¿Quién es el beneficiario? Es posible que haya escuchado esta palabra en las noticias en la televisión o en las películas. Sin embargo, este término en sí no es lo suficientemente popular, incluso teniendo en cuenta las características del desarrollo de la economía, los negocios y el espíritu empresarial, así como la era de Internet.
Intentaremos responder la pregunta de quién es el beneficiario, tanto como sea posible. Vale la pena destacar algunos detalles, ya que la palabra tiene varios significados y, por lo tanto, existen algunas dificultades con sus definiciones, por ejemplo, en los campos de los negocios y el derecho.
Plazo
La palabra misma beneficiario tiene raíces francesas (de. beneficio - ingresos, ganancias) y se traduce como beneficiario. Es posible que también provenga del beneficio en inglés, que se traduce como riqueza. En cualquier caso, el contexto está relacionado con la esfera monetaria y los valores.
Definición
En el sentido más amplio, el beneficiario es una persona que posee y se beneficia de alguna propiedad valiosa, por ejemplo, al transferir su propiedad para su uso. La naturaleza de los valores en este caso puede ser completamente diferente: bienes raíces, transporte, valores, instalaciones de producción y otros activos. El ejemplo más simple es el propietario de un departamento: a menudo las personas que alquilan bienes inmuebles se llaman rentistas. También incluye el subarrendamiento, es decir, la eliminación de bienes inmuebles para arrendarlos a un precio más alto.
Sin embargo, el término beneficiario Hay otras áreas de aplicación, ya que se usa en muchas áreas relacionadas con la ley y la economía. En particular, seguros, servicios de corretaje y negocios. Esto se discutirá con más detalle.
¿Por qué no pudiste escuchar sobre este término?
A pesar de cosas tan lógicas como la difusión de Internet, la aparición de muchos portales y sitios diferentes dedicados al derecho, la economía y los negocios, la palabra misma beneficiario Raramente utilizado.
Las palabras más utilizadas son, por ejemplo, el fundador de la empresa, el propietario, el propietario, el propietario, sin embargo, el término descrito casi nunca se usa y es altamente especializado. La razón es que esta palabra extranjera es inusual y también tiene muchos sinónimos y expresiones de contexto similares, ejemplos de los cuales puede ver arriba.
La difusión más amplia de la palabra a la que se dedica este artículo se produjo con la aparición de la redacción de la ley federal, que entró en vigor el 21 de diciembre de 2016, que obliga a las entidades legales a revelar información sobre los beneficiarios. Esta innovación se discutirá más adelante, después de cubrir algunos hechos.
¿Quién puede ser el beneficiario?
Los beneficiarios pueden ser tanto personas jurídicas como personas físicas. Un ejemplo son los propietarios de instalaciones de producción, vehículos y locales alquilados y utilizados por empresas.
Sin embargo, esta terminología se usa en varios campos: incluso a pesar de un significado similar, los significados pueden variar ligeramente, dependiendo del contexto, lo que puede conducir a malentendidos y dificultades. Los siguientes son los ejemplos más comunes de varios campos donde el término descrito se usa ampliamente.
Compañías de seguros
En el sector de seguros, el beneficiario es una persona que puede calificar para el pago. Es importante tener en cuenta que este no es necesariamente el propietario de la propiedad asegurada. Por ejemplo, el beneficiario puede ser un banco.
Si hablamos de seguro de vida, el beneficiario puede ser no solo la persona asegurada, sino también, por ejemplo, el cónyuge o el heredero.
Préstamos
En el sector crediticio, el mecanismo anterior se denomina garantía bancaria. Implica un acuerdo tripartito en el que el banco será el beneficiario y recibirá el pago del asegurador (garante) cuando ocurra un caso correspondiente con el cliente. Esta práctica le permite reducir varios riesgos asociados con la falta de reembolso de la deuda en relación con accidentes y otros factores negativos que pueden afectar al prestatario.
En general, hay muchos matices y peculiaridades en esta área, por ejemplo, de acuerdo con el Código Civil, el garante puede negarse a satisfacer la demanda de pago del beneficiario en los casos estipulados por la ley. Por ejemplo, pueden ser obvias violaciones de las condiciones para proporcionar una garantía, problemas con algunos documentos, etc.
Ley federal "sobre la lucha contra la legalización (blanqueo) de los ingresos recibidos penalmente y la financiación del terrorismo" de 07.08.2001 N 115-ФЗ
Este acto jurídico normativo y sus últimas revisiones contienen una cláusula cuyo significado es que las entidades legales están obligadas a proporcionar a los organismos estatales información sobre los beneficiarios reales. Incluso con base en el título de este documento normativo, se puede concluir que el propósito de los cambios es contrarrestar varios delitos y ofensas.
