Operaciones de cambio de moneda extranjera: este es un tipo especial de actividad para la compra y venta de moneda extranjera, así como la liquidación especial y el trabajo en el mercado cambiario y cambiario. La clasificación de las transacciones de divisas, por regla general, se lleva a cabo de acuerdo con los criterios comunes a todos los bancos. Sin embargo, en algunos casos, se utilizan propiedades exclusivas de la moneda.
Variedades de transacciones de divisas.
De hecho, la clasificación de las transacciones de divisas se basa en muchos factores. Considérelos en detalle. Todas las acciones monetarias se pueden dividir en:
- Compra y venta de valores monetarios de acuerdo con las leyes aplicables de la Federación Rusa. También aquí se puede atribuir el uso de varios valores de moneda como el principal medio de pago.
- El procedimiento para la transferencia por un no residente de una moneda nacional, así como todos los tipos de valores de una cuenta que se abrió en el territorio de un país dado a una cuenta de la misma persona abierta en Rusia.
- Transferencia de unidades de moneda extranjera y nacional, valores externos e internos de una cuenta abierta de cierta persona no en el territorio de Rusia a su propia cuenta, sino ya en el territorio de ese país. Este procedimiento también se realiza en el orden inverso.
- Exporta desde Rusia e importa en ella dinero nacional, otros valores de moneda y todo tipo de valores.
La clasificación de las transacciones de divisas implica su estrecha relación, por lo que es muy difícil clasificar todas las acciones con moneda extranjera.
¿Qué significan las cuentas de clientes?
Al abrir y mantener cuentas de clientes, generalmente se realizan las siguientes operaciones:
- apertura de cuentas bancarias por personas físicas y jurídicas;
- control sobre ciertos períodos de tiempo para actividades de importación y exportación;
- acumulación periódica de intereses sobre todas las tasas en cuentas;
- ejecución de todas las operaciones posibles a solicitud del cliente con respecto a los fondos en sus cuentas. Esto puede incluir la venta y compra de unidades en moneda extranjera, así como el pago de algunos valores provistos;
- provisión de sobregiros;
- la capacidad de emitir un archivo por el período de tiempo elegido por el titular de la cuenta;
- provisión por parte del banco de todas las declaraciones hechas en un tiempo determinado.
Moneda no comercial
La clasificación de las transacciones de divisas también incluye las operaciones bancarias no comerciales. Esta categoría incluye acciones relacionadas con el servicio a clientes de un banco comercial sin cálculos especiales para la importación y exportación de servicios y bienes, así como sin el movimiento de capital en efectivo.
En esta categoría, se pueden distinguir las siguientes operaciones:
- venta y compra de todo tipo de documentos de pago y moneda extranjera por dinero en efectivo;
- emisión y trabajo con tarjetas bancarias de plástico recibidas por clientes;
- pago de algunos cheques en bancos extranjeros.
De hecho, realizar tales operaciones no comerciales es muy importante para la existencia de todos los bancos comerciales. Después de todo, los clientes podrán recibir una mayor cantidad de servicios, lo cual es muy importante en la lucha comercial. Gracias a la prestación de dichos servicios, se hizo posible atraer a más clientes. Por ejemplo, sin una tarjeta de plástico, es muy difícil hacer una transferencia de dinero al extranjero o pagar cartas de crédito.
Al mismo tiempo, la compra y venta de unidades de moneda extranjera por dinero en efectivo puede considerarse una de las operaciones más importantes que realizan los sistemas bancarios de naturaleza no comercial.Los puntos de intercambio pueden proporcionar una buena publicidad a la institución, especialmente si producen un intercambio de fondos muy rentable.
Relaciones con instituciones bancarias extranjeras.
El concepto y la clasificación de las transacciones de divisas son términos muy importantes que ayudan a los bancos a realizar actividades activas y eficientes.
El establecimiento por los bancos de relaciones corresponsales con organizaciones extranjeras permite a los clientes realizar los pagos internacionales necesarios. Para decidir sobre la necesidad de tales relaciones de corresponsalía, uno debe tener en cuenta la necesidad regular real de un intercambio internacional.
Para establecer relaciones de corresponsalía entre bancos internacionales, se abren cuentas especiales llamadas "Nostro" y "LORO" en su propia institución y en una institución extranjera.
Conversión
El concepto y la clasificación de las transacciones de divisas son términos importantes sin los cuales ningún banco comercial podría existir. Una característica muy importante de tales establecimientos es llevar a cabo operaciones de conversión.
La conversión de moneda es la capacidad de cambiar una moneda por otra, dado el tipo de cambio actual. Pero el tipo de cambio puede describirse como el valor de la unidad monetaria de un país, que puede expresarse como el valor monetario de un país completamente diferente. Para determinar que el precio del dinero extranjero fue lo suficientemente preciso, se utiliza un mínimo de tres a cuatro decimales. En este proceso, el valor monetario se denomina cotización.
