تمويل الأعمال: المصادر والبرامج الرئيسية

أين يمكنني الحصول على مصدر تمويل للأعمال أو المشاريع الفردية؟ في إطار المقال ، سيتم النظر في جميع الخيارات: سهلة ومعقدة. أيضا ، سيتم إيلاء الاهتمام لكلا الطرق الشائعة للحصول على الأموال ، وغير معروفة أو معقدة.

معلومات عامة

تمويل الأعمال هو القدرة على توفير الأموال للعمليات الداخلية لشركة أو مؤسسة. تقليديًا ، يمكن تقسيم مصادر المال ، اعتمادًا على مكان حدوثها ، إلى مجموعتين:

1. الداخلية.
2. الخارجية.

الأولى تشمل صافي الربح ، والاستهلاك ، والدائنة ، والخصوم المستقرة ، والاحتياطيات للمصروفات والمدفوعات المستقبلية ، وكذلك الإيرادات المؤجلة. المجموعة الثانية تشمل رأس المال المصرح به ، وصناديق الدولة ، والمواطنين ، والمؤسسات المالية والائتمانية ، والمؤسسين والمشاركين.

متى وأين وما يستخدم؟

يتضمن التمويل الداخلي للشركة استخدام تلك الموارد التي يتم تشكيلها في سياق النشاط الاقتصادي للهيكل التجاري. بشكل عام ، هذا هو الخيار المرغوب فيه أكثر. في حين أن التمويل الخارجي للعمل ينطوي على تدفق الأموال من العالم الخارجي. تقليديا ، يمكن تقسيمها إلى تلك التي تأتي في ترتيب التوزيع وتعبئتها في السوق للأدوات النقدية. قبل متابعة المقال ، دعنا نسرد كل مصادر تمويل النشاط التجاري.

أين يمكنني الحصول على المال؟

كقاعدة وتجميع ، تعمل مصادر التكوين دائمًا على:

1. شكلت من قبل وسائلهم الخاصة.

1. رأس المال المصرح به الإضافي والاحتياطي.

II. الأرباح الصافية والاحتفاظ بها.

III. الاستهلاك.

IV. الحسابات الدائنة.

خامسا - المسؤوليات المستدامة.

VI. الدخل المؤجل.

VII. الدخل المستهدف.

VIII. احتياطيات المدفوعات والمصروفات المستقبلية.

IX. دخل آخر.

2. تعبئة في السوق المالية.

أولا الائتمان.

II. أرباح الأسهم والفوائد المستلمة من ملكية الأوراق المالية للمصدرين الآخرين.

III. الدخل من العمليات مع المعادن الثمينة والعملات الأجنبية.

IV. الفائدة على استخدام النقدية المقدمة سابقا.

5. بيع الأوراق المالية الخاصة.

3. وردت في ترتيب التوزيع.

1. الموارد المالية التي تم تشكيلها على أساس المشاركة.

II. إعانات الميزانية.

III. أقساط التأمين.

IV. إيرادات الجمعيات والهياكل الصناعية والمقتنيات.

ملامح

وتجدر الإشارة إلى هذه الحقيقة السارة: الموارد المالية ، على عكس العمالة والمواد ، تتميز بتبادل استثنائي. والآن عن السلبية: فهي أيضا عرضة لخفض قيمة العملة والتضخم. وشيء آخر ، لكن الأمر يتعلق بموقف شخصي. سابقا ، تم تقسيم مجموعتين رئيسيتين فقط. لا يذكر بعض الباحثين المصادر الخارجية على هذا النحو ، ولكنهم يتحدثون عن الأموال المقترضة والمقترضة ، وكذلك عن التمويل المختلط (المجمع).وسيتم النظر في هذه الاحتمالات الثلاثة بشكل منفصل.

المشكلة الأكثر إلحاحًا ، والتي يتم من خلالها جمع الأموال بالفعل ، هي الحاجة إلى توسيع أو تحديث الأصول الثابتة. لذلك ، سيتم مناقشة تفاصيل جمع التبرعات وتمويل الأعمال مع التركيز على هذا الجانب.

المصادر الداخلية

تتعامل المؤسسات بشكل مستقل مع توزيع هذا الجزء من الدخل الذي لا يزال تحت تصرفها بعد خصم مبلغ التكلفة ودفع الضرائب. ينطوي الاستخدام الرشيد للأموال على تنفيذ خطط لمواصلة تطوير المؤسسة مع احترام مصالح المالكين والمستثمرين والموظفين. هناك نمط واحد. كلما زاد الربح لتوسيع النشاط الاقتصادي ، قلت الحاجة إلى تمويل إضافي. علاوة على ذلك ، تعتمد القيمة إلى حد كبير على ربحية العمليات وسياسة توزيع الأرباح المعتمدة داخل المؤسسة.