Una lista de datos de muestra incluye:
- datos de pasaporte;
- Dirección
- TIN (si lo hay);
- información de ciudadanía, documento que confirma la legalidad de la estadía en el país (para extranjeros).
La información sobre los beneficiarios puede ser solicitada no solo por agencias gubernamentales, sino también por bancos y organizaciones de crédito. Existen formularios y formularios especiales para esto, además, algunos datos pueden especificarse solicitando documentos e información adicionales.
Las responsabilidades de las personas jurídicas incluyen la recopilación y el almacenamiento de información sobre beneficiarios reales, así como evidencia documental de la información recibida. Además, las personas jurídicas deben actualizar la información recibida sobre los beneficiarios una vez cada 12 meses. La información se almacena durante 5 años después de la recepción.
La recopilación de datos se realiza mediante consultas sobre los participantes de la empresa, que están obligados a proporcionar la información que tienen. Los organismos estatales autorizados y las organizaciones de crédito tienen derecho a recibir dicha información. Un documento que contiene dicha información se denomina "Certificado de Beneficiario" y contiene información sobre los propietarios.
Las formas relevantes y las formas en que se indican los propietarios se pueden encontrar en varias fuentes. Además, a menudo están presentes en los sitios web oficiales de bancos e instituciones de crédito.
Propietario beneficiario
Este término tiene un significado más preciso, tal como aparece en la ley federal anterior y se especifica más claramente. Estamos hablando de esas personas que tienen poder real para tomar diversas decisiones en las empresas a través de la propiedad de acciones (más del 25%) en el capital autorizado. Las acciones clave pueden llevarse a cabo tanto directamente como a través de terceros interesados.
Como ejemplo, podemos citar a los fundadores de organizaciones, titulares de grandes bloques de acciones (en el caso de las sociedades anónimas), así como a los participantes con una gran participación en el capital de las empresas.
Además, la ley federal tiene una interpretación del término beneficiario. Este último se refiere a la entidad que recibe ingresos de las actividades de la empresa.
Por lo tanto, los beneficiarios de una entidad legal son entidades que tienen más del 25% de los activos de la empresa y la capacidad de tomar decisiones, y los beneficiarios son personas que se benefician de las actividades de la empresa, por ejemplo, sobre la base de diversos acuerdos, comisiones, etc.
Beneficiario final
Este término se refiere solo a un individuo. Este es el verdadero dueño de cualquier empresa. Si no profundiza en construcciones complejas y términos legales, pero da una breve descripción, puede usar el ejemplo más simple.Por ejemplo, hay una compañía de responsabilidad limitada que obtiene ganancias debido al hecho de que es el fundador de otra organización. A su vez, el propietario de la primera compañía será el beneficiario final, ya que puede beneficiarse de las actividades de varias empresas.
Por lo tanto, esta definición describe al individuo que tiene la mayor influencia y la mayor participación entre los participantes en la organización.
Derechos
Si consideramos a los beneficiarios como fundadores, participantes y accionistas, entonces las oportunidades serán bastante estándar. Estas incluyen oportunidades tales como administrar sus activos, controlar el trabajo de la administración de la organización, participar en reuniones, tomar decisiones de acuerdo con sus acciones, obtener ganancias, dividendos. Es muy importante documentar actividades y celebrar acuerdos relacionados con la gestión de bienes o valores.
Resumen
Por lo tanto, respondimos a la pregunta de quién es el beneficiario. En un sentido general, es una persona que tiene cualquier fuente de ingresos que puede representarse en formas completamente diferentes: valores, bienes inmuebles, diversas capacidades de producción, etc.
Para resumir, podemos concluir que los cambios recientes en la ley federal obligan a las entidades legales a revelar a los beneficiarios. Estos últimos, a su vez, deben proporcionar la información necesaria. Además, varias instituciones bancarias y organizaciones de crédito pueden recopilar datos.
Esta legislación puede contribuir no solo a la prevención de delitos, sino también a proteger a los propios beneficiarios, ya que implica la fijación de transacciones y operaciones de forma contractual, lo que puede convertirse en un pilar en la protección de los derechos de los propietarios y fundadores.
Además, la ley federal anterior contiene la definición legal más precisa de quién es el beneficiario.
Es importante tener en cuenta que el artículo es solo informativo y de naturaleza exploratoria: la información anterior puede modificarse de acuerdo con la ley aplicable y las enmiendas futuras.
Si el lector necesita más datos, entonces es mejor estudiar completamente la ley federal especificada en el artículo por su cuenta o pedir ayuda a abogados calificados.