Los servicios bancarios son muy populares. VTB 24 no deja de ampliar su gama de servicios. Uno de los productos útiles del banco es IIS. Una cuenta de inversión individual con VTB 24 permite recibir un 13 por ciento adicional de los ingresos del activo adquirido. El banco también brinda la oportunidad de no pagar impuestos sobre los ingresos de la cuenta.
Sobre el banco
Moscú, Rostov, Belgorod, Oryol, San Petersburgo. VTB 24 ha abierto sucursales en muchas ciudades de la Federación Rusa. Este banco es considerado uno de los más grandes de la Federación Rusa. Fue creado en 2004. La red VTB 24 tiene más de mil sucursales y oficinas en la Federación Rusa.
En 2004, VTB 24 se formó sobre la base de CJSC CB Guta Bank, que estalló debido a la crisis. Sin embargo, la marca VTB 24 apareció oficialmente a fines del verano de 2005 después de que Guta Bank cambiara su nombre a Vneshtorgbank Retail Services CJSC. En Moscú y San Petersburgo, VTB 24 tiene más de 50 sucursales.
IIS
Mucha gente se pregunta qué es una cuenta de inversión individual. Esta es una cuenta de corretaje específica. Su característica es que un individuo recibe una deducción de impuestos.
Cada individuo que opera en Rusia tiene derecho a crear una sola cuenta de inversión individual con VTB 24. El acuerdo de administración de cuentas es un acuerdo de corretaje. Solo una persona adulta que sea representante fiscal de la Federación Rusa puede abrir una cuenta.
Procedimiento de apertura de IIS
La práctica dice que muchas personas tienen dificultades en el proceso de abrir una cuenta. Si es necesario abrir una cuenta de inversión individual con VTB 24, lo primero que debe hacer es llamar al banco por teléfono y averiguar la dirección de la sucursal más cercana. Después de esto, debe estar de acuerdo con el empleado del departamento sobre la hora de la reunión.
El procedimiento para abrir una cuenta de inversión individual no puede llamarse simple, ya que además de crear la cuenta en sí, un individuo tendrá cuentas bancarias "maestras" y "corrientes". A partir del segundo, se brindará la oportunidad de transferir dinero a su cuenta de inversión.
Es necesario llevar el pasaporte de un ciudadano ruso y SNILS al banco. Ya en el banco, sus empleados proporcionarán un paquete de documentos necesarios para abrir un IIS. Este paquete incluye una solicitud de un individuo para proporcionar servicios y abrir una cuenta bancaria, así como servicios en los mercados financieros con el mantenimiento de IMS.
Después del final del procedimiento, el cliente recibirá un cuestionario, una tarjeta de plástico, un sobre con un código PIN. También en el teléfono recibirá un mensaje SMS que indica que la cuenta se abrió con éxito.
Reposición de cuenta
Esta etapa es para muchos propietarios de IIS la más difícil y más confusa. Para entender todo, debe comunicarse con el gerente durante la apertura de una cuenta de inversión individual, para que él le explique todo en detalle.
El dinero puede ser acreditado a la cuenta desde cualquier sucursal de VTB Bank. El proceso de reposición de una cuenta de inversión consta de tres etapas:
- Acreditar dinero en una tarjeta bancaria.
- Transferencia de fondos a la cuenta corriente.
- Transferencia de dinero a una cuenta de inversión.
Recargar cuenta desde computadora y teléfono inteligente
IIS se puede reponer desde una computadora usando el servicio VTB24-Online. Para hacer esto, haga clic en "Acciones" en la "Cuenta maestra".Luego haga clic en la inscripción "Hacer una traducción". Luego debe seleccionar la opción "Cuenta de agente de depósito". Para llevar a cabo esta operación, debe completar todos los campos. La confirmación de la transferencia se lleva a cabo ingresando un código que se enviará al número de teléfono móvil especificado.
Además, el propietario de IIS tiene la oportunidad de transferir dinero a su cuenta utilizando la aplicación para teléfonos inteligentes y dispositivos móviles. Para hacer esto, debe ingresar a la aplicación, abrir la cuenta maestra y transferir fondos seleccionando el elemento titulado “Transferencia de fondos para servicios de corretaje”. Luego, debe completar un formulario en el que debe indicar el monto de la transferencia y el número de la subposición. Para confirmar la operación, debe ingresar el código que viene al teléfono. El dinero se acreditará al IIS dentro de los cinco minutos.
Deducción de impuestos
IIS en VTB 24 establece dos formas de deducción de impuestos. El titular de la cuenta tiene derecho a recibir el 13 por ciento de la cantidad total de dinero que se depositó en la cuenta a partir del 1 de enero del año en curso. Sin embargo, debe mencionarse que la deducción de impuestos no puede exceder la cantidad del 13 por ciento de 400 mil rublos. En otras palabras, la cantidad máxima de dinero que puede recibir el propietario de una cuenta de inversión individual en VTB 24 es de 52 mil rublos.
La segunda opción implica la liberación del propietario del IIS del pago del impuesto sobre la renta personal. Esto se aplica a todas las ganancias que se recibieron de las operaciones en la cuenta durante todo el período de la cuenta. Sin embargo, esta condición solo se aplica si se registró un acuerdo para crear una cuenta de inversión individual hace más de tres años.
La combinación de los dos tipos de deducciones fiscales no es posible. Esto significa que, habiendo recibido una deducción de impuestos una vez, el propietario de una cuenta corriente individual no podrá estar exento del pago del impuesto sobre la renta personal. Antes de elegir cualquier forma de deducción de impuestos, debe estudiar en detalle la pregunta de qué es una cuenta de inversión individual. Esto ayudará a tomar la decisión correcta. También debe tener en cuenta con qué cantidades trabajará el cliente.
