Las operaciones bancarias actuales son una manifestación concreta de sus funciones en la práctica. Cuales son las diferencias operaciones bancarias activas y pasivas? ¿Cuáles son los criterios para clasificarlos? ¿Cuáles son las diferencias en el sistema bancario de la Federación de Rusia? Puede encontrar respuestas a estas y otras preguntas igualmente interesantes en el proceso de leer este artículo.
El concepto y las principales características de las operaciones bancarias.
Hoy en día, las operaciones bancarias deben entenderse como operaciones directamente dirigidas a resolver ciertos problemas e implementar la funcionalidad del banco (aumento de fondos bancarios considerada una de las funciones más importantes en relación con las estructuras comerciales). En otras palabras, las operaciones bancarias reflejan plenamente las actividades bancarias. El Banco, como organización comercial, es un intermediario entre entidades que tienen fondos y los necesitan.
Sobre la base de estas disposiciones, en los tiempos modernos, los principales clasificación de operaciones y servicios bancarios en operaciones pasivas, activas, intermedias y de otro tipo. Todos ellos se examinan en detalle en los capítulos posteriores del artículo.
Clasificación de la legislación
Al final resultó que, las operaciones de una estructura de banca comercial son una manifestación concreta de su funcionalidad en la práctica. Entonces, de acuerdo con la ley rusa, lo siguiente clasificación de operaciones bancarias:
- Operaciones de captación de fondos de personas físicas y jurídicas en depósitos por un período específico o bajo demanda.
- La provisión de préstamos de fondos atraídos y propios en su propio nombre.
- Este clasificación de operaciones bancarias También implica la apertura y el mantenimiento de cuentas de personas jurídicas y particulares.
- Liquidación directamente en nombre de los clientes. Esto también incluye instrucciones de los bancos corresponsales.
- Banca Básica También incluyen la recolección de efectivo, liquidación y documentos de pago, facturas. Además, es necesario incluir servicios en efectivo para la clientela del banco.
- Gestión del dinero de acuerdo con un acuerdo conjunto con el gerente o propietario.
- Considerado clasificación de operaciones bancarias También incluye la compra de personas jurídicas y particulares, así como la venta de divisas tanto en efectivo como en efectivo.
- Realización de operaciones directamente con metales preciosos según la ley aplicable.
- Emisión de avales bancarios.
Clasificación de las operaciones bancarias, sus tipos y características.
Además de la clasificación anterior, según la legislación bancaria rusa, las instituciones de banca comercial tienen derecho a realizar las siguientes transacciones:
- Operaciones de leasing.
- La emisión de garantías directamente para terceros, que, de una forma u otra, prevé el cumplimiento de obligaciones en términos monetarios.
- Este clasificación de operaciones bancarias También implica la adquisición por parte de terceros del derecho a exigir el cumplimiento de obligaciones en términos monetarios.
- Prestación de servicios de información y consultoría.
- Arrendamiento a personas jurídicas y personas locales especializados o cajas fuertes ubicadas en ellos para almacenar documentación y objetos de valor.
Es importante agregar que es gracias a la implementación de estas operaciones. activos bancarios dotado de la propiedad de aumento gradual.
Información adicional
Debe agregarse que, además de lo anterior, una entidad de crédito tiene derecho a realizar otras transacciones que le son inherentes como entidad legal según las leyes de la Federación de Rusia. Es importante que absolutamente todas las operaciones bancarias se realicen en rublos. La moneda extranjera es apropiada si la estructura tiene una licencia correspondiente del Banco de Rusia. Por cierto activos bancarios puede reponerse mediante la implementación de operaciones de manera continua (en otras palabras, regularmente) o mediante la ejecución de transacciones episódicas.
Además, se debe distinguir entre el balance y las operaciones fuera de balance de las instituciones bancarias. Por lo tanto, estos últimos, en cualquier caso, no se reflejan en los saldos bancarios, que se publican oficialmente. Se pueden llevar a cabo tanto para recaudar fondos como para colocarlos bajo ciertas condiciones, es decir, en el caso de circunstancias específicas previamente acordadas.
Operaciones pasivas
El concepto de operaciones bancarias. La naturaleza pasiva implica algo de su combinación, asegurando la creación del potencial de recursos de un banco comercial. Es importante tener en cuenta que las operaciones pasivas juegan un papel fundamental. Por qué El hecho es que una base de recursos extremadamente estable y de alta calidad permite a las estructuras llevar a cabo operaciones de crédito y otras operaciones en términos de asignación de fondos que posteriormente generarán ganancias. Obtener este último es el objetivo principal de la actividad no solo de los bancos, sino de todas las instituciones comerciales. Entonces, los siguientes puntos deben atribuirse a las operaciones pasivas:
- Recaudación de fondos para cuentas corrientes y de liquidación de personas físicas y jurídicas.