¿Qué funciones realizan las operaciones de conversión en los sistemas bancarios?
La implementación de las operaciones de conversión de divisas implica las siguientes funciones:
- cambio de divisas en el intercambio de bienes y servicios, así como en el movimiento de préstamos y capital;
- la oportunidad de revaluar los activos bancarios de acuerdo con el tipo de cambio;
- La capacidad de comparar precios en los mercados nacionales y mundiales.
Debe tenerse en cuenta que el tipo de cambio cambia constantemente. Esto puede ocurrir incluso varias veces al día. Son estos cambios en las tarifas los que afectan el cambio en el valor de todos los tipos de bienes y servicios.
El efecto de los cambios en los tipos de cambio.
Los tipos de transacciones de divisas que se describen en este artículo le permiten crear un sistema bancario confiable y sólido. En cada banco comercial, así como en todo el país en su conjunto, se muestran los cambios en el tipo de cambio.
Por ejemplo, si el tipo de cambio de la moneda nacional cae, esto lleva a una reducción significativa en los precios de los bienes rusos en el mercado mundial, que se expresan en moneda extranjera. Y esto, a su vez, ayuda a aumentar las exportaciones, que pueden ser más competitivas. También vale la pena considerar que el costo de los bienes extranjeros emitidos en rublos es cada vez mayor, por lo que su importación se reduce significativamente.
Si la moneda nacional comienza a crecer, esto lleva a un aumento en los precios de los bienes rusos en el mercado mundial, cuyo valor se determina en moneda extranjera. En este caso, las exportaciones se reducen, ya que pierde su competitividad. Sin embargo, los precios de los bienes importados, la expresión en moneda nacional se vuelven más bajos.
Algunas palabras sobre los tipos de cambio
Los tipos de transacciones de divisas que se analizan en este artículo determinan completamente los sistemas y estructuras de los bancos comerciales. Sin ellos, estas organizaciones no existirían en absoluto.
Hay tipos de cambio fijos y flotantes. El primero de ellos está determinado solo por la ley. Pero el segundo tiene la capacidad de fluctuar y le permite tener la libertad de elegir el tipo de cambio. Sin embargo, generalmente una tasa flotante no es muy diferente de una sólida (fija).
También hay una tasa cruzada, que es una relación estrecha entre dos monedas que dependen de una tercera moneda.
Cómo los bancos establecen el tipo de cambio
Es imposible realizar operaciones monetarias sin tener en cuenta la tasa bancaria.
Por lo tanto, los bancos establecen su rumbo dependiendo de la relación entre moneda extranjera y nacional. Y también dependiendo de la relación de las monedas extranjeras entre sí. En el segundo caso, el intercambio de tasas cruzadas será relevante.
Hasta la fecha, no existen reglas específicas para calcular las tasas cruzadas, por lo que cada banco las establece de forma independiente, según sus requisitos.
Fecha de valor
Las operaciones de cambio de divisas de los bancos con entrega inmediata son el tipo de acción más utilizado. La fecha de valor es un punto muy importante durante el cual la moneda se transfiere a otra cuenta.
Considere los principales tipos de operaciones con entrega inmediata:
- La operación "hoy" es la realización de acciones monetarias en las cuales el intercambio coincide con la fecha de devengo;
- Transacción "mañana": una operación de acumulación se lleva a cabo el siguiente día hábil bancario después de firmar el acuerdo de divisas;
- operación "spot": la valoración se realiza el segundo día después de la conclusión de la transacción.
Durante cualquier transacción monetaria, sus participantes forman una posición monetaria. Debe tenerse en cuenta que todas las operaciones de conversión deben llevarse a cabo teniendo en cuenta los riesgos de las posiciones en divisas bancarias.
Una posición en moneda extranjera son algunos saldos de activos tangibles en moneda extranjera que forman pasivos y activos de este tipo de monedas y, de acuerdo con esto, existe un riesgo de costos adicionales o, por el contrario, de ganancias cuando cambian los tipos de cambio.
En este caso, la posición en moneda abierta puede llamarse la diferencia en los saldos de todo el dinero en moneda extranjera. Estos saldos forman pasivos y activos que no coinciden en cantidad.
Una posición cambiaria cerrada se caracteriza por una coincidencia cuantitativa de activos y pasivos.
Un VP de apertura larga se caracteriza por un exceso del saldo de activos sobre los pasivos. Corto tiene las características opuestas.
¿Qué operaciones afectarán el cambio en la posición en moneda extranjera?
La clasificación de las transacciones de divisas (puede leer brevemente sobre esto en este artículo) incluye muchas acciones en relación con personas físicas y jurídicas, así como en relación con otros bancos. Considere qué tipo de operaciones afectarán el cambio en las posiciones en moneda extranjera:
- obtener intereses e ingresos operativos en unidades monetarias extranjeras;
- pago de cualquier gasto operativo, así como devengo de intereses;
- Realizar operaciones de conversión con un suministro inmediato de efectivo;
- llevar a cabo operaciones urgentes, durante las cuales generalmente surgen requisitos y obligaciones, independientemente de la forma y el método de llevar a cabo todos los acuerdos necesarios;
- cualquier otra operación bancaria que utilice moneda extranjera, con la excepción de todos los tipos de metales preciosos.
