso (S c) bajo los términos de un contrato.
• En segundo lugar, no se suponen eventos devastadores. Estamos hablando de una situación en la que un evento asegurado involucra a varios otros.
• En tercer lugar, el cálculo se realiza con un número conocido de contratos que se planea concluir.

En presencia de estadísticas sobre seguro de riesgo para los indicadores q, S, S (c) toman estimaciones de sus valores. Por ejemplo:

q = M / N, donde:

• número total de contratos - N;
• el número de eventos de seguros en N contratos - M.

Cuando el seguro para otros tipos de riesgos en ausencia de información estadística sobre los resultados de las operaciones realizadas, estos indicadores se pueden determinar por el método experto o se pueden utilizar indicadores analógicos. En este caso, es necesaria la opinión de expertos o una aclaración sobre la validez de la elección de los valores analógicos.

En cuanto a la relación entre el pago promedio y el monto del seguro (S (in) / S), se recomienda que el indicador se establezca al menos:

• 0.3 - en caso de seguro contra enfermedades y accidentes, en seguro médico;
• 0.4 - para el transporte terrestre;
• 0.6 - para vehículos acuáticos y aéreos;
• 0.5 - para la propiedad, con la excepción del transporte;
• 0.7 - para el seguro de responsabilidad civil de los propietarios de vehículos y otros objetos, riesgos financieros.

Cálculo de tasa neta

La parte principal se toma como T (o), la prima es T (p). Por lo tanto, T (n) = T (o) + T (p).

La parte principal es igual a los pagos promedio, que dependen del riesgo de ocurrencia del evento asegurado q, el monto promedio S y la compensación S (c). Con 100 p. Se calcula de la siguiente manera:

T (o) = 100 x (S (c) x S) x q.

La prima de riesgo le permite considerar el posible exceso del número de eventos de seguro en comparación con su número promedio. Además de los indicadores anteriores (q, S, S (c)), depende del número de contratos, el rango de indemnizaciones y garantías, la probabilidad necesaria con la que las contribuciones deberían ser suficientes para pagar indemnizaciones por eventos de seguros.

Cálculo de tarifas para seguro de ahorro

En este caso, se utilizan otros parámetros. En primer lugar, esta es la tasa bruta (prima de seguro). Incluye la parte base (tarifa neta) y la carga sobre ella. Este último cubre los costos de la empresa para hacer negocios.

La tarifa neta consta de dos componentes: la tasa de riesgo (contribución de muerte) y la contribución financiada.

Una característica de este tipo de seguro es que las reservas se invierten no solo para extraer sus ingresos, sino también para los asegurados: el monto se acumula a una tasa de rendimiento garantizada.

Tabla de mortalidad

Es una lista estadística que contiene los parámetros de mortalidad de los ciudadanos de acuerdo con las categorías de edad.

Las tablas modernas son sistemas de series de números interconectados y ordenados. Reflejan la extinción de la generación teórica con un número inicial fijo.

Las tablas se utilizan para determinar los pagos probables por muertes o supervivencia hasta el final del contrato. Estos cálculos, a su vez, sirven como base para establecer tarifas para el seguro de vida a largo plazo.

Composición de la mesa

Por lo general, se construyen por separado para cada piso, pero se pueden combinar. Las tablas pueden incluir los siguientes indicadores:

• El número de sobrevivientes hasta cierta edad. El número inicial (raíz de la tabla) se toma, como regla, por 100 mil.
• El número de fallecidos en el rango de edad.
• La probabilidad de sobrevivir al siguiente intervalo de edad para todos los que han alcanzado cierta edad.
• El riesgo de muerte en el próximo año es la probabilidad de morir dentro del intervalo prescrito antes de llegar al próximo año. Este indicador generalmente se denomina "tasa de mortalidad infantil".

Los dos últimos parámetros se consideran los más básicos.

Códigos de seguro

Están aprobados por Resolución del Consejo de Administración de PFR No. 2p de 2014.

Códigos de tarifa premium varían según la categoría de los pagadores. Algunos de ellos se presentan en la tabla.

Tarifas reducidas

Se mencionan en el artículo 427 del Código Tributario.

La reducción de las tarifas premium, por ejemplo, se establece para:

• Las empresas comerciales y las asociaciones que implementan productos intelectuales, cuyos derechos exclusivos son propiedad de los participantes, los fundadores de estas asociaciones son instituciones científicas autónomas / presupuestarias, incluidas las instituciones de educación superior.
• Empresarios individuales y organizaciones que han celebrado acuerdos con las estructuras de gestión de la ZEE sobre la implementación de actividades técnico-innovadoras o turísticas-recreativas y haciendo pagos a personas que trabajan en esas zonas económicas especiales.
• Organizaciones que operan en el campo de la tecnología de la información, desarrollan e implementan los productos informáticos que crearon, bases de datos de información en material o medios digitales, independientemente del contrato, o brindan servicios relacionados con el desarrollo, la adaptación, la modificación del software, su instalación, prueba y mantenimiento.

En este último caso, estamos hablando de empresas nacionales.

Conclusión

Como puede ver, el cálculo de tarifas es un proceso bastante complicado. Tiene en cuenta bastantes factores, estadísticas. Todo el proceso está estrictamente regulado por la ley y los reglamentos.