- Apertura de cuentas para depósitos a plazo de organizaciones y empresas.
- Apertura de depósitos de ciudadanos.
- Emisión de obligaciones de deuda propia, que incluyen letras de cambio, certificados y bonos.
- Atracción de préstamos y créditos de otras personas.
- Operaciones sobre la creación y posterior acumulación de capital social por parte de la estructura bancaria.
Debe agregarse que en la implementación de operaciones pasivas, un banco comercial actúa directamente como deudor.
Operaciones activas
Las operaciones activas deben entenderse como operaciones debido a las cuales las estructuras bancarias mezclan los recursos a su disposición para mantener su propia liquidez (y, por lo tanto, garantizar la estabilidad financiera) y, por supuesto, obtener ganancias. Esto incluye arrendamientos, préstamos, factoraje y también operaciones de fafa. Además, el número de activos incluye operaciones con valores, moneda extranjera, así como operaciones relacionadas con garantizar la participación de capital de una institución bancaria con sus propios fondos en las actividades de organizaciones y empresas. Al llevar a cabo las operaciones anteriores, la estructura bancaria es, de una forma u otra, un acreedor.
Clasificación de operaciones activas
De acuerdo con el contenido económico, los activos de una estructura de banca comercial se clasifican en los siguientes subgrupos:
- Las reservas gratuitas son efectivo en la caja, así como saldos en el RCC en la cuenta correspondiente y en la misma cuenta en otras organizaciones.
- Proporcionó efectivo y préstamos que se colocan como depósitos con otras instituciones de crédito (esto también incluye al Banco de Rusia).
- Las inversiones se entienden como inversiones de recursos monetarios de una estructura bancaria en valores y otros activos financieros (metales preciosos, moneda extranjera). Además, la equidad también se considera una participación de equidad en actividades económicas de orientación conjunta.
- Activos intangibles y tangibles directamente de una institución bancaria, que se denominan inversiones internas.Esto debe incluir el costo del edificio, el equipo y otras propiedades necesarias para garantizar el funcionamiento normal del banco.
Liquidez de activos
De acuerdo con el grado de liquidez (capacidad de convertirse en efectivo) en la práctica bancaria, existen los siguientes tipos de activos:
- Altamente líquido (efectivo disponible; saldos de efectivo de una institución bancaria en cuentas corresponsales; valores gubernamentales y otros que son fáciles de vender).
- Líquido a corto plazo (préstamos a largo plazo; valores que tienen un mercado secundario).
- Difícil de realizar (préstamos a largo plazo; valores que no tienen un mercado secundario suficientemente desarrollado; participación en el capital directamente en el capital de otros bancos, organizaciones, empresas).
- Bajo nivel de liquidez (inversiones en activos fijos de una institución bancaria).
Activos y su nivel de retorno
De acuerdo con el nivel de rentabilidad, los bancos se clasifican activamente en aquellos que son capaces de generar ingresos (inversiones, préstamos) y aquellos que, de una forma u otra, no generan ingresos (activos tangibles, reservas gratuitas). Por lo tanto, los activos de las estructuras de banca comercial se dividen en los siguientes subgrupos:
- Sin riesgo: cero por ciento.
- Bajo riesgo: diez por ciento.
- El nivel de riesgo promedio es del veinte por ciento.
- Alto riesgo: setenta por ciento.
- Alto riesgo: cien por ciento.
Operaciones de mediación
Las operaciones intermedias de la comisión deben entenderse como operaciones realizadas por la estructura bancaria en nombre de la clientela, siempre que no se desvíen fondos propios o atraídos directamente a su implementación. En este caso, la remuneración en forma de una determinada comisión es apropiada. El número de operaciones fundamentales de la naturaleza de comisión intermediaria de la estructura bancaria debe incluir:
- Liquidación y operaciones en efectivo (ocupan el lugar principal entre todas las operaciones de carácter de comisión intermediaria).
- Corretaje de valores.
- Operaciones de garantía.
- Operaciones de fideicomiso.
- Operaciones de suscripción.
- Las operaciones son de información y consultoría.
- Transacciones de depósito.