تتميز طريقة الحصول على الأموال بمزايا رائعة: ليست هناك حاجة لتحمل تكاليف إضافية ، ويحتفظ المالك بالسيطرة على المؤسسة. للأسف ، هناك عيوب. الأهم هو استحالة تطبيق هذا النهج. لذلك ، في حالة الأصول الثابتة ، يمكن استبعاد صندوق الإهلاك. ثم عليك أن تبحث عن طرق أخرى للحصول على التمويل.

جمع الأموال

هذا المسار متنوع للغاية ، له العديد من الجوانب الإيجابية والسلبية. بسبب الإمكانات الواسعة ، سيتم منح المصادر الخارجية الاهتمام الأكبر. عند إجراء عمليات البحث عن الحقن من هذا النوع ، ينبغي أن يكون المرء على علم بأن المستثمرين يهتمون بأرباح عالية ، والشركة نفسها ، وكذلك حصة الممتلكات التي سيحصلون عليها.

كلما تم استثمار المزيد من الأموال ، سيظل التحكم الأقل مع المالكين الأصليين للمشروع. قد يتم الاتفاق بشكل منفصل على استرداد سعر السوق أو معامل معين حسب دخل المؤسسة. وتحتاج إلى فهم أن هذا مناسب أكثر على الأقل للمؤسسات متوسطة الحجم وأكبر. يمكن قول شيء عن تمويل الشركات الصغيرة ، ولكن هذا هو الاستثناء وليس الممارسة المعتادة. حسنًا ، في هذه الحالة ، يبقى التركيز على الأموال المقترضة. بالنسبة للأعمال ، فإن الأنسب هو التأجير والائتمان. قارنهم كثيرون ويقولون إنهم متطابقون حرفيًا ، لكن هذا ليس كذلك. دعونا نرى لماذا.

ائتمانات

هذه هي أشهر المصادر الرئيسية لتمويل الأعمال. القرض يعني قرض في شكل نقدي (أقل شيوعًا في شكل سلعة) ، ويتم تقديمه على أساس السداد. في الوقت نفسه ، يتم دفع الفائدة لاستخدامه. تتمثل ميزة القرض في أن استلام الأموال واستخدامها ، كقاعدة عامة ، لا يخضع لشروط خاصة. وفي حالة إصدار البنك ، حيث يتم تقديم الخدمات للشركات ، يتم إصدارها بسرعة وبدون تأخير.

هناك ، مع ذلك ، بعض العيوب. لذلك ، نادراً ما تتجاوز فترة الإصدار ثلاث سنوات. لذلك ، بالنسبة للمؤسسات التي تركز على الربح على المدى الطويل ، فإنه أمر لا يطاق. عيب آخر هو شرط تقديم ضمان ، وهو ما يعادل المبلغ الصادر. رغم أنه نادر الحدوث ، قد يتم تقديم بعض الشروط الخاصة ، مثل فتح حساب مصرفي يقدم قرضًا. وهذا قد لا يكون دائما مفيدا للمؤسسة. أيضًا ، نظرًا لاستخدام مخطط الاستهلاك القياسي ، ستضطر الشركة إلى دفع ضريبة الممتلكات طوال الوقت أثناء استخدام القرض.

تأجير

ننتهي من النظر في مصادر تمويل الشركات الصغيرة ونركز على أداة غير مشهورة ومعروفة ، والتي ، مع ذلك ، جديرة جدًا ، إذا فهمت جوهرها.

لذا ، يعد التأجير شكلًا معقدًا من أشكال النشاط التجاري ، والذي يسمح لأحد الجانبين بتحديث الأصول الثابتة المستخدمة بفعالية ، والآخر لتوسيع حدود عرضه. وهذا يحدث في ظروف ترضي الطرفين. إذا تحدثنا عن برامج تمويل الأعمال من مصادر خارجية ، فيمكن تسمية هذا الخيار الأفضل.

ما هي فوائد التأجير؟ بادئ ذي بدء ، عدم وجود دفعة أولى وشرط لبدء الدفع على الفور. بينما في حالة القرض ، عليك أن تدفع من 15 ٪ إلى 60 ٪ من الدفعة الأولى. بفضل هذا ، يمكن أن تبدأ أي مؤسسة لا تملك موارد مالية كبيرة في تنفيذ مشروع كبير. بالإضافة إلى ذلك ، فإن استخدام هذه الأداة أسهل بكثير من إثبات أنك تستطيع تحمل قرض. إن تمويل مشاريع الأعمال في مرحلة بدايتها هو الذي يسمح لك بالاختيار لصالح التأجير. بالإضافة إلى ذلك ، الاتفاق أكثر مرونة. في الواقع ، في هذه الحالة ، تحسب المؤسسة بشكل مستقل مقدار الإيرادات التي ستحصل عليها ، ووفقًا لأي مخطط ستعمل. يمكن الاتفاق على أن سداد الديون سيأتي من الأموال التي ستأتي من بيع المنتجات. وبعد دفع المبلغ بالكامل ، يصبح العقار ملكًا للشركة.