Una posición de cambio de divisas surgirá el día en que se hizo un trato para vender o comprar dinero extranjero y otros valores de moneda.
La clasificación de las operaciones de cambio de un banco comercial se describe en detalle en este artículo, por lo que cada lector podrá aprender todos los aspectos de la banca. Cabe señalar que el control sobre todas las posiciones en divisas abiertas de los bancos autorizados de la Federación de Rusia siempre se lleva a cabo de acuerdo con la supervisión del trabajo de todas las organizaciones de crédito. Si algún banco de Rusia viola los requisitos establecidos por el estado, entonces perderá su licencia, lo que le da derecho a realizar operaciones de cambio en moneda extranjera.
Operación puntual
En este artículo consideramos en detalle conceptos como la naturaleza y clasificación de las transacciones de divisas. Estos términos son muy importantes para los clientes del banco, ya que deben comprender completamente su estructura y métodos de actividad, así como comprender qué tipo de operaciones llevan a cabo.
Una transacción al contado es una operación bancaria que se realiza de acuerdo con la presencia de la tasa actual. En este caso, se usa una moneda para comprar otra moneda, pero la liquidación final en efectivo se realiza el segundo día hábil, excluyendo el día en que se concluyó la transacción.
Por lo general, las transacciones al contado constituyen el mercado de efectivo actual. La efectividad de la operación de intercambio dependerá del tamaño del diferencial.
La diferencia es la diferencia entre el precio del vendedor y el precio del comprador.
Realización de acuerdos internacionales relacionados con la importación y exportación de servicios y bienes.
La clasificación de las operaciones de cambio de un banco también incluye los acuerdos internacionales. Cuando se realiza comercio exterior, generalmente se utilizan formularios de liquidación como transferencias bancarias, cartas de crédito documentales y cobranzas.
Una carta de crédito es la obligación del banco que creó esta carta de crédito a solicitud de su cliente de hacer pagos al exportador contra los documentos que se indicaron en la carta de crédito misma. Al utilizar este formulario de pago, un banco extranjero también abre una carta de crédito y envía una carta especial que describe el tipo de carta de crédito y las reglas de pago.
El cobro es una obligación del banco de entregar los documentos presentados por el titular al importador para recibir dinero.
Si se utiliza el método de transferencias bancarias (la clasificación de divisas, los tipos de transacciones de divisas se describen en este artículo), todos los ingresos en efectivo se acreditarán a cuentas de tránsito en ciertos bancos.
Operaciones de colocación y recaudación de fondos.
Debe tenerse en cuenta que la contabilidad de las transacciones de divisas se realiza de acuerdo con todos los requisitos de la legislación vigente en materia de contabilidad.
Considere qué tipo de operaciones involucra la atracción y colocación de fondos en moneda extranjera por parte de los bancos:
- atracción de diversos depósitos de personas jurídicas y particulares, así como depósitos interbancarios;
- otorgar fondos de crédito a personas físicas y jurídicas;
- La capacidad de colocar préstamos en el mercado interbancario.
Arbitraje de divisas
El orden de las transacciones de divisas depende del propio banco, así como de su estructura y capacidades. En este párrafo, consideramos en detalle qué es el arbitraje de divisas. Este concepto es una transacción para comprar moneda extranjera y su venta simultánea con el fin de obtener una cierta ganancia de la diferencia en los tipos de cambio utilizados.
Dependiendo de la tarea, se distinguen estos tipos de arbitraje:
- especulativo: ayuda a beneficiarse de la diferencia en los tipos de cambio en relación con sus fluctuaciones;
- conversión: específicamente dirigida a comprar la moneda más rentable.
También existe un arbitraje de intereses de divisas, que incluye dos tipos de transacciones:
- obtener fondos de crédito en el mercado de capitales extranjeros, donde las tasas son mucho más bajas;
- El uso del equivalente de moneda extranjera prestada en el mercado ruso de capital de préstamos, donde las tasas de interés son mucho más altas.
El arbitraje de divisas puede establecer una conexión entre el capital a corto plazo y la dinámica de interés en los mercados extranjeros y nacionales. Al mismo tiempo, se hace posible obtener dinero caliente.
La clasificación de las transacciones de divisas le permite determinar las actividades del banco en el mercado nacional e internacional. Cuantas más operaciones pueda proporcionar un banco a sus clientes, más competitivo será.
El Banco Central de la Federación de Rusia ha establecido formas uniformes de contabilidad y presentación de informes para todas las transacciones de divisas, así como el momento de su implementación.