Para una persona que escuchó por primera vez la palabra "factoring", parecerá algo muy complejo e intimidante. Sin embargo, su esencia es bastante simple, y en los negocios modernos ayuda a resolver muchos problemas.
Financiamiento bancario no estándar
Aunque el factoring no es un tipo clásico de préstamo, es una de las formas de financiamiento.
Para comprender qué es la factorización, sus tipos y esquemas de implementación, es bastante simple, solo necesita comprender su esencia.
Hay varias definiciones que revelan completamente el significado de las operaciones de factoring:
- préstamos garantizados por cuentas por cobrar;
- financiación garantizada por futuros ingresos del contrato;
- préstamos bajo la asignación de derechos de un reclamo monetario bajo un contrato.
En términos de sentido, distinguen tanto el factoring con el recurso (la definición de la variedad y su esencia se exponen a continuación) como el financiamiento, que no establece el derecho de recompra de deuda del comprador.
Utilice este tipo de oferta de préstamos tanto para instituciones bancarias como para empresas de factoraje especializado.
Clientes potenciales
El financiamiento de factoraje puede ser de interés para las compañías que venden bienes o prestan servicios en forma de pago diferido con sus contrapartes. Esto les permitirá evitar la falta de efectivo en las actividades y aumentar los volúmenes de producción.
Por supuesto, el factoring será la solución ideal para aquellas organizaciones que se proponen el objetivo de expandir el mercado de ventas, y la dependencia del prepago como una forma de liquidación no lo permite.
Programa de préstamos de factoring
Las etapas de financiamiento son las siguientes:
- Negociar con el comprador de bienes o servicios sobre la posibilidad de transferencia de derechos en virtud de un acuerdo celebrado entre el contratista y el cliente.
- Celebración de un acuerdo de factoring con una institución bancaria.
- Notificaciones al comprador de la asignación de reclamos bajo contratos enviando una carta o firmando un acuerdo adicional.
- Implementación por parte del vendedor del envío de bienes o la prestación de servicios y obras, que se acompañan de documentos relevantes (facturas, actos de trabajo realizados).
- Presentación de documentos de envío o actos al banco.
- Transferencia bancaria a la cuenta del vendedor de una cantidad parcial de ingresos futuros de acuerdo con los documentos presentados.
- Al vencimiento del período de aplazamiento del contrato que se transfirió a los servicios de factoring, el comprador liquida mediante la transferencia de dinero a la cuenta de la institución financiera.
- El banco devuelve el saldo del importe de acuerdo con las facturas o actúa en la cuenta del proveedor.
Elegir un agente de factoring
¿Qué debo buscar al elegir una empresa que será un proveedor de servicios de factoring?
En primer lugar, este es el costo. El factoraje, como cualquier tipo de préstamo, es un servicio pago. Su precio es más alto que el financiamiento bancario clásico debido a la falta de garantías en forma de garantías "duras" y, en consecuencia, a los mayores riesgos del banco. Sin embargo, si encuentra un banco que ofrezca factoring en el marco de la cooperación con sus clientes, le costará menos que con organizaciones de terceros.
El tamaño del anticipo, que implica la cantidad de dinero que se transferirá al vendedor al presentar los documentos de envío al banco, cada institución financiera tiene su propio tamaño.Su ejecución puede ser del 50% al 90%.
En el acuerdo de factoring, vale la pena prestar atención a la existencia de un derecho de recompra, que brinda la capacidad de pagar el anticipo emitido previamente por el banco por el comprador. Esto permite ahorrar intereses en futuros pagos. Y es bueno si tal derecho se proporciona en el contrato como un deseo voluntario. Sucede que esta cláusula en el contrato se estipula en la sección "Obligaciones".
Variedades de factoring y su diferencia.
La pregunta más emocionante para quienes decidieron utilizar esta forma de financiamiento es: "¿Qué sucederá si el comprador no me paga a tiempo o se niega a pagar?" Como ya se señaló, existe un tipo de factorización como la factorización con recurso. Implica el derecho del banco a exigir al vendedor el pago de la financiación previamente pagada, si no ha sido recibida del comprador dentro del período acordado.
La diferencia entre factoring sin recurso y financiamiento con recurso es la falta de la capacidad de una institución especializada para recuperar el monto de la deuda del proveedor si el cliente ha violado los términos de pago del contrato. En este caso, el banco cubrirá esta deuda en su cuenta a expensas de sus ingresos o reservas.
Si solo hablamos de factoring con y sin recurso, la presencia de esta oportunidad significa que la institución financiera tiene el derecho al contrario del requisito de reembolsar el monto previamente pagado al vendedor. Vale la pena señalar que en el primer caso, el costo de este servicio bancario será menor que en el segundo.
Pros y contras de factoring con recurso y sin para las partes del contrato
También le importa al banco qué servicio vender al cliente. La diferencia entre factoraje con y sin recurso para una institución financiera es sobre los hombros de quien se encuentra el riesgo de impago de la deuda por parte del deudor. Y en ausencia del derecho a recuperar dinero del comprador, el factor se acerca con mucho cuidado a la elección del cliente.
Para el proveedor, una opción que no ofrece la posibilidad de un requisito inverso es muy beneficiosa. Sin embargo, para él, la diferencia en la factorización con y sin recurso se puede sentir en el precio más alto de una transacción financiera y el monto mínimo del primer tramo. El banco se reasegura y promete una cobertura parcial de posibles pérdidas debido al aumento de la tasa de interés en caso de impago de la deuda por parte del cliente. Los aspectos específicos de la factorización con y sin recurso es que, en el primer caso, se asume una cantidad más significativa del anticipo, que para el vendedor puede representar hasta el 90% de la deuda total. Y este tipo de financiación es más popular en el mercado financiero.
Otra diferencia entre factorizar con y sin recurso es que en la primera versión, junto con el dinero transferido por adelantado, el vendedor recibe adicionalmente un servicio de una institución financiera en forma de soporte de información y contabilidad de cuentas por cobrar. En la opción cuando no hay recompra del banco, la deuda se transfiere completamente al factor y no hay posibilidad de ser informada.
Beneficios de factoraje comercial
Este tipo de financiamiento tiene muchas ventajas en comparación con los préstamos clásicos:
- La ausencia de costos adicionales para el registro de garantías.
- Paquete mínimo de documentos para considerar la cuestión de establecer un límite.
- La posibilidad de expandir los mercados de ventas para el vendedor y la lista de proveedores para compradores.
- Verificación adicional de la reputación del deudor por parte del banco.
- Posibilidad de ingresar a los mercados europeos.