Reglas de control interno para contrarrestar la legalización.

El control interno de la organización son actividades destinadas a identificar operaciones sujetas a supervisión obligatoria. Estos incluyen, entre otros, transacciones con efectivo y otros bienes relacionados con el lavado de ingresos obtenidos ilegalmente, así como la financiación del terrorismo. Para garantizar una supervisión efectiva, se desarrollan reglas de control interno. Una muestra de este documento se describirá en el artículo.

Las principales actividades

La tarea clave del control interno es evitar la organización de operaciones relacionadas con la legalización de las ganancias obtenidas ilegalmente, así como en relación con la financiación del terrorismo. Esta actividad implica una serie de actividades, cuya implementación resuelve las tareas. En particular, se prevén las siguientes medidas:

1. Organización e implementación del control interno.
2. Supervisión obligatoria.
3. El establecimiento de prohibiciones para informar a los clientes y otras entidades sobre las medidas tomadas para combatir el lavado de ganancias relacionadas con la financiación del terrorismo y obtenidas por medios criminales. La excepción son los casos de personas a las que se les notifica la suspensión de operaciones, la negativa a ejecutar órdenes para realizar acciones financieras y concluir un acuerdo de depósito (cuenta), así como la necesidad de proporcionar documentación por los motivos establecidos en la ley federal.
4. Otras medidas previstas en las disposiciones reglamentarias.

Requisitos

Para la implementación más efectiva de las medidas desarrolladas, la administración está obligada a garantizar la implementación de las disposiciones que prevén reglas de control interno para combatir la legalización de los ingresos ilegales. En este caso, se deben cumplir los siguientes requisitos:

1. Todos los empleados deben participar en el proceso, independientemente de los puestos que ocupen.
2. La información obtenida a través de la vigilancia se mantiene confidencial.
3. Los empleados deben ser excluidos del proceso de lavado de dinero.
4. Es necesario garantizar la confidencialidad de la información sobre los documentos locales de la empresa, diseñada para evitar operaciones ilegales.
5. El organismo estatal de supervisión autorizado debe proporcionar de manera rápida y completa información relacionada con la implementación del control interno.
6. Durante el proceso, es necesario aplicar métodos efectivos para evaluar los riesgos relacionados con el lavado de ingresos.

Cuando se hacen enmiendas a la legislación federal u otras regulaciones de la industria, las reglas de control interno de la organización se ajustan en consecuencia. Esto debe hacerse dentro de un mes a partir de la fecha de entrada en vigor de las nuevas disposiciones de la Ley Federal.

Personas responsables

Los establecen empleados autorizados que desarrollan reglas de control interno. Para legalizar los ingresos ilegales, se pueden llevar a cabo una variedad de operaciones. En este sentido, las entidades responsables de la implementación de los requisitos, así como las personas involucradas en operaciones con dinero y otros bienes, deben cumplir con ciertos requisitos.

Condiciones de calificación

Las reglas de control interno para contrarrestar la legalización de las ganancias ilegales establecen los siguientes requisitos:

1. La presencia de la escuela secundaria en las áreas de capacitación, especialidades que pertenecen al grupo ampliado en la disciplina de "Economía y Gestión" o "Jurisprudencia".En ausencia de educación, se requieren al menos 2 años de experiencia laboral en puestos relacionados con el cumplimiento de las obligaciones para combatir el lavado de ganancias criminales y los fondos gastados en financiamiento del terrorismo.
2. Pasando entrenamiento especial.

Punto importante

Para los líderes empresariales, se brindan ciertas oportunidades. En particular, cuando se implementan las reglas de control interno, para evitar el lavado de ganancias ilegales, una empresa puede crear o definir una unidad estructural autorizada para proporcionar la supervisión adecuada. Al mismo tiempo, deben tenerse en cuenta los detalles de la estructura empresarial, la dotación de personal, la base de clientes y el nivel de riesgos asociados con las operaciones a realizar. Las reglas de control interno incluyen una descripción del sistema de supervisión en la empresa y sus sucursales, así como el procedimiento de acuerdo con el cual las unidades interactúan en asuntos relacionados con la implementación de los requisitos de la ley.

Programas

Las reglas de control interno describen los siguientes sistemas:

1. Implementar supervisión local.
2. Identificación de clientes, sus representantes o beneficiarios, beneficiarios reales.
3. El estudio de sujetos al ingreso al servicio y en el proceso de prestación de servicios bajo un contrato.
4. Estimaciones del grado de riesgo cuando los clientes realizan transacciones relacionadas con el lavado de ganancias que se obtuvieron ilegalmente o relacionadas con el financiamiento de actividades terroristas.
5. Identificación de procedimientos sujetos a supervisión obligatoria, transacciones con signos de conexión con la legalización de ganancias criminales o fondos gastados sin pasar por la legislación.
6. Captura de datos documentales.
7. Regulación del procedimiento para acciones en caso de negativa a ejecutar órdenes de clientes para completar operaciones.
8. Regulación de las normas para la suspensión de procesos de conformidad con la Ley Federal.
9. Regulación del congelamiento (bloqueo) de dinero y otros bienes de acuerdo con los requisitos reglamentarios.
10. Educación y capacitación de empleados en el campo de contrarrestar la legalización de las ganancias obtenidas en el proceso de violación de la ley o destinadas a financiar actividades terroristas.
11. Auditorías de supervisión de transacciones y operaciones.
12. Almacenamiento de datos y materiales obtenidos durante la implementación de programas de control local.

Funciones de documento

Las reglas de control interno rigen los fundamentos de las actividades de la empresa en el campo de la prevención del blanqueo de los ingresos obtenidos ilegalmente, así como los destinados a financiar eventos terroristas. El documento formula los deberes y derechos, así como el procedimiento para que los empleados de la empresa implementen los requisitos de los actos reglamentarios. Las reglas de control interno establecen los plazos para la implementación de las tareas asignadas a los empleados. El documento define a las personas responsables de la implementación de las disposiciones.

Conclusión

La legalización de los ingresos obtenidos ilegalmente, así como la financiación del terrorismo, es hoy uno de los problemas más acuciantes de la comunidad mundial. En casi todos los estados se adoptan leyes para frenar tales actividades. Los gobiernos están desarrollando programas estatales y conjuntos de medidas destinadas a resolver estos problemas. Mientras tanto, en la prevención del lavado de fondos ilícitos y el financiamiento del terrorismo, todos los participantes en el tráfico civil deben participar.

La responsabilidad particular recae en las instituciones monetarias. Es en ellos que a menudo se realizan transacciones ilegales. En este sentido, el estado presta especial atención al control de las transacciones financieras.Para implementar los requisitos legislativos, las empresas deben tener un documento local que establezca las reglas de control interno, teniendo en cuenta los detalles de cada empresa. En estructuras cuyo trabajo está relacionado con transacciones financieras y de propiedad, los gerentes deben abordar la implementación de tareas con toda responsabilidad. Los empleados asociados con las operaciones deben tener el nivel adecuado de calificación, educación y experiencia laboral. El control interno se lleva a cabo con la interacción constante de las unidades organizativas.