Empresario deducción de ingresos
La base para la deducción se determina al momento de cerrar la cuenta. Pero el derecho a beneficios se cancelará si el IIS en VTB 24 se cierra dentro de los tres años a partir del momento en que se abrió la cuenta.
No se hace ninguna deducción por las contribuciones realizadas por el titular de la cuenta. Tampoco es necesario recibir ingresos gravados a una tasa del trece por ciento. Cuando se cierra el IIA, los ingresos del cliente estarán exentos del impuesto sobre la renta personal.
Depósito a cuenta
La cantidad máxima para recargar una cuenta es de 1 millón de rublos por año. Hasta mediados de junio de 2017, había un límite para depositar fondos: 400 mil rublos. Esto ha llevado a una serie de revisiones positivas sobre la cuenta de inversión individual en VTB 24. En situaciones en las que un individuo intenta transferir más de un millón de rublos, el monto total se devolverá en su totalidad y no se acreditarán fondos.
Se puede abrir una cuenta por un período ilimitado. El período mínimo de inversión para IMS es de tres años. Este período comienza a partir de la fecha en que se concluyó el acuerdo para la apertura de la EEI en VTB 24. Todas las deducciones se transferirán al presupuesto de la Federación Rusa si son menos de tres años en el momento del cierre de la cuenta.
El banco también brinda la oportunidad de realizar depósitos adicionales por un monto de hasta 400 mil rublos durante el año. En este caso, no se permite un retiro parcial de dinero en la cuenta.
Recibir deducción de impuestos
Para recibir impuestos sobre la renta, se debe cumplir una condición principal. Una cuenta de inversión individual con VTB 24 debería abrirse hace tres o más años. Para recibir dinero, el contribuyente debe proporcionar al corredor, quien es el banco mismo, un certificado recibido de la oficina de impuestos.El certificado debe confirmar la información de que el titular de la cuenta nunca ha utilizado las deducciones de inversión en su cuenta individual durante todo el tiempo que existe la ISS.
Sujeto a estas condiciones, el banco, que también es un agente fiscal, paga dinero, y el impuesto sobre la renta personal en este caso no será retenido. Si el IIA se cierra y no tiene tres años, el impuesto se aplica a un resultado financiero positivo de acuerdo con las reglas que se aplican a una cuenta de corretaje regular.
Recibir una deducción de impuestos sobre contribuciones
Para recibir el dinero que se pagó como un impuesto sobre el dinero invertido por un individuo, el titular de la cuenta debe comunicarse con la inspección fiscal para recibir una declaración en forma de impuesto sobre la renta 3-personal.
Además de la declaración, se deben proporcionar documentos que confirmen la recepción por parte de una persona de los ingresos gravados a una tasa del 13% en el período impositivo requerido. Además, el titular de la cuenta debe confirmar que el dinero fue acreditado al IIS. Y el último documento que debe presentarse al banco para recibir una deducción de impuestos sobre las contribuciones es una solicitud de reembolso de impuestos. La declaración debe indicar los detalles del contribuyente.
Opciones para usar una cuenta de inversión personal
Las opciones de OFZ para los tenedores de ISS pueden ser OFZ con cupones variables y constantes, bonos subfederales, así como compañías estatales de la Federación de Rusia (RJ, Rosneft y otras).
Una cuenta de inversión individual en VTB 24 con una deducción por contribuciones. Si cada año durante los primeros tres años invierte 400 mil rublos (1 millón 200 mil rublos durante tres años en total) con un nivel de rendimiento del diez por ciento, entonces el ingreso de la cartera para el primer, segundo y tercer año será de 40 mil 80 mil 120 mil rublos.
La tasa impositiva sobre los ingresos personales, que se aplica a las contribuciones del titular de la cuenta, es del 13 por ciento. Usando simples pasos matemáticos, puede determinar que el monto del reembolso de impuestos será de 52 mil rublos por año. Esto significa que después de tres años de actividad de inversión, un individuo ganará 156 mil rublos.
Por lo tanto, el ingreso total para el primer año será de 92 mil rublos, para el segundo - 132 mil rublos, y para el tercero - 172 mil rublos. La cantidad total de ingresos que recibirá el inversor dentro de tres años será de 396 mil rublos. El rendimiento total de las inversiones será del 23 por ciento, 16.5 por ciento y 14.3 por ciento para el primer, segundo y tercer año, respectivamente.
Una cuenta de inversión individual en VTB 24, neta de ingresos. Si repone ISS durante tres años cada año por los mismos 400 mil rublos con un rendimiento del diez por ciento y una tasa impositiva del 13 por ciento sobre el ingreso personal, que se aplica al ingreso de la inversión del titular de la cuenta, entonces el ingreso total para el primer año será de 40 mil rublos, para el segundo año - 80 mil rublos, y por tercer año - 120 mil rublos.
Esta cantidad de ganancias anuales del inversor será igual al ingreso anual de toda la cartera. La cantidad total durante tres años será de 240 mil rublos. Esto significa que el rendimiento total de la inversión sin reinvertir el cupón será igual al rendimiento del cupón, es decir, el 10 por ciento. Esto se debe al hecho de que, a diferencia de una cuenta individual con una deducción por impuestos, el IIS con una deducción por ingresos no prevé la devolución de un impuesto pagado previamente sobre los ingresos personales.
El monto total de ingresos puede variar según la rentabilidad de la participada. Por ejemplo, si el nivel de rendimiento de la cartera es del 41 por ciento, el ingreso final del IIA menos las contribuciones será de casi 1 millón 200 mil rublos por año, y el rendimiento promedio de las inversiones será de aproximadamente el 59 por ciento.